【正文】 武漢工業(yè)學院工商學院08屆畢業(yè)生論文第一章 緒 論 我國建設行業(yè)具有勞動密集性特點，進入門檻相對較低，是競爭較為激烈的行業(yè)之一。目前，我國建設行業(yè)市場基本處于飽和狀態(tài)，造成了建筑行業(yè)的無序競爭，阻礙了建筑行業(yè)的健康發(fā)展，工程企業(yè)紛紛尋找新的出路和發(fā)展空間，走出國門參與國際工程競爭。國際工程的高利潤也吸引越來越多的國內工程企業(yè)承包國際工程項目。國際工程項目管理己成為工程企業(yè)在國際工程市場立足的關鍵。 我國工程企業(yè)涉足國際工程時間較短，對國際工程項目承包的各種狀況了解甚少，管理經驗非常欠缺。國際工程從咨詢、投資、招投標、承包(包括分包)、施工等各個階段，其參與者均來自不同的國家，項目管理的各項條款都是國際上通用的條款。內外因素的共同作用，使我國工程企業(yè)在參與國際工程時承受著巨大的經營風險。我國對外工程承包企業(yè)在承攬國際工程項目時，缺乏對項目風險的系統(tǒng)分析，考慮因素不周全，風險管理不及時，造成不必要的損失。因此，國際工程項目風險管理可謂是關鍵的關鍵。 國際工程市場潛力巨大，但長期以來主要市場被為數不多的大跨國公司占據。造成如此的原因很多，其中一個主要原因就是國際工程項目風險因素多，風險后果嚴重。如果不能對其潛在的風險充分認識和透徹分析，就有可能或是決策失誤，造成損失，或是錯失拓展市場的機會。因此，許多工程企業(yè)在沒有充分把握風險的情況下，不敢貿然進入國際工程市場。 但是，工程企業(yè)的發(fā)展與壯大離不開國際市場。隨著世界經濟全球化，越來越多的國家出于自身發(fā)展需要，在不斷規(guī)范和完善工程承包市場，促進本國或地區(qū)工程承包市場對外開放。在這種情況下，我國的工程企業(yè)也需要進一步提高自身的風險管理能力與水平，走出國門，對外承包工程，積極參與國際工程市場競爭，在國際市場中不斷發(fā)展壯大。 本文正是站在我國對外工程承包企業(yè)角度，尋找一種有效地進行國際工程風險的識別、估計、評價和應對的方法與途徑。在風險識別過程中，將項目風險按來源分類，建立風險識別指標體系。在風險分析中，尋找更恰當的確定項目總體風險的方法，以便為風險管理提供依據。在風險應對過程中，試圖尋找一種與傳統(tǒng)風險管理有所不同的應對體系，能夠及時有效地進行風險應對，使風險達到最小，最大限度地提高企業(yè)的經營效益，這也是本文的研究目的與意義所在。 從商務部獲悉，截至2006年11月，中國對外承包工程累計完成營業(yè)額940美元，合同額累計1292億美元。中國對外承包工程業(yè)務繼續(xù)保持良好發(fā)展態(tài)勢。截至目前，中國具有對外承包工程經濟資格的企業(yè)已近1500家，大型專業(yè)工程公司所占比重不斷增加，國際競爭力不斷增強，2002年有43家中國企業(yè)進入美國《工程新聞紀錄》評選的世界最大225家國際承包商行列。2004年，在海外華人的安全形勢惡化、阿富汗和巴基斯坦出現針對中國工程人員的恐怖襲擊、中國對外承包工程企業(yè)面臨著前所未有的挑戰(zhàn)的形勢下，中國對外工程承包企業(yè)克服不利影響，仍取得了驕人成績。風險管理方面，我國對外工程承包企業(yè)存在的問題也較多，主要表現在: （1）風險意識還比較薄弱 國有大中型企業(yè)作為我國工程承包企業(yè)的主體，對風險認識和管理比較薄弱，不愿投入更多的風險管理費用。對風險的發(fā)生多是采取風險自留或不合理的風險轉移，雖然經過多年國際工程市場競爭，多數企業(yè)已經意識到風險管理的重要性，但只是高層管理人員的意識加強了，整個企業(yè)的風險意識仍需進一步提高。 (2)風險識別不夠全面 國內對工程風險的專門研究較少，企業(yè)對風險研究的投入費用不多，而企業(yè)本身工程風險管理更沒有完全信息化，更多的風險管理經驗存在于具體項目管理人員心中，沒有建立完整的項目文檔以及風險管理數據庫，因此，我國大部分工程承包企業(yè)對工程項目的風險源以及工程項目生命周期中可能遇到的各類風險的識別還不夠全面。 (3)風險評價誤差大 由于基礎工作不扎實，風險評價中很少有歷史資料可借鑒，或者定性風險分析較多，定量風險分析較少，各種評價方法的研究還不夠深入，造成風險評價的結果有時存在較大偏差。 (4)利用機會風險的能力還不高 國際工程實踐中，既有對項目目標不利的風險因素，也有對項目目標有利的風險因素，也就是機會風險，如匯率風險，既可能造成項目成本增加，也可能帶來額外收益。我國承包企業(yè)對于這類風險，往往歸于“運氣”，還沒有有意識地進行研究和把握。 風險管理問題起源于第一次世界大戰(zhàn)中戰(zhàn)敗的德國。20世紀30年代初，世界經濟危機爆發(fā)后，風險管理問題成為美國許多經濟學家的研究對象。20世紀50年代以來，風險管理運用到現代建設項目和高科技開發(fā)項目中，受到歐美各國學者的普遍重視，其研究內容逐步向系統(tǒng)化、專業(yè)化方向發(fā)展，成為一門邊緣學科。它既是新興的管理科學，又是項目管理的一個重要內容。 對于項目風險管理過程(PRM)，不同領域的研究者提出了不同的見解。較有代表性的有: 1991年，Boehm把風險管理過程分為風險評價、風險控制兩個階段:其中第一階段為風險識別、分析和優(yōu)先排序。第二階段為風險管理規(guī)劃、風險監(jiān)控計劃、跟蹤和糾正措施。 1994年，Fairley提出了識別風險因素、分析風險概率和后果、制定減輕風險的策略、監(jiān)視風險因素、制定備用方案、管理危機、從危機中恢復七個步驟。 美國項目管理協會(PMI)研究了項目風險管理中風險計劃、識別、分析、監(jiān)控等主要風險管理過程。 軟件工程協會(SEI)把軟件項目風險管理視為識別、分析、應對計劃、跟蹤與控制，并與風險溝通想聯系五個獨立的階段。 1997年，Kliem和Ludin對應Deming的質量管理PDCA循環(huán)(Plan, do, check,act)，提出了項目風險識別、分析、控制、報告四階段。 1997年，Chapman和Ward提出一般項目風險管理過程包括:定義項目關鍵點、確定風險管理戰(zhàn)略、定義風險出現位置、結構化風險假設與關系、分配風險應對責任、評價偏差程度、估計不同風險對項目的相對影響大小、通過監(jiān)控進行風險應對和管理九個階段。 在工程管理方面，國際學術界也在不斷地研究工程項目風險，并提出新觀點。 1985年，Rerry和Hayes基于工程項目的主要風險源，按承包商、業(yè)主、咨詢方應承受的風險列出了內容廣泛的風險因素。 1987年，Cooper和Chapmen按照風險特性將風險分為技術風險和非技術風險兩大類。 1991年，Mustafa與Alahar分析了工程項目的核心風險。 1993年，Tahetal運用風險分析結構原理，從項目的風險源到風險后果進行了系統(tǒng)的風險分類研究。1995年，Wirbaetal綜合Tahetal和Cooper與Chapmen的研究成果，按照HRBS (Hierarchical Risk Breakdown Structure)方法對風險進行分類。 1999年，Tah和Carr在HRBS方法的基礎上建立風險評價模型，用于工程風險的定性分析。 在我國，風險管理研究起步較晚，但發(fā)展較快。1987年，清華大學郭仲偉教授出版了《風險分析與決策》一書，對風險分析過程及風險環(huán)境下的決策問題作了系統(tǒng)研究，這標志著我國風險研究的開始。此后，許多學者和專家開始對風險分析進行了廣泛研究。實際中，在許多影響經濟、社會發(fā)展的大型工程，如京九鐵路、三峽工程中都開展了應用研究，并取得顯著效果。 本文站在我國對外工程承包企業(yè)角度，結合風險本質以及國際工程項目的特點，對國際工程項目的多種風險因素進行較為系統(tǒng)的研究。從總體上抽取國際工程項目風險的共性，借鑒企業(yè)風險和金融風險的管理經驗，在文章中融入現代項目風險管理的思想和方法，建立了一個適用于各類工程的風險管理框架，闡述了國際工程風險管理的全過程及其主要內容，對風險進行分類識別，建立了風險識別指標體系，完善了風險分析過程，提出了風險應對的主要措施。最后結合我國中鐵十四局集團有限公司承攬的阿富汗東部賈拉拉巴德公路修復工程，對其理論進行實證檢驗。 主要采用定量與定性分析相結合的風險分析方法，科學選取風險分析指標體系，由專家調查打分法獲得風險的可能發(fā)生概率及損失程度等估值，對傳統(tǒng)的模糊綜合評價法進行創(chuàng)新，將層次分析法融入其中，提出了較為完善的模糊綜合分析模型。通過多層次的模糊綜合評判，得出系統(tǒng)的評判結果，對我國對外工程承包企業(yè)國際工程項目風險分析具有重要意義。第二章 國際工程項目風險管理的基本理論和框架風險(Risk)是人類歷史上長期存在、不以人的意志轉移的客觀現象。關于風險的定義，隨著研究的角度不同，風險的定義也不盡相同。目前國內外學術界對風險尚無統(tǒng)一的定義。目前，主要有以下幾種代表性觀點：美國學者Wideman將其定義為；某一事件發(fā)生給項目目標帶來不利影響的可能性。 美國學者AH威雷特于1991年在論文《風險與保險的經濟理論》中指出:風險是關于不愿發(fā)生的不確定性之客觀體現。 日本學者武井勛認為:風險是在特定環(huán)境中和特定期間內自然存在的導致經濟損失的變化。 拉爾夫L克萊圖、歐文S路丁在《項目風險管理》中把風險界定為以下三個要素的綜合，即(1)風險發(fā)生的可能。 (2)風險發(fā)生的頻率。(3)風險發(fā)生的影響的綜合。 清華大學郭仲偉教授在《風險分析與決策》中將風險定義為:事件發(fā)生的概率及其后果。 我國杜端甫教授認為，風險是指損失發(fā)生的不確定性，是人們因對未來行為的決策及客觀條件的不確定性而可能引起的后果與預定目標發(fā)生多種負偏離的綜合 在綜合分析各種學派的論點及吸收前人的研究成果的基礎上，本文認為，風險的定義應包含以下內涵: (1)風險是針對未來的，只有對尚未發(fā)生的事件討論風險才一有意義。當隨著。時間的推移，事件發(fā)生之后，實際結果一旦產生，風險就不存在了。 (2)風險是客觀存在的，它存在于特定的環(huán)境之中。環(huán)境是風險的來源和載體，一旦環(huán)境發(fā)生變化，風險也隨之發(fā)生變化。對于本文研究的國際工程而言，它的環(huán)境包括與項目有關的各個方面。政治、經濟、項目各參與方以及地質、氣候等構成了項目的客觀環(huán)境。 (3)風險與人們的行為活動緊密相連，只有客觀條件，沒有人們活動的參與，風險就失去了它可能發(fā)生的現實性。 (4)風險是不利事件產生的不利后果。它反映了活動的實際結果與人們預定目標的差異。雖然實際結果可能向預期目標的不利方向變動，也可能向有利方向發(fā)展，但通常情況下，人們對意外損失要比對意外收益關切的多，因此，本文將風險定義為實際結果的負偏差，它導致損失或收益的減少。 (5)風險的大小可以衡量。根據概率理論，風險的大小取決于其導致損失的概率分布。只相信客觀概率的概率論客觀流派認為，概率必須與事件長期出現的頻率相聯系。即概率只應用于那些可重復多次發(fā)生的事件。而概率論主觀流派則認為，一個事件的概率是指人們基于可獲得的信息，對事件發(fā)生的確信程度或信心。本文認為，建設工程中的風險分析更傾向于基于主觀概率。這是由工程項目的唯一性決定的。如何充分利用有限的客觀信息以及經驗、判斷等主觀信息來進行風險分析尤為重要。 (6)對于某一特定活動而言，導致其結果發(fā)生偏離的不利事件很多，它們都對實際結果產生影響，因此，某一活動或項目的風險實際上是多種風險因素的綜合。鑒于以上分析，本文對風險作如下定義: 風險是在特定的時間和環(huán)境條件下，未來可能發(fā)生的不利事件導致某種活動或行為的實際結果與預定目標的負偏離的綜合。 可用公式表示為: R=∑f (P,C) 其中，R為風險(Risk) , P為不利事件可能發(fā)生的概率(Probability), C為不利事件的發(fā)生可能一導致的損失程度(Cost)，∑表示求和，如上所述，建設工程的總風險是由多個風險因素共同影響而產生的，f代表函數關系。此公式表明，考察風險，就要考察風險導致的實際結果與預定目標發(fā)生偏離的可能性和偏離的程度兩個方面。 風險的本質，即風險的產生機制，是指構成風險的特征，影響風險的產生、存在和發(fā)展的因素，主要涉及以下三方面內容。 （1）因素(Hazard):是指增加或產生損失頻率(Loss Frequency)和損失幅度(Loss Severity)的條件，它是事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的內在或間接原因。風險因素可以分為兩種:一是物質風險因素(Physical Hazard)，通常是指有形的、能直接影響事物物理功能的因素，如建筑物所在地、建材等。另一是人為風險因素（oral Hazard)，是一種與道德或心理有關的無形因素，如欺詐及縱火行為等。(2)風險事故(Perzl):是指造成財產損失的偶發(fā)事件，它是造成損失的外在原因，是損失的媒介，即風險只有通過風險事故才能導致損失，如建筑物的倒塌、汽車剎車失靈以致釀成車禍造成傷亡等。 (3)損失(Loss):在風險管理中，損失指的是非故意、非計劃、非預期的經濟價值的減少。該項定義包含兩個極為重要的因素:一為非故意、非計劃和非預期的觀念。另一為經濟價值的減少。它必須滿足以上兩個條件才能成立。如折舊就不屬于風險管理中的損失。因為雖然固定資產的價值減少了，但它的減少是自然而有計劃地。 從以上定義和分析中，我們可以看出風險與損失存在如下關系:(1)風險存在一與發(fā)生的可能性決定了損失發(fā)生的可能性。(2)風險是通過損失表現出來的。(3)風險發(fā)生的不確定性決定了風險所導致的損失的不確定。綜合起來，這三者的關系可以用風險作用鏈條表示如下：風險實際結果與預期目標之間的差異事故風險