【正文】 31 / 31某塑鋼公司經營現(xiàn)狀分析及評估前 言根據(jù)集團公司各板塊發(fā)展的需要，為了明確把握塑鋼業(yè)務目前的狀況和未來發(fā)展的趨勢，以便為集團的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃提供第一手的資料，我們經過實地了解情況，完成了本份報告。由于時間和經驗的欠缺，粗淺之處在所難免。調查方法實際了解和座談相結合。調查人員涉及生產、設計、采購、辦公室、銷售、財務人員等，為確保資料的可信度，在了解情況的過程中，我們注重了中層和基礎員工的調查，并就敏感問題做了對比調查。資料收集行業(yè)內資料主要咨詢了青島市門窗行業(yè)協(xié)會，同行業(yè)企業(yè)情況主要通過其內部員工了解，但因時間和了解途徑的關系，一手資料搜集不夠，是為欠缺。秘密程度本報告內容牽扯到隱秘內容，請勿公示。目 錄第一章 行業(yè)分析（國內、青島）；第二章 現(xiàn)狀評估；第三章 解決方案；第四章 財務指標和人力資源分析及04年指標調整。第一章 行業(yè)分析一、全國行業(yè)狀況（一）完成產業(yè)化進程，形成成熟的配套體系。塑料門窗經過1996年以來的大發(fā)展，行業(yè)規(guī)模得到迅速擴張，基本完成了產業(yè)化進程。全國至2003年底，型材生產廠家600多家，生產線4000多條，門窗生產廠家15000多家。目前，行業(yè)已經形成了以門窗專用材料、專用配套附件、專用工藝設備、多品種協(xié)同發(fā)展的產業(yè)化生產體系。具體來看，我國塑料門窗的發(fā)展由于受到地區(qū)經濟的影響而呈現(xiàn)出“東快西慢”的格局。東部主要指山東、東北、東部沿海和廣東，其中，山東又居于東部之特別是青島地區(qū)的型材產量早已超過萬噸，塑窗應用比例在新建住宅中已達70%以上，居全國之冠。（二）產品產能遠遠大于市場需求量。目前，我國生產門窗用塑料異型材的企業(yè)有600家，生產線4000多條，產能達 300萬噸，而據(jù)統(tǒng)計，2003 年市場需求量僅為130萬～140萬噸。預計到2005年，型材產品的產品將達500萬噸。據(jù)分析，即使到了 2005年，市場需求量也不超過160萬噸。開工不足、設備冗余、產品供過于求是2004年行業(yè)面臨的主要形勢。（四）市場競爭激烈，大企業(yè)加快品牌化進程。2003年，雖然原材料價格上漲幅度很大，但成品門窗價格卻成下降趨勢。從全國范圍看：2003初到2004年2月，型材每噸平均漲價幅度1000元，但門窗價格不漲反降。以安徽海螺集團、大連實德集團為代表的各大企業(yè)加大新產品開發(fā)力度，在型材使用、產品款式、市場宣傳等方面逐步向高檔產品發(fā)展，加快了企業(yè)的品牌化進程。（五）行業(yè)發(fā)展前景廣闊。2003年門窗用塑料異型材需求量為140萬噸，比2002年的120萬噸增加了20萬噸，我國塑料門窗市場需求量仍然以每年近20％的增長率在快速增加。（六）市場日漸規(guī)范，政府介入導致門窗企業(yè)面臨重新洗牌。日前，建設部、國家質檢總局、國家發(fā)改委、國家工商局、公安部等九部委日前聯(lián)合下發(fā)了《關于開展建材市場專項整治的通知》，通知要求在全國范圍內對建材市場進行整理檢查。聯(lián)合行動將到2004年4月份結束。這是迄今為止建材市場中規(guī)模最大的一次聯(lián)合整治行動。相信隨著政府整頓力度的加大和規(guī)范性法規(guī)的出臺，門窗企業(yè)必將經歷重新洗牌的過程。二、青島地區(qū)情況（一）小規(guī)模低檔次重復上馬，市場無序競爭，低檔產品趨于飽和。青島市約有２０００多家塑鋼門窗生產企業(yè)，其中有生產許可證的僅有３００多家，規(guī)模型企業(yè)110家，產能超過3萬平米的近50家。目前，青島市門窗型材生產廠家全部出產低檔型材，由于低水平重復建設和劣質型材的惡性競爭，采用普通型材的推拉式低檔門窗市場已經飽和?，F(xiàn)狀：生產廠家為奪取市場競相壓價。如８５型的門窗，在北京售價為每平方米２８０元左右，而在青島市同類產品每平方米僅售１８０元左右。2003初到2004年2月，塑鋼型材和鋁合金型材每噸平均漲價幅度超過1000元，鋼襯每噸漲價1000元，浮法玻璃每平米漲價近5元，但門窗成品價格下降。以85型為例，降價幅度達十幾元每平米，以上兩方面原因導致成品門窗基本處于無利狀態(tài)。（二）2004年，門窗市場競爭依舊激烈，高檔產品需求穩(wěn)步增長。就目前市場發(fā)展來看，一方面是隨著房地產發(fā)展而出現(xiàn)一定的市場需求擴張；另一方面是裝修行業(yè)的放量增長；第三方面是農村市場的需求擴大。預計2004年青島市房地產開復工面積達 平米，較2003年增長23%，門窗需求量也應當有相應增長。隨著青島沿海高檔商品房的建設和房價的攀升，對高檔門窗的需求將穩(wěn)步增長。（三）強者通吃，門窗品牌化初現(xiàn)端倪。澳柯瑪在鋁型材和塑鋼方面的投資超過1000萬，正逐步啟動品牌化戰(zhàn)略。預計2004年門窗市場競爭將進一步加大，門窗行業(yè)將出現(xiàn)強者恒強，弱者恒弱的局面。（四）機遇及發(fā)展思考（1）市場高檔門窗需求日漸旺盛，可借此促使產品升級；（2）目前正處于品牌化的醞釀階段，大多廠家仍執(zhí)迷于低檔產品市場，品牌華意識不夠，可加大產品宣傳力度，塑造門窗行業(yè)知名品牌；（3）目前散戶和農村市場基本被劣質門窗占領，市場需求非常大，在宣傳策略和目標客戶定位方面應著重于散戶市場和農村市場開拓；（4）目前建材銷售正逐步進入超市化時代，歐倍德、百安居、家世界等外來建材超市登陸島城，門窗銷售要想進入散戶市場，必須考慮超市形式。結論：門窗業(yè)的暴利時代已經結束，低檔次競爭，技術設備落后，經營粗放的企業(yè)面臨淘汰出局的危險。只有通過有效的資源整合，提升企業(yè)的生產管理水平，走品牌化發(fā)展道路，才能使企業(yè)健康發(fā)展。第二章 公司目前狀況評估（具體分析見附后的《第四章 財務指標和人力資源分析及04年指標調整》）一、產業(yè)及產品目前仍處于低檔產品競爭行列，由于受行業(yè)總體形勢影響，盈利水平較低（%，凈利潤率—%）。高檔產品生產能力低，產品缺乏市場競爭力。由于受到設備和工藝的影響，導致產品外觀和質量較市場同類產品低，市場競爭力低。二、銷售市場銷售能力低，回款率低；主要依托集團開發(fā)項目，缺乏市場存活能力。銷售隊伍臃腫，人員素質低，產能不相配。