信用風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法簡(jiǎn)易版(已修改)
2025-07-26 17:42 本頁面
【正文】 Basel 2 信用風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法簡(jiǎn)易版 李三榮前言巴塞爾委員會(huì)於1999年6月及2001年1月分別公告新資本協(xié)定（New Capital Accord，Basel 2）草案第一、二版（Consultative paper 1amp。2，CP1amp。2），並於2002年10月進(jìn)行第三次業(yè)界試算（Quantitative Impact Study 3，QIS3），視其結(jié)果進(jìn)一步修正後，於2003年4月公告草案第三版（CP3），邀請(qǐng)業(yè)界於7月底前表示意見，並將於2003年底定案公佈，預(yù)期自2006年底起於部分國(guó)家開始實(shí)施。新資本協(xié)定之主要架構(gòu)如下：支柱一最低資本：定義適足資本及其對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)最低比率的原則信用風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法資產(chǎn)證券化內(nèi)建評(píng)等法基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)沖抵進(jìn)階市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法內(nèi)建模型法作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基本指標(biāo)法標(biāo)準(zhǔn)法進(jìn)階法支柱二監(jiān)理檢視：要求監(jiān)理機(jī)關(guān)對(duì)銀行適足資本計(jì)提及資本分配是否符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行質(zhì)、量性評(píng)估，並做必要之早期干預(yù) 支柱三市場(chǎng)紀(jì)律：規(guī)定資訊公開揭露條件，以促進(jìn)市場(chǎng)紀(jì)律註：本表灰色格為現(xiàn)行資本協(xié)定涵蓋範(fàn)圍，其餘部分為新資本協(xié)定增加部分CP3針對(duì)QIS3業(yè)界試算結(jié)果及意見反映，修正幅度不大，但值得注意的是基於標(biāo)準(zhǔn)法上，公佈供較小型銀行採(cǎi)用的「標(biāo)準(zhǔn)法簡(jiǎn)易版（Simplified Standardized Approach）」。標(biāo)準(zhǔn)法簡(jiǎn)易版標(biāo)準(zhǔn)法簡(jiǎn)易版有關(guān)規(guī)定大抵上融合現(xiàn)行協(xié)定（Basel l）簡(jiǎn)易且一體適用的標(biāo)準(zhǔn)，及新資本協(xié)定採(cǎi)用外部信用評(píng)等及信用風(fēng)險(xiǎn)沖抵（Credit Risk Mitigation）等觀念，並及於「作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)（Operational Risk）」之適足資本的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)。本法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)（Risk Weighted Assets）及據(jù)以計(jì)提適足資本仍依現(xiàn)行協(xié)定規(guī)定公式計(jì)算：風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)＝（資產(chǎn)面額－特別呆帳或損失提存）風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)（風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換係數(shù)）應(yīng)計(jì)提適足資本＝風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)8% 析述簡(jiǎn)易法針對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)之適足資本計(jì)提有關(guān)規(guī)定如下：、對(duì)中央政府之債權(quán)對(duì)各國(guó)中央政府（中央銀行）債權(quán)之風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)依OECD網(wǎng)站（）公佈Export Credit Agencies（ECA）對(duì)各國(guó)之信用評(píng)等訂定如下：ECA Risk Scores風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)10%220%350%4~6100%7150%金融監(jiān)理機(jī)關(guān)對(duì)本國(guó)中央政府（中央銀行）之本位幣債權(quán)得訂定較其評(píng)等較低之風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)，則外國(guó)之監(jiān)理機(jī)關(guān)亦可同意轄下銀行對(duì)該國(guó)之本位幣債權(quán)適用該較低之風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。、對(duì)其他官方機(jī)構(gòu)之債權(quán)對(duì)地方級(jí)政府或公營(yíng)事業(yè)機(jī)構(gòu)（Public Sector Entities，PSEs）之債權(quán)原則比照對(duì)銀行債權(quán)之風(fēng)
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1