【正文】 山東商務(wù)職業(yè)學(xué)院會(huì)計(jì)系會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)實(shí) 驗(yàn) 指 導(dǎo) 書鄭翠菊、林文、王磊等編著2013年8月目 錄財(cái)務(wù)鏈篇實(shí)驗(yàn)一 系統(tǒng)管理 3實(shí)驗(yàn)二 基礎(chǔ)設(shè)置 4實(shí)驗(yàn)三 總賬系統(tǒng)初始化 6實(shí)驗(yàn)四 報(bào)表格式設(shè)置 8實(shí)驗(yàn)五 薪資系統(tǒng)初始化 10實(shí)驗(yàn)六 固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化 12實(shí)驗(yàn)七 應(yīng)收系統(tǒng)初始化 13實(shí)驗(yàn)八 應(yīng)付系統(tǒng)初始化 15實(shí)驗(yàn)九 總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù) 16實(shí)驗(yàn)十 薪資系統(tǒng)日常業(yè)務(wù) 18實(shí)驗(yàn)十一 固定資產(chǎn)系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)（1） 20實(shí)驗(yàn)十二 應(yīng)收系統(tǒng)日常業(yè)務(wù) 21實(shí)驗(yàn)十三 應(yīng)付系統(tǒng)日常業(yè)務(wù) 25實(shí)驗(yàn)十四 出納日常業(yè)務(wù) 28實(shí)驗(yàn)十五 期末業(yè)務(wù)處理 30實(shí)驗(yàn)十六 編制報(bào)表 33實(shí)驗(yàn)十七 固定資產(chǎn)系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)（2）34供應(yīng)鏈篇實(shí)驗(yàn)一 普通采購(gòu)業(yè)務(wù)35實(shí)驗(yàn)二 采購(gòu)?fù)素洏I(yè)務(wù)38實(shí)驗(yàn)三 普通銷售業(yè)務(wù)40實(shí)驗(yàn)四 銷售退貨業(yè)務(wù)43實(shí)驗(yàn)五 其他業(yè)務(wù)45實(shí)驗(yàn)六 期末業(yè)務(wù)處理46財(cái)務(wù)鏈篇實(shí)驗(yàn)一 系統(tǒng)管理一、實(shí)驗(yàn)類別：操作性。二、實(shí)驗(yàn)?zāi)康模赫莆赵黾硬僮鲉T、建立賬套和設(shè)置操作員權(quán)限的操作方法。掌握賬套修改和賬套備份的操作方法。熟悉設(shè)置備份計(jì)劃的操作。三、實(shí)驗(yàn)學(xué)時(shí)：2學(xué)時(shí)。四、實(shí)驗(yàn)設(shè)備環(huán)境：設(shè)備：實(shí)驗(yàn)機(jī)房在規(guī)定上機(jī)時(shí)間保證每位同學(xué)一臺(tái)PC機(jī)，配備實(shí)驗(yàn)要求環(huán)境； 實(shí)驗(yàn)平臺(tái)：用友ERP—U8(U872版)五、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：增加操作員。建立賬套（不進(jìn)行系統(tǒng)啟用的設(shè)置）。設(shè)置操作員權(quán)限。設(shè)置備份計(jì)劃。將賬套修改為有“外幣核算”的賬套。賬套備份。六、操作過程：?jiǎn)?dòng)并注冊(cè)系統(tǒng)管理啟動(dòng)：開始∣程序∣用友ERPU872∣系統(tǒng)服務(wù)∣系統(tǒng)管理。注冊(cè)：系統(tǒng)∣注冊(cè)，操作員：admin，密碼：空。增加操作員權(quán)限∣用戶，單擊[增加]，輸入后，單擊[增加]。編號(hào)姓名口令所屬部門角色001周健1財(cái)務(wù)部賬套主管002王東2財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)003張平3財(cái)務(wù)部出納004本人姓名4財(cái)務(wù)部建立賬套系統(tǒng)管理員注冊(cè)系統(tǒng)管理，賬套∣建立。（1）輸入賬套信息賬套號(hào)：教師指定；賬套名稱：華興公司（本人姓名）；啟用會(huì)計(jì)期：2013年9月注：賬套號(hào)：5班：5+學(xué)號(hào)；6班：6+學(xué)號(hào)，……，27班：1+學(xué)號(hào)。（2）輸入單位信息單位名稱：北京華興有限公司；單位簡(jiǎn)稱：華興公司；單位地址：北京市海淀區(qū)花園路甲1號(hào)；法人代表：楊文；郵政編碼：100088；稅號(hào)：100011010266888。（3）輸入核算信息企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：2007年新會(huì)計(jì)制度科目；賬套主管：周健；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。（4）輸入基礎(chǔ)信息基礎(chǔ)信息：對(duì)存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類。（5）設(shè)置分類編碼方案分類編碼方案：科目編碼級(jí)次：4222；客戶分類編碼級(jí)次：123；部門編碼級(jí)次：122；存貨分類編碼級(jí)次：122；收發(fā)類別編碼級(jí)次：12；結(jié)算方式編碼級(jí)次：12；供應(yīng)商分類編碼級(jí)次：12。（6）數(shù)據(jù)精度默認(rèn)。設(shè)置操作員權(quán)限（1）賬套主管：權(quán)限∣權(quán)限，選好操作員，選好賬套，賬套主管，單擊[是]。例：操作員：本人姓名；賬套：本人的賬套；賬套主管，單擊[是]。（2）一般操作員：權(quán)限∣權(quán)限，選好操作員，選好賬套，單擊[修改]，……，單擊[保存]。例：操作員：王東；賬套：本人的賬套；單擊[修改]，總賬，□恢復(fù)記賬前狀態(tài)，□出納簽字，□出納；工資管理；固定資產(chǎn)；應(yīng)收；應(yīng)付；單擊[保存]。操作員：張平；賬套：本人的賬套；單擊[修改]，出納簽字，出納，單擊[保存]。編號(hào)姓名權(quán) 限001周健賬套主管的全部權(quán)限002王東公用目錄設(shè)置，除恢復(fù)記賬前狀態(tài)及出納簽字和出納的全部權(quán)限外的所有總賬系統(tǒng)的權(quán)限、薪資管理、固定資產(chǎn)、應(yīng)收、應(yīng)付的全部權(quán)限003張平公用目錄設(shè)置，出納簽字及出納的所有權(quán)限004本人姓名賬套主管的全部權(quán)限設(shè)置備份計(jì)劃系統(tǒng)∣設(shè)置備份計(jì)劃，單擊[增加]，計(jì)劃編號(hào)：2013—1；計(jì)劃名稱：號(hào)賬套；備份類型：賬套備份；發(fā)生頻率：每周；發(fā)生天數(shù)：7；開始時(shí)間：17點(diǎn)；有效觸發(fā)：2；保留天數(shù)：0；備份路徑：D:\ My Documents\賬套備份；號(hào) 華興公司（本人姓名）；單擊[增加]。修改賬套例：將賬套修改為有“外幣核算”的賬套。賬套主管注冊(cè)系統(tǒng)管理，賬套∣修改，外幣核算。賬套備份先在D盤上建一個(gè)文件夾（名字最好是年月日+自己的姓名），系統(tǒng)管理員注冊(cè)系統(tǒng)管理，賬套∣輸出，選好賬套，……，選擇備份路徑為D盤下的那個(gè)文件夾。七、實(shí)驗(yàn)報(bào)告：只能以書面形式提交。八、實(shí)驗(yàn)總結(jié)：體會(huì)、評(píng)論與收獲。必寫，內(nèi)容隨意。實(shí)驗(yàn)二 基礎(chǔ)設(shè)置一、實(shí)驗(yàn)類別：操作性。二、實(shí)驗(yàn)?zāi)康模赫莆找胭~套和在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中啟用總賬、薪資、固定資產(chǎn)等系統(tǒng)的方法。掌握部門檔案、職員檔案、客戶分類、客戶檔案、供應(yīng)商分類和供應(yīng)商檔案設(shè)置的方法。熟悉數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置。三、實(shí)驗(yàn)學(xué)時(shí)：1學(xué)時(shí)。四、實(shí)驗(yàn)設(shè)備環(huán)境：設(shè)備：實(shí)驗(yàn)機(jī)房在規(guī)定上機(jī)時(shí)間保證每位同學(xué)一臺(tái)PC機(jī)，配備實(shí)驗(yàn)要求環(huán)境；實(shí)驗(yàn)平臺(tái)：用友ERP—U8(U872版)五、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：引入賬套。在“企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)”中啟用“總賬”、“薪資管理”、“固定資產(chǎn)”、“應(yīng)收”和“應(yīng)付”系統(tǒng)。設(shè)置部門檔案。設(shè)置職員檔案。設(shè)置客戶分類。設(shè)置客戶檔案。設(shè)置供應(yīng)商分類。設(shè)置供應(yīng)商檔案。設(shè)置操作員王東有權(quán)對(duì)張平及周健所填制憑證的查詢、刪改、審核、棄審以及關(guān)閉的權(quán)限。賬套備份。六、操作過程：引入賬套先把上次輸出的賬套文件夾拷貝到D盤，系統(tǒng)管理員注冊(cè)系統(tǒng)管理，賬套∣引入，選擇D盤下的那個(gè)文件夾中“.Lst”后綴的文件。系統(tǒng)啟用例：在“企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)”中啟用“總賬”系統(tǒng)（啟用日期為2013年9月1日）。開始∣程序∣用友ERPU872∣企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，賬套主管注冊(cè)，基礎(chǔ)設(shè)置∣基本信息∣系統(tǒng)啟用，總賬，選擇啟用年月日，單擊[確定]。用相似方法啟用其他系統(tǒng)。設(shè)置部門檔案基礎(chǔ)檔案∣機(jī)構(gòu)人員∣部門檔案，單擊[增加]，輸完后[保存]。設(shè)置職員檔案基礎(chǔ)檔案∣機(jī)構(gòu)人員∣人員檔案，選中某部門后，單擊[增加]，輸完后[保存]。設(shè)置客戶分類礎(chǔ)檔案∣客商信息∣客戶分類，單擊[增加]，輸完后[保存]。設(shè)置客戶檔案基礎(chǔ)檔案∣客商信息∣客戶檔案，選中某一分類后，單擊[增加]，輸完后[保存]。設(shè)置供應(yīng)商分類基礎(chǔ)檔案∣客商信息∣供應(yīng)商分類，單擊[增加]，輸完后[保存]。設(shè)置供應(yīng)商檔案基礎(chǔ)檔案∣客商信息∣供應(yīng)商檔案，選中某一分類后，單擊[增加]，輸完后[保存]。設(shè)置數(shù)據(jù)權(quán)限在“企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)”中，業(yè)務(wù)工作∣財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)∣總賬∣設(shè)置∣數(shù)據(jù)權(quán)限分配，①業(yè)務(wù)對(duì)象：用戶；②在用戶中選中“王東”；③單擊[授權(quán)]；④在出現(xiàn)的窗口中，先選中“張平”，單擊“”；再選中“周健”，單擊“”；最后單擊[保存]。賬套備份系統(tǒng)管理員注冊(cè)系統(tǒng)管理，賬套∣輸出。七、實(shí)驗(yàn)報(bào)告：只能以書面形式提交。八、實(shí)驗(yàn)總結(jié)：體會(huì)、評(píng)論與收獲。必寫，內(nèi)容隨意。實(shí)驗(yàn)三 總賬系統(tǒng)初始化一、實(shí)驗(yàn)類別：操作性。二、實(shí)驗(yàn)?zāi)康模赫莆湛傎~系統(tǒng)初始化的相關(guān)操作。鞏固掌握引入賬套和賬套備份的操作。三、實(shí)驗(yàn)學(xué)時(shí)：2學(xué)時(shí)。四、實(shí)驗(yàn)設(shè)備環(huán)境：設(shè)備：實(shí)驗(yàn)機(jī)房在規(guī)定上機(jī)時(shí)間保證每位同學(xué)一臺(tái)PC機(jī)，配備實(shí)驗(yàn)要求環(huán)境； 實(shí)驗(yàn)平臺(tái)：用友ERP—U8(U872版)五、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：引入賬套。設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)。設(shè)置外幣。設(shè)置會(huì)計(jì)科目。設(shè)置項(xiàng)目目錄。設(shè)置憑證類別。輸入期初余額。設(shè)置結(jié)算方式。賬套備份。六、操作過程：引入賬套系統(tǒng)管理員注冊(cè)系統(tǒng)管理，賬套∣引入。設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)業(yè)務(wù)工作∣財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)∣總賬∣設(shè)置∣選項(xiàng)，[編輯]，選好參數(shù)后，[確定]。設(shè)置外幣基礎(chǔ)設(shè)置∣基礎(chǔ)檔案∣財(cái)務(wù)∣外幣設(shè)置，[增加]，輸入幣符“$”、幣名“美元”；匯率小數(shù)位：2；[確認(rèn)]。在左邊選中該外幣，“”，[退出]。設(shè)置會(huì)計(jì)科目（1）增加會(huì)計(jì)科目（若按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目，則需修改、增加部分會(huì)計(jì)科目。）基礎(chǔ)設(shè)置∣基礎(chǔ)檔案∣財(cái)務(wù)∣會(huì)計(jì)科目，單擊[增加]輸入，單擊[確定]保存。（2）修改會(huì)計(jì)科目找到某科目后，雙擊該科目，單擊[修改]，修改后[確定]。（3）刪除會(huì)計(jì)科目選擇某科目，單擊[刪除]，[確定]。（4）指定現(xiàn)金、銀行會(huì)計(jì)科目基礎(chǔ)設(shè)置∣基礎(chǔ)檔案∣財(cái)務(wù)∣會(huì)計(jì)科目，編輯∣指定科目，選擇“1001庫(kù)存現(xiàn)金”為現(xiàn)金科目、“1002銀行存款”為銀行科目，單擊[確定]。設(shè)置項(xiàng)目目錄（1）定義項(xiàng)目大類基礎(chǔ)設(shè)置∣基礎(chǔ)檔案∣財(cái)務(wù)∣項(xiàng)目目錄，單擊[增加]，輸入“自建工程”，單擊[下一步]，[下一步]，[完成]。（2）指定核算科目先選項(xiàng)目大類“自建工程”，再在“核算科目”頁(yè)簽，選“1604在建工程”，單擊“”，最后[確定]。（3）定義項(xiàng)目分類在“項(xiàng)目分類定義”頁(yè)簽，輸入分類編碼和名稱，單擊[確定]保存。（4）定義項(xiàng)目目錄①在“項(xiàng)目目錄”頁(yè)簽，單擊[維護(hù)]，單擊[增加]，輸入項(xiàng)目編號(hào)和名稱，選擇所屬分類碼，按[Enter]鍵或用鼠標(biāo)單擊別處。②如出現(xiàn)空白行，按[Esc]鍵。設(shè)置憑證類別基礎(chǔ)設(shè)置∣基礎(chǔ)檔案∣財(cái)務(wù)∣憑證類別，先選擇憑證類別，再確定限制條件。輸入期初余額（1）錄入基本科目余額（主體賬）業(yè)務(wù)工作∣財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)∣總賬∣設(shè)置∣期初余額，直接輸入末級(jí)科目（底色為白色）的累計(jì)借方、累計(jì)貸方和期初余額，輸入后按[Enter]鍵或用鼠標(biāo)單擊別處。（2）錄入輔助核算科目余額（輔助賬）設(shè)置了輔助核算的科目底色顯示為黃色，累計(jì)借方、累計(jì)貸方和期初余額的錄入要到相應(yīng)的輔助賬中進(jìn)行。方法是：雙擊累計(jì)借方、累計(jì)貸方或期初余額三欄中任一欄，進(jìn)入相應(yīng)的輔助賬窗口，按明細(xì)輸入每筆業(yè)務(wù)的金額，完成后單擊“退出”按鈕，輔助賬余額自動(dòng)帶出。（3）試算平衡[試算]。設(shè)置結(jié)算方式基礎(chǔ)設(shè)置∣基礎(chǔ)檔案∣收付結(jié)算∣結(jié)算方式。賬套備份系統(tǒng)管理員注冊(cè)系統(tǒng)管理，賬套∣輸出。七、實(shí)驗(yàn)報(bào)告：只能以書面形式提交。八、實(shí)驗(yàn)總結(jié)：體會(huì)、評(píng)論與收獲。必寫，內(nèi)容隨意。實(shí)驗(yàn)四 報(bào)表格式設(shè)置一、實(shí)驗(yàn)類別：操作性。二、實(shí)驗(yàn)?zāi)康模赫莆請(qǐng)?bào)表軟件的一些基本概念。掌握?qǐng)?bào)表格式設(shè)置和公式設(shè)置的方法。掌握生成報(bào)表模板的方法。三、實(shí)驗(yàn)學(xué)時(shí)：2學(xué)時(shí)。四、實(shí)驗(yàn)設(shè)備環(huán)境：設(shè)備：實(shí)驗(yàn)機(jī)房在規(guī)定上機(jī)時(shí)間保證每位同學(xué)一臺(tái)PC機(jī)，配備實(shí)驗(yàn)要求環(huán)境； 實(shí)驗(yàn)平臺(tái)：用友ERP—U8(U872版)五、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：引入賬套。設(shè)計(jì)利潤(rùn)表的格式。按2007年新會(huì)計(jì)制度科目設(shè)置利潤(rùn)表的計(jì)算公式。錄入審核公式。錄入舍位平衡公式。保存報(bào)表格式為“自制利潤(rùn)表”，存放在目標(biāo)文件夾中。按2007年新會(huì)計(jì)制度科目生成資產(chǎn)負(fù)債表模板。刪除“編制單位”，設(shè)置關(guān)鍵字“單位名稱”，保存資產(chǎn)負(fù)債表模板到目標(biāo)文件夾中。賬套備份。六、操作過程：引入賬套系統(tǒng)管理員注冊(cè)系統(tǒng)管理，賬套∣引入。設(shè)計(jì)利