【正文】 全面設備器材管理制度 編制： 審核： 審批： 安徽水利開發(fā)股份公司城建公司 二Ｏ一二年四月一日 目 錄 第一章 總 則 ........................................................................................ 2 第二章 組織管理體系 .......................................................................... 2 第三章 管理職能 .................................................................................. 3 第四章 器材管理程序 .......................................................................... 4 第五章 器材管理要求 .......................................................................... 5 第六章 機電設備管理要求 ............................................................... 11 第七章 設備器材管理辦法 ............................................................... 15 第八章 設備器材獎懲辦法 ............................................................... 15 安徽水利開發(fā)股份有限公司城建公司 設備 器材管理制度 第一章 總 則 為加強項目設備、器材管理，規(guī)范材料的采購、驗收、保管、領用及攤銷，規(guī)范工器具、周轉材料、帳外料等的管理，根據(jù)股份公司相關規(guī)定，結合城建公司實際情況，特制訂本公司《設備器材管理制度》（以下簡稱本制度）。 第二章 組織管理體系 本公司設備器材實行公司經(jīng)理主要負責，合約器材部具體負 責，項目經(jīng)理為第一責任人的管理體系。合約器材部負責對各項目設備器材管理工作進行檢查、指導、監(jiān)督 ，組織體系如下： 城建公司經(jīng)理：成安發(fā) 合約器材部：夏淑娟、朱 旻 龍湖嘉園項目部 北公園二期景觀工程項目部 勝利東路項目部 延安南路項目部 佛教文化園項目部 環(huán)湖東路及東公園項目部 第三章 管理職能 一、 城建公司合約器材部 負責對所屬項目的 設備 器材實施監(jiān)督管理，其主要職能： 建立健全城建公司所屬各具體項目設備器材管理體系； 貫徹執(zhí)行公司設備器材管理制度，結合本單位實際情況，制定設備器材管理實施細則； 對項目設備器材工作進行日常檢查、考核、獎懲； 編制年度、季度、月度器材報表，并 定期與財務進行核對，做到帳帳相符；定期對項目器材進行盤點，做到帳實相符 。 負責對 城建公司 周轉材料、帳外料 及設備 的管理 。 器材貫標內審。 二、各項目器材科負責對本項目的器材 進行日常管理，其主要職能： 認真貫徹執(zhí)行公司相關 設備 器材管理制度； 明確器材崗位分工，規(guī)范項目器材采購、驗收、保管、領用、攤銷、核算等管理； 按規(guī)定程序組織項目主材的招標、采購工作； 現(xiàn)場材料堆放、保管、使用、回收等管理； 規(guī)范建立器材帳、倉庫實物帳，定期與財務賬目進行核對，確?！皫は喾瑤嵪喾?； 做好 倉庫物品的保管工作，對危險品和易變質物品按相關要求存放，并按貫標程序做好物品的標識工作； 按貫標要求做好計量器具的定期檢測工作。 每月對倉庫進行盤點以及現(xiàn)場材料的盤點并形成記錄。 做好現(xiàn)場材料的協(xié)調工作。 做好主材盈虧分析工作。 第四章 器材管理程序 一、材料采購 納入公司招標范圍的材料：物資需求計劃→項目招標申請→項目經(jīng)理審批→分公司 合約器 材 部 →統(tǒng)一招標→簽訂合同→項目采購； 其他材料：項目施工計劃科提供材料申購計劃單→項目器材 主管 審核→項目經(jīng)理批準→市場詢價記錄（或 內部招標 ）→ 選定材料供應商→項目經(jīng)理審批→采購員采購。 二、材料驗收 大宗材料：材料供銷合同→材料出廠合格證明原件→試驗員外觀質量驗收→收料員（ 必須兩 人）計量→料樣送檢→送檢合格后開具收料單→憑收料單和發(fā)票驗收入庫→憑驗收單和發(fā)票（ 價格、數(shù)量與合同一致 ）財務入帳； 其他零星材料：項目經(jīng)理批準的采購計劃→產(chǎn)品合格證→提供計劃部門對規(guī)格、質量驗收合格→開具收料單→憑收料單和發(fā)票（ 價格、數(shù)量與合同一致 ）驗收入庫→憑驗收單和發(fā)票財 務 入帳。 三、材料領用、攤銷 倉庫材料：領用人申請→施工員審核→工程負責人批準→倉 管員憑領料單發(fā)料； 工器具及勞保用品：個人申請→器材主管 審核 →項目經(jīng)理批準→倉管員憑領料單發(fā)料； （建議實行包干制） 大宗材料攤銷管理：實行“月預攤銷，季度調整”的方式攤銷管理。核算員提供月完成產(chǎn)值定額材料用量→按定額量預攤銷→每季度一次大宗材料盤點→季度按實際消耗量調整。 周轉材料攤銷管理：項目器材 主管 按規(guī)定列出攤銷計劃→項目核算員審核→項目經(jīng)理批準→器材會計攤銷→財務進成本。 四、賬外料及廢料處置 5000 元以下賬外料及廢料處置程序：倉管員處置申請→項目器材科作價（定價依據(jù)、記錄、定價人員簽字）→ 賬外料及廢料處置報告→項目經(jīng)理審批→賬外料及廢料處置（ 兩人以上參與）→資金上交財務入帳 ； 5000 元以上 50000 元以下的賬外料及廢料處置程序：倉管員處置申請→ 城建公司合約器材部 參與作價（定價依據(jù)、記錄、定價人員簽字）→項目賬外料及廢料處置報告→ 合約 器材部 審核→ 城建公司 經(jīng)理批準→賬外料及廢料處置（ 項目、 城建公司 共同參與 ）→資金上交財務入帳； 50000 元以上的賬外料及廢料處置程序 :倉管員處置申請→ 合約器材部 參與作價（定價依據(jù)、記錄、參與定價人員簽字）→項目賬外料及廢料處置報告→ 城建公司 經(jīng)理簽字→ 工管部、機電 設備部 會簽→總經(jīng)理審批→賬外料及廢料處置（ 招標 ）→資金上交財務入帳。 第五章 器材管理要求 一、器材的分類及攤銷方法 （一）器材的分類 分類的原則 A、分類應保持一致性和一貫性； B、分類應有利于分析，有利于成本核算，有利于加強管理； C、分類可根據(jù)工程的特點，作局部調整； 分類 A、主要材料：用于建筑主體的材料； B、其他材料：用于安裝的材料； C、機械配件 D、低值易耗品：勞保、工器具； E、周轉材料 （二）各種材料的范圍及攤銷方法 主要材料：用于工程實體的鋼材（鋼筋、型材、板材、管材等） 、水泥、黃砂、石子、砌塊（空心磚、機磚、輕質板墻等）、商品砼、石灰、消石灰、爐渣、粉煤灰、鑄造件、預制件（結構件、涵管）、機電安裝設備、玻璃、瀝青、石棉瓦、地磚、木材，此類材料應按實攤銷，臨時設施、主體要分開。 其他材料：機電產(chǎn)品、化工產(chǎn)品、五金產(chǎn)品、雜項材料。具體分為：電氣（電動工具、開關斷路器、配電箱柜、交流接觸器、電線、電纜、燈具等）；水暖（衛(wèi)生潔具、水管、水嘴等）；五金（鐵絲、圓釘、合葉、門鎖等）；涂料（乳膠漆、聚脂、真石漆等）；橡膠（三角帶、輸送帶、絕緣橡 膠等）；油料（柴油、汽油、機油、液壓油 、齒輪油、變矩器油、黃油等）；雜項（雨布、薄膜、草袋等），此類材料一般應按實攤銷，臨時設施主體要分開，對使用時間較長、價值較大的，如配電箱柜、輸送帶、 10 個平方以上的電纜等可一次領用，分次攤銷。 機械配件：機械一般分為施工設備（砼加工：拌和機、配料機、砼泵、汽車泵、攪拌車；提升：塔吊、人貨電梯、龍門架；土方：挖機、推土機、壓路機、平地機、灰土拌和機、鏟運機等）；生產(chǎn)設備（發(fā)電機組、鋼筋加工機械、木工加工機械、卷揚機、架橋機、吊車、空壓機、噴射泵、制冰機、電焊機等）；運輸設備（翻斗車、自卸車、裝載機、雙排 坐等）；實驗檢測設備（水準儀、經(jīng)緯儀、測距儀、全站儀、塔尺、卡尺、銦瓦尺、恒溫箱、抗折機、壓力機、搖動篩、錨拔器等）；價值不高的部件投入使用，應一次攤銷；較高的可以分次攤銷，但須在本項目內攤銷完畢；設備使用成本參照市場租賃價格按月進行攤銷；價值高用途窄時間短后繼工程少的設備，如噴射泵、制冰機可提高攤銷比例，以防把折舊帶入后期公司成本，虛高項目利潤。 低值易耗品：勞保用品（安全鞋帶、雨衣、雨靴、手套、墨鏡等）；工器具可分個人用工器具（直尺、卷尺、扳手、套筒、起子、電筆、手錘、開口鉗等）和公用工器具（砂輪機 、砂輪切割機、氧割設備、電焊機、彎管機、壓力機等）。低值易耗品基本上是領用時一次攤銷，但對于單體價值在20xx 元以上的應按固定資產(chǎn)管理，或分次攤銷或按租賃期限進行攤銷。 周轉材料：框架板鋼模板（普通、異型）、鋼管、扣件（螺旋、對接、十字、 3 型）、卡鉤、角模、槽鋼、工字鋼、劈力式鋼架、木材、竹膠板、穿心笆、片笆等。對于木竹材料，可一次領用分次攤銷，按實物建帳進行管理，對于工程結束仍有價值的可經(jīng)報批后內部協(xié)商轉移變賣，其他的按租賃進行實物建帳管理。 二、 器材的計劃管理 項目核算員在開工前 15天要制定項 目分部分項工程材料計劃。 開工前 10 天 項目生產(chǎn)經(jīng)理要根據(jù)施工計劃和核算員提供的分部分項 工程材料計劃，制定項目大宗材料使用計劃。 施工計劃科要提前 7 天根據(jù)項目實際進度調整月材料使用計劃， 報項目經(jīng)理批準后報項目器材科。 項目器材科根據(jù)材料使用計劃制定材料采購計劃，確保 7 天