【正文】 服務(wù)貿(mào)易金融租賃旅游承包概述作者：日期：第十二章 國際工程承包服務(wù)貿(mào)易第一節(jié) 國際工程承包概述一、國際工程承包的定義和范圍(一)國際工程承包的定義國際工程承包是以工程項(xiàng)目建設(shè)為標(biāo)的，承包商按合同的要求完成工程建設(shè)任務(wù)，業(yè)主按合同規(guī)定的方式支付工程款項(xiàng)的一種國際經(jīng)濟(jì)合作形式。國際工程承包按資金來源可分為經(jīng)濟(jì)援助性質(zhì)和貿(mào)易性質(zhì)的工程承包兩種，通常所說的工程承包是指后一種。（二）國際工程承包的內(nèi)容國際工程承包的內(nèi)容可分為三個(gè)方面：工程設(shè)計(jì)承包 是指專門為國外某些工程進(jìn)行設(shè)計(jì)，提供設(shè)計(jì)方案和施工圖紙，收取一定的設(shè)計(jì)費(fèi)的一種承包方式。工程設(shè)計(jì)又分為基本設(shè)計(jì)和詳細(xì)設(shè)計(jì)。工程勞務(wù)承包 指包工不包料，即承包商只負(fù)責(zé)提供勞務(wù)，不負(fù)責(zé)提供材料設(shè)備，也不負(fù)責(zé)工程施工管理，工程竣工后按完成的工程量計(jì)算工程價(jià)款的承包方式。這是一種比較原始的承包方式，方法簡單，責(zé)任小，多為轉(zhuǎn)包形式。工程施工承包 即包工包料，指承包商不僅負(fù)責(zé)提供勞務(wù)、材料設(shè)備、施工設(shè)備等，還負(fù)責(zé)工程施工及其管理的一種工程承包方式。這是目前我國對外工程承包的主要形式，金額大，方法靈活，可以帶動(dòng)勞務(wù)輸出、材料設(shè)備和施工機(jī)械出口，但責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)大，要求承包商需要有一定實(shí)力。（三） 國際工程承包的范圍美國《工程消息匯刊》（ENR）周刊將國際工程承包的工程劃分為7類：石化工業(yè)工程、土木建筑工程、制造與加工工業(yè)工程、交通運(yùn)輸工程、供排水工程、電力工程和危險(xiǎn)廢物處理。（四）國際工程承包的特點(diǎn)國際工程承包具有以下特點(diǎn)：內(nèi)容復(fù)雜、綜合性強(qiáng)、投資大、工期長、風(fēng)險(xiǎn)大、利潤高。（四） 承包方式常見的承包方式有獨(dú)家承包、總承包、分包、合作承包、聯(lián)合承包、“交鑰匙”工程承包、二包和轉(zhuǎn)包八種。二、國際工程承包市場特點(diǎn)發(fā)達(dá)國家居主導(dǎo)地位，發(fā)展中國家穩(wěn)步前進(jìn)；技術(shù)密集型項(xiàng)目比重增大，多行業(yè)并舉；帶資承包、延期付款、實(shí)物支付方式日趨普遍；市場呈買方市場，利潤率逐漸下降；合并、聯(lián)合風(fēng)盛行；各國相繼推行保護(hù)主義，各公司對國內(nèi)市場依賴性增大。三、中國參與國際工程承包競爭的概況我國在1978年以前在國外從事工程承包基本上都是對外經(jīng)濟(jì)援助項(xiàng)目。十一屆三中全會(huì)后，才開始真正進(jìn)入國際工程承包市場，剛開始主要集中在中東地區(qū)，經(jīng)過近20年的發(fā)展，我國的對外工程承包事業(yè)從無到有，從小到大，發(fā)展非常迅速，已經(jīng)具備一定的承包大型工程項(xiàng)目的能力，在國際工程承包市場上具有一定的競爭力。根據(jù)美國周刊《工程消息匯刊》（ENR）的統(tǒng)計(jì)，1994年我國有23家公司進(jìn)入世界225家最大的承包商行列，比1993年增加了14家。但同時(shí)也要看到我國公司與世界發(fā)達(dá)國家的差距，1994年中國排名最前的是42名，,只為第一名的1/10不到。,比名列第四名的營業(yè)額還要少。從近幾年我國參與國際工程承包競爭的情況來看，我國公司的主要優(yōu)勢有：一是我國勞務(wù)價(jià)格低，有一定的競爭力；二是信譽(yù)好；三是施工隊(duì)伍紀(jì)律嚴(yán)明。但也同時(shí)存在不少問題：比如經(jīng)濟(jì)實(shí)力薄弱、流動(dòng)資金少，大多數(shù)都是單獨(dú)經(jīng)營，承包的工程大多是小型項(xiàng)目；我國對出國工作人員大包大攬的工資制度，并互相攀比，使勞務(wù)成本不斷增加，失去競爭優(yōu)勢；我國公司主要是單一經(jīng)營，主要是進(jìn)行勞務(wù)承包，沒有和技術(shù)、貿(mào)易、金融等有機(jī)結(jié)合起來，利潤低；我國公司常常涌入一個(gè)國家，互相競爭，甚至多家公司同時(shí)參與一個(gè)工程項(xiàng)目的投標(biāo)競爭，互相壓價(jià)；人才缺乏，不穩(wěn)定，特別是缺乏既懂外語又懂外貿(mào)、金融、法律和工程的綜合型經(jīng)營管理人才。根據(jù)以上情況，我們應(yīng)該采取相應(yīng)的措施，加強(qiáng)我國公司在國際工程承包市場上的競爭力。守住國內(nèi)市場；加強(qiáng)公司自身建設(shè)，提高公司競爭能力；加強(qiáng)市場營銷觀念；實(shí)行技、工、貿(mào)相結(jié)合的綜合經(jīng)營方針；加強(qiáng)聯(lián)合等等。第二節(jié) 國際工程建設(shè)項(xiàng)目的投資過程與招標(biāo)一、國際工程建設(shè)項(xiàng)目的投資過程要進(jìn)入國際工程承包市場，首先必須了解國際工程項(xiàng)目的建設(shè)周期。一般來說，一個(gè)工程項(xiàng)目的建設(shè)周期大致可以概括為三個(gè)階段：（一） 投資前準(zhǔn)備階段投資前準(zhǔn)備階段是指從項(xiàng)目構(gòu)想到項(xiàng)目建設(shè)的可行性研究和決策這一階段。這一階段的核心內(nèi)容是對項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)行科學(xué)論證研究和評估，主要工作是進(jìn)行工程項(xiàng)目的可行性研究及資金籌集。投資前準(zhǔn)備階段一般包括投資機(jī)會(huì)選擇、制定項(xiàng)目建議、可行性研究及分析、項(xiàng)目評價(jià)決策。（二）工程建設(shè)階段此階段的主要工作是工程設(shè)計(jì)、簽訂合同、施工安裝和試生產(chǎn)。該階段的任務(wù)是按照合同要求完成工程建設(shè)。這一階段，時(shí)間是關(guān)鍵。（三）投資回收階段投資回收指工程建設(shè)好后，按計(jì)劃進(jìn)行生產(chǎn)，回收投資，并取得預(yù)期的投資收益。在這一階段，涉及到生產(chǎn)技術(shù)的應(yīng)用、設(shè)備的運(yùn)行維修、更新等技術(shù)問題，還涉及產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售、成本和稅收等經(jīng)濟(jì)問題。二、國際工程承包的招標(biāo)（一）概述招標(biāo)是指招標(biāo)單位根據(jù)自己的需要，提出招標(biāo)項(xiàng)目及招標(biāo)條件，向社會(huì)或某幾個(gè)特定的承包商發(fā)出投標(biāo)邀請，邀請投標(biāo)人開出價(jià)目單，擇日當(dāng)場開標(biāo)，以便從中選定價(jià)格或條件優(yōu)惠的承包商的行為。在市場經(jīng)濟(jì)中，招標(biāo)是最常見最普遍的競爭方式。對于工程業(yè)主而言，招標(biāo)就是擇優(yōu)選定理想的承包商，業(yè)主通過招標(biāo)，可按照工程所要求的側(cè)重面確定評選標(biāo)準(zhǔn)，綜合各方面的優(yōu)劣，選擇承包商。對承包商而言，可以在平等的基礎(chǔ)上，以其技術(shù)經(jīng)濟(jì)實(shí)力、經(jīng)驗(yàn)、信譽(yù)，通過公平競爭而取得承包合同。一般說來，招標(biāo)應(yīng)該是有約束力的行為，除非是友好的議標(biāo)。對于承包商一般要求在遞交投標(biāo)文件的同時(shí)遞交一份保證書，向招標(biāo)人保證其報(bào)價(jià)在投標(biāo)有效期的有效性，并且交納一定數(shù)額的保證金，在有效期內(nèi)，若承包商撤消其報(bào)價(jià)，業(yè)主可以沒收其保證金，以保護(hù)自己的利益。但是，招標(biāo)對業(yè)主一般是沒有約束力的。業(yè)主可以不說明理由宣布投標(biāo)作廢，對參加投標(biāo)的承包商的費(fèi)用不予賠償，也可以任意授標(biāo)給某一投標(biāo)者，而不一定是報(bào)價(jià)最低者。這主要是因?yàn)閲H承包市場是買方市場，工程業(yè)主對承包商的選擇有較大的自主權(quán)。（二）招標(biāo)方式國際工程承包市場承發(fā)包方式有：委托方式 是指發(fā)包人直接物色承包商，雙方通過磋商談判達(dá)成協(xié)議，簽訂承包合同。委托分為政府間委托、政府直接委托、個(gè)人委托三種。協(xié)議方式 是指由業(yè)主和承包商面對面直接談判，達(dá)成協(xié)議，確定承發(fā)包關(guān)系。協(xié)議又分為比價(jià)協(xié)議法和獨(dú)家協(xié)議法。招標(biāo)方式 招標(biāo)可以分為公開招標(biāo)和限制性招標(biāo)兩種。公開招標(biāo)也稱為無限競爭性招標(biāo)，招標(biāo)活動(dòng)公開進(jìn)行，公開招標(biāo)一般規(guī)定有開標(biāo)的時(shí)間、地點(diǎn)。公開招標(biāo)評標(biāo)和決標(biāo)的過程是秘密進(jìn)行的。這種招標(biāo)方式適用于大中型項(xiàng)目和專業(yè)性較強(qiáng)的項(xiàng)目。采用公開招標(biāo)方式，可以實(shí)現(xiàn)公平競爭，大大減少項(xiàng)目招標(biāo)過程中的作弊現(xiàn)象，還可以使業(yè)主以最有利的價(jià)格獲得符合要求的工程。因此，公開招標(biāo)被認(rèn)為是最系統(tǒng)、最完美的招標(biāo)方式，是國際市場上使用最廣泛的一種招標(biāo)方式。限制性招標(biāo)是帶有某些限制性條件的，可分為邀請性招標(biāo)和一般限制性招標(biāo)。邀請性招標(biāo)是指不公開刊登招標(biāo)廣告，由招標(biāo)單位根據(jù)工程項(xiàng)目的需要，直接向某些有承擔(dān)能力、資信可靠的公司發(fā)出招標(biāo)通知，進(jìn)行招標(biāo)。世界銀行對采取邀請性招標(biāo)的貸款項(xiàng)目的條件也作了一些規(guī)定：如在世界銀行規(guī)定的限額以下的項(xiàng)目；某些大型復(fù)雜項(xiàng)目或?qū)I(yè)性較強(qiáng)的項(xiàng)目；其它例外的原因。一般限制性招標(biāo)可以參照公開招標(biāo)的做法，加上一些限制性條款進(jìn)行，在評標(biāo)時(shí)更強(qiáng)調(diào)承包商的資信。（二） 招標(biāo)程序確定招標(biāo)項(xiàng)目→組織招標(biāo)機(jī)構(gòu)→發(fā)出招標(biāo)信息→編制招標(biāo)文件→資格預(yù)審→發(fā)售招標(biāo)文件→召開標(biāo)前會(huì)議→組織現(xiàn)場考察→開標(biāo)→評標(biāo)及召開標(biāo)書澄清會(huì)→決標(biāo)→發(fā)出授標(biāo)意向書→議標(biāo)→商簽合同。這是國際工程承包中常見的公開招標(biāo)方式的招標(biāo)程序。第三節(jié) 國際工程承包的投標(biāo)承包人向招標(biāo)機(jī)構(gòu)提出投標(biāo)申請并通過資格預(yù)審獲得招標(biāo)文件后，按招標(biāo)文件所提出的要求和條件，對工程項(xiàng)目進(jìn)行分析估算，編制投標(biāo)書，按規(guī)定的方式遞交給招標(biāo)機(jī)構(gòu)，這個(gè)過程稱為投標(biāo)。投標(biāo)是國際工程承包程序中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)之一，就行為過程來說，投標(biāo)是該承包商對業(yè)主的建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)的響應(yīng)，招標(biāo)和投標(biāo)構(gòu)成工程承包活動(dòng)中不可分割的兩個(gè)部分。一、投標(biāo)程序投標(biāo)和招標(biāo)一樣，有一定的程序，與招標(biāo)程序相互對應(yīng)。跟蹤招標(biāo)項(xiàng)目信息→投標(biāo)可行性研究→投標(biāo)決策→注冊并辦理營業(yè)執(zhí)照→選聘當(dāng)?shù)卮砣恕鷧⒓淤Y格預(yù)審→領(lǐng)取或購買招標(biāo)文件→現(xiàn)場勘察→參加標(biāo)前會(huì)議→市場調(diào)查和物資、勞務(wù)詢價(jià)→算標(biāo)→編制投標(biāo)文件→報(bào)送投標(biāo)文件→澄清投標(biāo)書中的問題→參加開標(biāo)會(huì)議→議標(biāo)→商簽合同。二、投標(biāo)報(bào)價(jià)前的準(zhǔn)備工作（一）跟蹤招標(biāo)項(xiàng)目信息要想?yún)⒓油稑?biāo)，首先要獲取投標(biāo)信息，要及時(shí)通過各種途徑收集投標(biāo)信息，然后根據(jù)公司特點(diǎn)對信息進(jìn)行篩選，有選擇、有重點(diǎn)地跟蹤項(xiàng)目的進(jìn)展情況，并相應(yīng)作好投標(biāo)的準(zhǔn)備工作。（二）投標(biāo)可行性研究國際上每天都有工程在進(jìn)行招標(biāo)，承包商并不能參加所有工程的投標(biāo)，而要綜合考慮各種因素再?zèng)Q定投哪些標(biāo)，不投哪些標(biāo)，這是提高中標(biāo)率，獲得較好技術(shù)經(jīng)濟(jì)效益的首要環(huán)節(jié)。從發(fā)表招標(biāo)通告到出售招標(biāo)文件都有一段時(shí)間，承包商可用來對投標(biāo)進(jìn)行可行性研究，作出是否投標(biāo)的決策。一般說來，影響投標(biāo)決策的因素有工程方面、市場競爭方面、工程所在國的國情以及承包此項(xiàng)目，對提高公司信譽(yù)與帶來新投標(biāo)機(jī)會(huì)的影響四方面，需要綜合考慮這些因素后再?zèng)Q定是否參加投標(biāo)?？尚行匝芯靠梢员苊馔稑?biāo)決策的盲目性，節(jié)省不必要的開支，將人力物力集中在中標(biāo)率高的項(xiàng)目上。（三）注冊并辦理營業(yè)執(zhí)照有些國家規(guī)定參加該國的工程承包的外國公司，必須在該國注冊登記并取得營業(yè)執(zhí)照。（四）雇傭當(dāng)?shù)卮砣舜砣嗽诠こ坛邪兴鸬淖饔弥饕憩F(xiàn)為：信息咨詢；代理業(yè)務(wù)；代理人使用 各個(gè)國家使用代理人有不同規(guī)定，概括起來有3種情況：1）規(guī)定禁止使用代理人；2）規(guī)定必須使用代理人；3）無嚴(yán)格規(guī)定。（五）熟悉招標(biāo)文件一般來說，熟悉招標(biāo)文件應(yīng)著重注意下列問題：合同條件方面；材料設(shè)備方面；工程技術(shù)要求及驗(yàn)收規(guī)范方面；工程范圍及合同規(guī)定的承包商應(yīng)該完成的工程的組成和范圍；報(bào)價(jià)要求方面，需要弄清合同屬于總價(jià)合同、單價(jià)合同還是成本加酬金合同，有工程可能兩種方式并用，這點(diǎn)應(yīng)特別注意。承包商可能獲得補(bǔ)償?shù)臋?quán)利，合同是否為調(diào)價(jià)合同。（六）現(xiàn)場勘察現(xiàn)場勘察是做出具有約束力的投標(biāo)報(bào)價(jià)文件的先前必要工作，一旦報(bào)價(jià)單報(bào)出，投標(biāo)人就不能以未現(xiàn)場勘察或現(xiàn)場勘察不周，要求修改調(diào)整報(bào)價(jià)。因此，業(yè)主一般在招標(biāo)文件中注明現(xiàn)場勘察的時(shí)間、地點(diǎn)，投標(biāo)人可以在規(guī)定的時(shí)間、地點(diǎn)到現(xiàn)場進(jìn)行考察，考察費(fèi)用自理?，F(xiàn)場勘察時(shí)，應(yīng)著重調(diào)查下列內(nèi)容：自然條件；現(xiàn)場施工條件：包括現(xiàn)場的地質(zhì)地形情況；交通運(yùn)輸情況；供水情況；供電情況；當(dāng)?shù)亟ㄖ镔Y市場情況；當(dāng)?shù)氐膭趧?wù)市場情況；施工現(xiàn)場周圍環(huán)境對施工的影響；施工現(xiàn)場的總體布置情況。其他條件 指施工現(xiàn)場附近的日常生活服務(wù)設(shè)施情況。（七）參加標(biāo)前會(huì)議標(biāo)前會(huì)議是在投標(biāo)前業(yè)主給承包商提供的一次答疑的機(jī)會(huì)，投標(biāo)人在熟悉招標(biāo)文件時(shí)碰到的各種問題，都可以在標(biāo)前會(huì)議上要求業(yè)主澄清。投標(biāo)人應(yīng)重視這一機(jī)會(huì)，認(rèn)真作好準(zhǔn)備，積極參加標(biāo)前會(huì)議。參加標(biāo)前會(huì)議要注意一些問題：在參加會(huì)議之前，要將疑問提前整理好，以便在標(biāo)前會(huì)議上提請業(yè)主澄清；如果是建設(shè)性建議，應(yīng)在投標(biāo)致函中提出，不要在會(huì)議上當(dāng)眾提出；對招標(biāo)文件中有利于承包方的矛盾含糊不清的條款，不要提請澄清；應(yīng)該注意說話方式，不要泄露自己的底細(xì)，同樣，也應(yīng)認(rèn)真聽其他投標(biāo)人的問題，力求從中分析出其投標(biāo)設(shè)想；標(biāo)前會(huì)議上提出的問題及業(yè)主作出的答復(fù)，應(yīng)該請業(yè)主寫成書面形式，作為招標(biāo)文件的組成部分。（八）詢價(jià)投標(biāo)人應(yīng)該就實(shí)施工程項(xiàng)目必需的要素進(jìn)行詢價(jià)，為精確計(jì)算標(biāo)價(jià)作好準(zhǔn)備。在國際工程承包中，詢價(jià)包括物資詢價(jià)和分包詢價(jià)。三、標(biāo)價(jià)計(jì)算標(biāo)價(jià)的計(jì)算是整個(gè)投標(biāo)過程的核心，它不僅直接決定著承包商能否中標(biāo)，而且決定了其中標(biāo)后能否盈利及盈利多少，所以每個(gè)承包商投標(biāo)時(shí)都非常重視標(biāo)價(jià)的計(jì)算工作。目前，國際上尚無統(tǒng)一的標(biāo)價(jià)計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，各個(gè)公司都有一套互不相同的算標(biāo)方法、程序。這這里僅介紹標(biāo)價(jià)計(jì)算的基本原則。（一） 標(biāo)價(jià)的組成計(jì)算標(biāo)價(jià)時(shí)一般要包括以下各項(xiàng)費(fèi)用：基本費(fèi)；經(jīng)營管理費(fèi)用和利潤。（二） 計(jì)算程序（略）（三） 工程量的計(jì)算與復(fù)核有時(shí)，招標(biāo)文件中附有工程量清單，有時(shí)沒有，不論招標(biāo)文件中有否工程量清單，承包商都要自己核算工程量。特別是總價(jià)合同。（四） 編制施工進(jìn)度計(jì)劃（五） 制定施工方案（六） 計(jì)算工程單價(jià)（七） 計(jì)算各分項(xiàng)工程的單價(jià)（八） 工程總價(jià)格匯總四、投標(biāo)報(bào)價(jià)分析與決策（一）標(biāo)價(jià)分析標(biāo)價(jià)計(jì)算出來后，應(yīng)進(jìn)行多方面分析，分析評價(jià)中標(biāo)率、盈利率、風(fēng)險(xiǎn)性，以便作出報(bào)價(jià)決策。標(biāo)價(jià)分析分為靜態(tài)分析和動(dòng)態(tài)分析。靜態(tài)分析靜態(tài)分析是假定標(biāo)價(jià)的計(jì)算是合理的，然后分析標(biāo)價(jià)各項(xiàng)組成的合理性。靜態(tài)分析要點(diǎn)如下：首先，分項(xiàng)統(tǒng)計(jì)匯總數(shù)字，并計(jì)算其比例指標(biāo)，以便比較。其次，從宏觀方面分析上述各項(xiàng)匯總數(shù)字和比例的合理性。最后，對明顯不合理指標(biāo)應(yīng)深入地從微觀方面分析原因，重點(diǎn)從提高工作效率、改變施工方案、節(jié)約管理費(fèi)用、壓低材料設(shè)備的購價(jià)等方面提出改進(jìn)措施，以修正標(biāo)價(jià)。動(dòng)態(tài)分析通過假定某些因素的變化，估算標(biāo)價(jià)的變化，重點(diǎn)看其對工程的預(yù)計(jì)利潤的影響。實(shí)際影響工程建設(shè)造價(jià)的因素很多，一般是從工期延誤、物價(jià)和工資上漲、外匯匯率變化等方面測算其對標(biāo)價(jià)和預(yù)期利潤的影響。（二）報(bào)價(jià)決策報(bào)價(jià)決策除了標(biāo)價(jià)的靜態(tài)、動(dòng)態(tài)分析外，還要進(jìn)行定性與定量的綜合分析、判斷。確定報(bào)價(jià)時(shí)要算兩筆帳：一是按預(yù)計(jì)成本法算一筆，二是按預(yù)算辦法算。一般情況下要進(jìn)行三次報(bào)價(jià)：第一次，根據(jù)招標(biāo)文件和過去的經(jīng)驗(yàn)，作一個(gè)初步估價(jià)；第二次，現(xiàn)場考察后再作正式報(bào)價(jià)；第三次，分析報(bào)價(jià)的潛力，找出成本最低限額，如果報(bào)價(jià)低于最低限額就可能虧本。（三）投標(biāo)報(bào)價(jià)的技巧是指投標(biāo)報(bào)價(jià)工作的具體對策和方法。其技巧運(yùn)用得如何，將在一定程度上決定是否能中標(biāo)，以獲得最大利潤。綜合各國承包商常用的報(bào)價(jià)技巧，主要有以下幾種：無利潤法、擴(kuò)大報(bào)價(jià)