【正文】 55第一章個人理財前導(dǎo)知識問題庫單項選擇題1. 若將利率劃分為固定利率及浮動利率，其劃分標(biāo)準(zhǔn)是（ B ）。 解析：利率按在借款期內(nèi)是否可以調(diào)整，可分為固定利率及浮動利率。2. 將人民幣10000元存入銀行，若銀行存款利率為5%，5年后取出，復(fù)利模式下的本利和是多少( C )。 解析：復(fù)利模式下，S= Pv(1+i)n 取Pv=10000,i=5%,n=5,代入計算得終值S=127623. 普通年金終值系數(shù)的倒數(shù)稱為（ B ）。 解析：A=SA/ 或： 把稱為“償債基金系數(shù)”，它是即“普通年金終值系數(shù)”的倒數(shù)。4. 根據(jù)生命周期理論，家庭成長階段的個人理財優(yōu)先順序應(yīng)該是（ C ）。 養(yǎng)老規(guī)劃 特殊目標(biāo)規(guī)劃 應(yīng)急基金 債務(wù)計劃 資產(chǎn)增值規(guī)劃 應(yīng)急基金 資產(chǎn)增值管理 應(yīng)急基金 特殊目標(biāo)規(guī)劃 購置硬件 節(jié)財計劃 應(yīng)急基金解析：根據(jù)生命周期理論，家庭成長階段，是指青年夫婦生育到子女上大學(xué)前的這段時間。家庭的最大開支是保健醫(yī)療費、學(xué)前教育、智力開發(fā)費用。同時，隨著子女的自理能力增強(qiáng)，父母精力充沛，又積累了一定的工作經(jīng)驗和投資經(jīng)驗，投資能力大大增強(qiáng)。該階段個人理財按照優(yōu)先順序如下排列：子女教育規(guī)劃 資產(chǎn)增值管理 應(yīng)急基金 特殊目標(biāo)規(guī)劃。5. 個人理財風(fēng)險和報酬的關(guān)系是（ A ）。 解析：個人理財活動是在有風(fēng)險的環(huán)境下進(jìn)行的，投資者希望得到與該風(fēng)險相對稱（匹配）的收益（報酬）。風(fēng)險和報酬是均衡的，個人理財風(fēng)險和報酬是正相關(guān)的關(guān)系。風(fēng)險越大，（期望）得到的報酬也越大；反之亦然。6. 家庭凈資產(chǎn)是指（ A ）。 解析：家庭凈資產(chǎn)是家庭的全部資產(chǎn)減去家庭的全部負(fù)債，即：家庭凈資產(chǎn)=資產(chǎn)合計負(fù)債合計。7. 以下屬于信用中介的是（ A ）。 解析：信用中介指一些充當(dāng)資金供求雙方的中介人，起著聯(lián)系、媒介和代客買賣作用的機(jī)構(gòu)，如銀行、投資公司、證券交易所、券商和經(jīng)紀(jì)人等；信用工具是借貸資本在金融市場上交易的對象，如各種債券、股票、票據(jù)、可轉(zhuǎn)讓存單、借款合同、抵押契約等，是金融市場上實現(xiàn)投資、融資活動必須依賴的標(biāo)的。要注意區(qū)分信用中介及信用工具這2個不同且易混淆的概念。8. 具有制定和執(zhí)行貨幣政策職能的金融機(jī)構(gòu)是（ D ）。 解析：中國人民銀行是我國的中央銀行（簡稱央行），在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護(hù)金融穩(wěn)定，提供金融服務(wù)，加強(qiáng)外匯管理，支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。9. 若2012年銀行存款利率為5%，同期物價上漲8%，則實際利率為（ B ）。% %% %解析：實際利率是在名義利率的基礎(chǔ)上，剔除了物價變動的影響。即：5%8%=3%10. 最初的生命周期模型是由（ C ）提出。愛迪斯 莫迪利阿尼 解析：最初的生命周期模型是由弗朗哥莫迪利阿尼（FrancoModigliani,1952）提出，該模型將一生分為兩個階段：一個是退休前，它是積累財富的階段；另一個是退休后，它是支出大于收入的階段。它認(rèn)為人們總是在一生消費不超過收入的約束下，試圖使自己一生的效用最大化。多項選擇題1. 當(dāng)前個人理財?shù)墓ぞ哂泻芏?，以下流動性較高的有（ ABD ）。 解析：流動性是指資產(chǎn)以合理價格變現(xiàn)的能力。當(dāng)前的個人理財產(chǎn)品中，流動性較高的有：銀行存款，證券，外匯，他們均能“迅速”變現(xiàn)；而國債，房地產(chǎn)，期貨期權(quán)等理財產(chǎn)品的流動性較低（較差）。2. 常用的財務(wù)報表有哪些（ ABC ）。 解析：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表是企業(yè)的三大財務(wù)報表，用于綜合反映企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等信息，為企業(yè)所有的利益相關(guān)方使用及決策。3. 金融市場，應(yīng)包括的要素有（ ABCD ）。 解析：一個完備的金融市場，應(yīng)包括這些要素：資金供應(yīng)者和資金需求者，信用工具，信用中介，金融市場的價格。4. 以下哪些屬于我國政策性銀行（ CD ）。 解析：政策性金融機(jī)構(gòu)由政府發(fā)起并出資成立，為貫徹和配合政府特定的經(jīng)濟(jì)政策和意圖而進(jìn)行融資和信用活動的機(jī)構(gòu)。我國的政策性金融機(jī)構(gòu)包括三家政策性銀行：國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。政策性銀行不以盈利為目的，其業(yè)務(wù)的開展受國家經(jīng)濟(jì)政策的約束并接受中國人民銀行的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。5. 當(dāng)前企業(yè)財務(wù)報表的局限性主要包括（ ABCD ）。，披露不充分 解析：傳統(tǒng)企業(yè)財務(wù)報表存在一些弊端，必須變革以適應(yīng)當(dāng)前社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，其局限性主要體現(xiàn)在：財務(wù)報表信息不完整,披露不充分；財務(wù)報表時效性差，（披露的）會計信息滯后；報表披露方式單一；企業(yè)財務(wù)信息的披露內(nèi)容不完整。6. 以下屬于信用工具的有（ AB ）。 解析：信用工具是借貸資本在金融市場上交易的對象。如各種債券、股票、票據(jù)、可轉(zhuǎn)讓存單、借款合同、抵押契約等，是金融市場上實現(xiàn)投資、融資活動必須依賴的標(biāo)的。7. 以下屬于商品期貨的是（ AB ）。 解析：期貨是現(xiàn)在進(jìn)行買賣，但是在將來進(jìn)行交收或交割的標(biāo)的物，這個標(biāo)的物可以是某種商品（例如黃金、原油、農(nóng)產(chǎn)品），也可以是金融工具，還可以是金融指標(biāo)。題中的外匯期貨及股指期貨都屬于金融期貨而非商品期貨。8. 貨幣產(chǎn)生時間價值的原因是（ CD ）。“忍欲”得到的報酬 C. 貨幣的擁有者在某段時間內(nèi)放棄了對貨幣的使用 解析：貨幣產(chǎn)生時間價值的條件有兩個，缺一不可。其一是：貨幣的擁有者在某段時間內(nèi)放棄了對貨幣的使用；其二是：這些貨幣要用于投資。既非持有貨幣的人“忍欲”得到的報酬，也非隨著時間自動產(chǎn)生。9. 年金按其每次收付款項發(fā)生的時點不同，可以分為（ ABCD ）。 解析：年金按其每次收付款項發(fā)生的時點不同，可以分為普通年金（后付年金）、即付年金（先付年金，預(yù)付年金）、遞延年金(延期年金)、永續(xù)年金等類型。普通年金是指從第一期起，在一定時期內(nèi)每期期末等額收付的系列款項，又稱為后付年金。預(yù)付年金是指從第一期起，在一定時期內(nèi)每期期初等額收付的系列款項，又稱先付年金。遞延年金是指第一次收付款發(fā)生時間與第一期無關(guān)，而是隔若干期后才開始發(fā)生的系列等額收付款項。永續(xù)年金是指無限期等額收付的特種年金。它是普通年金的特殊形式，即期限趨于無窮的普通年金。10. 個人理財常見的風(fēng)險包括（ ABCD ）。 解析：個人理財常見的風(fēng)險包括：本金損失的風(fēng)險，收益損失風(fēng)險，通貨膨脹風(fēng)險，時機(jī)風(fēng)險，流動性風(fēng)險（變現(xiàn)風(fēng)險），利率風(fēng)險，納稅風(fēng)險，管理風(fēng)險等?？梢娢覀兊膫€人理財活動經(jīng)常是在有風(fēng)險的環(huán)境下進(jìn)行的。案例分析題某人準(zhǔn)備買一套商品房，總計50萬元。如果首付30%，銀行提供20年的按揭貸款，貸款利率為6%。根據(jù)上述資料，回答下列問題。1. 為購房要向銀行貸款（ C ）。 解析：首付30%后，為購房還需向銀行貸款：500000（130%）=350000元2. 貸款額是房子（ A ）的價值。 解析：結(jié)合年金現(xiàn)值計算圖理解，圖中每筆等額的款項都要折算到“現(xiàn)在”的同一個時點，再加總求和即得到普通年金現(xiàn)值。即：PA該案例中的PA=350000是房子“現(xiàn)在”的價值，而非未來的價值。且從案例提供的有限資料，我們也無法預(yù)知房子將來的升值或折舊情況（實際上也是如此）。3. 每年要向銀行還貸（ A ）元。 解析：每年要向銀行還貸的金額既是求該年金現(xiàn)值模式里面的A。A=PA/=350000/=（元）=20,i=6%的年金現(xiàn)值系數(shù)表得到4. 每月要向銀行還貸（ D ）元。 解析：每月要向銀行還貸=5. 我國的房貸利率（ BCD ）。 解析：我國的房貸利率不是一直不變的，且基于央行的基準(zhǔn)利率，由于是個人到商業(yè)銀行辦理，故考慮了通脹及風(fēng)險的因素。第二章個人理財概述問題庫單項選擇題1. 個人理財起源于（ ）。A. 中國 B. 英國 C. 美國 D. 法國答案：C【解析】個人理財業(yè)務(wù)起源于20世紀(jì)30年代的美國。2. 以下不屬于個人理財規(guī)劃內(nèi)容的是（ ）。A. 保險規(guī)劃 B. 健康規(guī)劃 C. 退休規(guī)劃 D. 儲蓄規(guī)劃答案：B【解析】一個全面的個人理財規(guī)劃涉及現(xiàn)金、消費及債務(wù)管理，保險規(guī)劃，稅收規(guī)劃，人生事件規(guī)劃及投資規(guī)劃等，其中，人生事件規(guī)劃包括教育規(guī)劃和退休規(guī)劃。因此，健康規(guī)劃不屬于個人理財規(guī)劃的內(nèi)容。3. 以下國內(nèi)機(jī)構(gòu)中無法提供理財服務(wù)的是（ ）。A. 基金公司 B. 保險公司 C. 信托公司 D. 律師事務(wù)所答案：D【解析】理財服務(wù)是由金融機(jī)構(gòu)提供的一種業(yè)務(wù)，基金公司、 商業(yè)銀行和信托公司屬于銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)，有權(quán)利提供理財服務(wù)業(yè)務(wù)。但是，律師事務(wù)所是一種中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，只能提供與法律事務(wù)有關(guān)的業(yè)務(wù)，沒有權(quán)利提供金融服務(wù)。4. 個人理財?shù)幕玖鞒贪ㄒ韵聨讉€步驟：Ⅰ. 了解風(fēng)險偏好；Ⅱ. 制定理財計劃；Ⅲ. 確定理財目標(biāo)；Ⅳ. 檢查財務(wù)狀況；Ⅴ. 執(zhí)行理財計劃；Ⅵ. 評估和調(diào)整理財計劃。正確的次序應(yīng)為（ ）。A. Ⅰ，Ⅲ，Ⅵ，Ⅴ，Ⅳ，Ⅱ B. Ⅲ，Ⅰ，Ⅳ，Ⅴ，Ⅵ，Ⅱ C. Ⅲ，Ⅴ，Ⅱ，Ⅰ，Ⅵ，Ⅳ D. Ⅳ，Ⅰ，Ⅲ，Ⅱ，Ⅴ，Ⅵ答案：D【解析】通過參考國際通行的理財顧問服務(wù)流程，個人理財?shù)幕玖骶唧w如下：檢查財務(wù)狀況、了解風(fēng)險偏好、 確定理財目標(biāo)、制定理財計劃、 執(zhí)行理財計劃、評估和調(diào)整理財計劃。因此，D選項正確。5. 下列投資工具中，風(fēng)險相對最小的是（ ）。A. 國債 B. 股票 C. 企業(yè)債券 D. 期貨答案：A【解析】國債的風(fēng)險最低，企業(yè)債券風(fēng)險其次，股票的風(fēng)險較高，期貨的風(fēng)險最高。6. 下列理財目標(biāo)中屬于短期目標(biāo)的是（ ）。A. 子女教育儲蓄 B. 按揭買房 C. 退休 D. 休假答案：D【解析】A、B屬于中期目標(biāo)，C屬于長期目標(biāo)。7. 某人往往選擇國債、 存款、貨幣與債券基金等低風(fēng)險. 低收益的產(chǎn)品，那么該人的風(fēng)險偏好類型是（ ）。A. 進(jìn)取型 B. 穩(wěn)健型 C. 冒險型 D. 保守型答案：D【解析】保守型的人對風(fēng)險的關(guān)注更甚于對收益的關(guān)心，更愿意選擇風(fēng)險較低而不是收益較高的產(chǎn)品，喜歡選擇既保本又有較高收益機(jī)會的結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品。如國債、存款. 貨幣基金等。8. 家庭成長期的最佳理財順序是（ ）。A. 子女教育基金﹥健康意外保險﹥建立養(yǎng)老金﹥資本增值﹥特殊基金規(guī)劃 B. 養(yǎng)老規(guī)劃﹥資本增值﹥特殊目標(biāo)規(guī)劃﹥應(yīng)急基金 C. 意外保險﹥節(jié)財計劃﹥資本增值 D. 購房供房﹥家庭硬件﹥健康以外保險答案：A【解析】家庭成長期，家庭的最大開支是子女教育費用和保健醫(yī)療費等，但隨著子女的自理能力增強(qiáng)，父母可以根據(jù)經(jīng)驗在投資方面適當(dāng)進(jìn)行創(chuàng)業(yè)，如進(jìn)行風(fēng)險投資等。購買保險應(yīng)偏重于教育基金、 父母自身保障等。9. 當(dāng)人民幣有較強(qiáng)的升值壓力時，下列理財建議不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A. 增加國債的配置量 B. 投資房地產(chǎn) C. 繼續(xù)持有外匯 D. 購買人民幣資產(chǎn)答案：C【解析】人民幣有升值壓力，表明我國經(jīng)濟(jì)態(tài)勢良好，經(jīng)濟(jì)增長較快。此時應(yīng)當(dāng)投資回報率較高的資產(chǎn)(如股票、 房地產(chǎn))，同時減持外匯，增加人民幣資產(chǎn)的持有。C項繼續(xù)持有外匯，當(dāng)人民幣升值由壓力變?yōu)楝F(xiàn)實時，投資者會因外幣的相對貶值遭受損失。A項，一般認(rèn)為經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景較好的時候，應(yīng)該減少固定收益支付的資產(chǎn)，但是由于題干中并沒有說有通脹壓力，而且國債屬于人民幣資產(chǎn)，所以增加國債配置也是可以的。10. 招商銀行推出的“一卡通”是我國個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展的（ ）階段的產(chǎn)品。A. 萌芽 B. 形成 C. 發(fā)展 D. 成熟答案：A【解析】20世紀(jì)80年代末到90年代是我國個人理財業(yè)務(wù)的萌芽階段。1995年招商銀行推出的“一卡通”，國內(nèi)首度出現(xiàn)以客戶為中心的個人理財產(chǎn)品。多項選擇題1. 下列關(guān)于個人理財?shù)恼f法正確的有（ ）。A. 個人理財業(yè)務(wù)的服務(wù)對象是個人和家庭 B. 個人理財業(yè)務(wù)是一種個性化、 綜合化服務(wù)C. 個人理財業(yè)務(wù)服務(wù)的性質(zhì)是顧問性質(zhì)和受托性質(zhì) D. 個人理財業(yè)務(wù)是建立在委托代理關(guān)系基礎(chǔ)上的銀行業(yè)務(wù)答案：ABCD【解析】個人理財業(yè)務(wù)是專業(yè)化服務(wù)活動，服務(wù)性質(zhì)有兩種，一種是顧問性質(zhì)一種是受托性質(zhì)，所以個人理財業(yè)務(wù)并非一般性業(yè)務(wù)咨詢服務(wù)。2. 下列理財目標(biāo)及其實現(xiàn)期限對應(yīng)正確的是（ ）。A. 國內(nèi)外旅游——短期目標(biāo) B. 結(jié)婚準(zhǔn)備金——中期目標(biāo) C. 子女高等教育基金——長期目標(biāo) D. 購置汽車家電和裝修資金籌措——中期目標(biāo) 答案：ABC【解析】D項“購置汽車家電和裝修資金籌措”屬于短期目標(biāo)。3. 評估投資者投資風(fēng)險承受度，下列敘述正確的是（ ）。A. 年齡較低所能承受的投資風(fēng)險較大 B. 資金需動用時間離現(xiàn)在愈近，愈不能承擔(dān)高風(fēng)險C. 年長卻愿意冒險的投資者，應(yīng)建議其投資高風(fēng)險股票型基金 D. 長期理財目標(biāo)彈性愈大，承擔(dān)的風(fēng)險愈高答案：ABD【解析】年長卻愿意冒險的客戶，但其年紀(jì)大仍不適合建議投資新興國家基金或高風(fēng)險股票型基金，可建議投資有保本設(shè)計的連動式債券，來參與股票上漲額外獲利的機(jī)會。4. （ ）不屬于客戶財務(wù)信息。A. 投資偏好 B. 收支狀況 C. 風(fēng)險承受能力 D. 年齡答案：ACD【解析】客戶信息主要包括客戶的財務(wù)信息. 非財務(wù)信息和期望的理財目標(biāo)。財務(wù)信息包括客戶收支信息、 資產(chǎn)負(fù)債信息、社會保障信息、 保險信息、