【正文】 第1篇銀行知識(shí)與業(yè)務(wù) 1第1章中國銀行體系概況 1本章概要 1 中央銀行、監(jiān)管機(jī)構(gòu)與自律組織 1 中央銀行 1 監(jiān)管機(jī)構(gòu) 3 自律組織 6 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu) 7 政策性銀行 8 大型商業(yè)銀行 9 中小商業(yè)銀行 11 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu) 13 中國郵政儲(chǔ)蓄銀行 15 外資銀行 15 非銀行金融機(jī)構(gòu) 16第2章銀行經(jīng)營環(huán)境 18本章概要 18 經(jīng)濟(jì)環(huán)境 18 19 經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu) 21 經(jīng)濟(jì)全球化 22 23 金融市場 23 金融工具 27 貨幣政策 29第3章銀行主要業(yè)務(wù) 36本章概要 36 負(fù)債業(yè)務(wù) 36 存款業(yè)務(wù) 36 借款業(yè)務(wù) 45 資產(chǎn)業(yè)務(wù) 46 貸款業(yè)務(wù) 46 債券投資業(yè)務(wù) 56 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù) 60 中間業(yè)務(wù) 61 交易業(yè)務(wù) 61 清算業(yè)務(wù) 64 65 銀行卡業(yè)務(wù) 70 代理業(yè)務(wù) 72 托管業(yè)務(wù) 75 擔(dān)保業(yè)務(wù) 75 承諾業(yè)務(wù) 77 理財(cái)業(yè)務(wù) 78 電子銀行業(yè)務(wù) 80第4章銀行管理 82本章概要 82 公司治理 82 82 83 信息披露 84 資本管理 84 銀行資本的概念與作用 84《巴塞爾新資本協(xié)議》 86 我國監(jiān)管資本的構(gòu)成 88 銀監(jiān)會(huì)的資本干預(yù)措施 90 提高資本充足率的方法 91 93 93 96 97 99 內(nèi)部控制 101 內(nèi)部控制的目標(biāo) 101 內(nèi)部控制的原則 101 內(nèi)部控制的構(gòu)成要素 102 合規(guī)管理 104 合規(guī)管理的相關(guān)概念 104 合規(guī)管理的目標(biāo) 104 合規(guī)管理體系的基本要素 104 合規(guī)管理部門職責(zé) 104 金融創(chuàng)新 105 金融創(chuàng)新概述 105 金融創(chuàng)新的基本原則 106 金融創(chuàng)新與客戶利益保護(hù) 107第2篇銀行相關(guān)法律法規(guī) 109第5章銀行業(yè)監(jiān)管及反洗錢法律規(guī)定 109本章概要 109《中國人民銀行法》相關(guān)規(guī)定 110 中國人民銀行的直接檢查監(jiān)督權(quán) 110 中國人民銀行的建議檢查監(jiān)督權(quán) 110 中國人民銀行在特定情況下的檢查監(jiān)督權(quán) 111《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》相關(guān)規(guī)定 111《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的適用范圍 112《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》有關(guān)監(jiān)督管理措施的規(guī)定 112 違反有關(guān)法律規(guī)定的法律責(zé)任 115 刑事責(zé)任 115 行政處罰 116 行政處分 116 相關(guān)的處罰措施 116 反洗錢法律制度 118 洗錢概述 118《中華人民共和國反洗錢法》 119《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》 121《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》 122 違反反洗錢規(guī)定的法律責(zé)任 123第6章銀行主要業(yè)務(wù)法律規(guī)定 124本章概要 124 存款業(yè)務(wù)法律規(guī)定 125 存款及其辦理原則 125 存款業(yè)務(wù)的基本法律要求 125 對(duì)單位存款查詢、凍結(jié)、扣劃的條件和程序 125 存款利率的法律管制 127 存單糾紛案件的認(rèn)定與處理 128 存款合同 130 授信業(yè)務(wù)法律規(guī)定 131 授信原則 131 授信審核 132 貸款業(yè)務(wù)的基本法律要求 132 貸款合同 133 銀行業(yè)務(wù)禁止性規(guī)定 135 商業(yè)銀行向關(guān)系人發(fā)放信用貸款的禁止 135 對(duì)商業(yè)銀行存貸業(yè)務(wù)中不正當(dāng)手段的禁止 135 同業(yè)拆借業(yè)務(wù)的禁止 136 銀行業(yè)務(wù)限制性規(guī)定 136 對(duì)同一借款人貸款的限制 136 對(duì)關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的限制 136 對(duì)相關(guān)金融業(yè)務(wù)和直接投資的限制 137 對(duì)結(jié)算業(yè)務(wù)的限制 137第7章民商事法律基本規(guī)定 137本章概要 137 民事權(quán)利主體 138 民事權(quán)利主體的概念 138 自然人 138 法人 138 非法人組織 139 民事法律行為和代理 139 民事法律行為 139 代理及其種類 140 擔(dān)保法律制度 142 擔(dān)保法律制度概述 142 物權(quán)法 143 抵押 144 質(zhì)押 147 保證 149 留置 151 公司法律制度 153《公司法》概述 153 公司設(shè)立制度 153 公司資本制度 154 公司的組織機(jī)構(gòu) 154 公司終止制度 155 票據(jù)法律制度 155《票據(jù)法》概述 155 票據(jù)的功能 156 票據(jù)行為 157 票據(jù)權(quán)利 158 票據(jù)喪失的補(bǔ)救措施 159 合同法律制度 160 合同的概念及特征 160 合同的訂立 161 合同的生效 162 合同的履行 164 違約責(zé)任 165第8章金融犯罪及刑事責(zé)任 166本章概要 166 166 166 金融犯罪的種類 166 金融犯罪的構(gòu)成 167 破壞金融管理秩序罪 168 危害貨幣管理罪 169 破壞銀行管理罪 170 金融詐騙罪 177 集資詐騙罪 178 貸款詐騙罪 179 信用證詐騙罪 180 信用卡詐騙罪 181 票據(jù)詐騙罪、金融憑證詐騙罪 182 銀行業(yè)相關(guān)職務(wù)犯罪 184 職務(wù)侵占罪 184 挪用資金罪 185 非國家工作人員受賄罪 186 簽訂、履行合同失職被騙罪 187第3篇銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守 187第9章概述及銀行業(yè)從業(yè)基本準(zhǔn)則 187 《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》概述 187 宗旨 187 從業(yè)人員 188 適用范圍 189 銀行業(yè)從業(yè)基本準(zhǔn)則 190 誠實(shí)信用 190 守法合規(guī) 190 專業(yè)勝任 191 勤勉盡職 191 保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私 192 公平競爭 192第10章銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的相關(guān)規(guī)定 193 銀行業(yè)從業(yè)人員與客戶 193 熟知業(yè)務(wù) 193 監(jiān)管規(guī)避 193 崗位職責(zé) 195 信息保密 195 利益沖突 196 內(nèi)幕交易 197 了解客戶 199 反洗錢 200 禮貌服務(wù) 200 公平對(duì)待 201 風(fēng)險(xiǎn)提示 202 信息披露 202 授信盡職 203 協(xié)助執(zhí)行 204 禮物收、送 205 娛樂及便利 207 客戶投訴 207 銀行業(yè)從業(yè)人員與同事 208 尊重同事 208 團(tuán)結(jié)合作 209 互相監(jiān)督 209 銀行業(yè)從業(yè)人員與所在機(jī)構(gòu) 210 忠于職守 210 爭議處理 210 離職交接 211 兼職 213 愛護(hù)機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn) 213 費(fèi)用報(bào)銷 214 電子設(shè)備使用 214 媒體采訪 215 舉報(bào)違法行為 215 銀行業(yè)從業(yè)人員與同業(yè)人員 215 互相尊重 215 交流合作 216 同業(yè)競爭 217 商業(yè)保密與知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù) 218 銀行業(yè)從業(yè)人員與監(jiān)管者 219 接受監(jiān)管 219 配合現(xiàn)場檢查 219 配合非現(xiàn)場監(jiān)管 220 禁止賄賂及不當(dāng)便利 220第11章附則 221 懲戒措施 221 解釋機(jī)構(gòu) 221 生效日期 222vii第1篇銀行知識(shí)與業(yè)務(wù)第1章中國銀行體系概況本章概要本章主要介紹中國銀行體系基本概況。中國銀行體系由中央銀行、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、自律組織和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)組成。中國人民銀行是中央銀行，在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。維護(hù)金融穩(wěn)定。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（簡稱銀監(jiān)會(huì)）負(fù)責(zé)對(duì)全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)管。中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)是在民政部登記注冊(cè)的全國性非營利社會(huì)團(tuán)體。是中國銀行業(yè)的自律組織。中國的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)包括政策性銀行（國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行）、大型商業(yè)銀行（中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行和交通銀行）、中小商業(yè)銀行（股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行）、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)（農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行與農(nóng)村資金互助社）。以及中國郵政儲(chǔ)蓄銀行和外資銀行。銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司和貨幣經(jīng)紀(jì)公司。 中央銀行、監(jiān)管機(jī)構(gòu)與自律組織 中央銀行中國的中央銀行是中國人民銀行（The People39。s Bank of China，PBC），成立于1948年。在1984年之前。中國人民銀行同時(shí)承擔(dān)著中央銀行、金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管及辦理工商信貸和儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的職能。自1984年1月1日起。中國人民銀行開始專門行使中央銀行的職能，所承擔(dān)的工商信貸和儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)職能移交至新設(shè)立的中國工商銀行。1995年3月18日，第八屆全國人民代表大會(huì)第二次會(huì)議通過了《中華人民共和國中國人民銀行法》（以下簡稱《中國人民銀行法》），中國人民銀行作為中央銀行以法律形式被確定下來。2003年，中國人民銀行對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)由新設(shè)立的銀監(jiān)會(huì)行使。2003年12月27日修訂后的《中國人民銀行法》第二條規(guī)定了中國人民銀行的職能：“中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下。制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。”《中國人民銀行法》第四條規(guī)定了中國人民銀行的職責(zé)：（1）發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章：（2）依法制定和執(zhí)行貨幣政策；（3）發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；（4）監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場；（5）實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場；（6）監(jiān)督管理黃金市場；（7）持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備；（8）經(jīng)理國庫；（9）維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行。（10）指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測；背景知識(shí)：國家外匯管理局外匯管理，是指一國政府授權(quán)國家貨幣金融管理當(dāng)局或其他國家機(jī)關(guān)，對(duì)外匯收支、買賣、借貸、轉(zhuǎn)移以及國際間的結(jié)算、外匯匯率和外匯市場等實(shí)行的管制措施。根據(jù)國務(wù)院“三定”方案。國家外匯管理局的主要職責(zé)是：（一）設(shè)計(jì)、推行符合國際慣例的國際收支統(tǒng)計(jì)體系。擬定并組織實(shí)施國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度，負(fù)責(zé)國際收支統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的采集，編制國際收支平衡表。（二）分析研究外匯收支和國際收支狀況，提出維護(hù)國際收支平衡的政策建議，研究人民幣在資本項(xiàng)目下的可兌換。（三）擬定外匯市場的管理辦法，監(jiān)督管理外匯市場的運(yùn)作秩序，培育和發(fā)展外匯市場；分析和預(yù)測外匯市場的供需形勢，向中國人民銀行提供制定匯率政策的建議和依據(jù)。（四）制定經(jīng)常項(xiàng)目匯兌管理辦法，依法監(jiān)督經(jīng)常項(xiàng)目的匯兌行為；規(guī)范境內(nèi)外外匯賬戶管理。（五）依法監(jiān)督管理資本項(xiàng)目下的交易和外匯的匯入、匯出及兌付。（六）按規(guī)定經(jīng)營管理國家外匯儲(chǔ)備。（七）起草外匯行政管理規(guī)章，依法檢查境內(nèi)機(jī)構(gòu)執(zhí)行外匯管理法規(guī)的情況、處罰違法違規(guī)行為。（八）參與有關(guān)國際金融活動(dòng)。（九）承辦國務(wù)院和中國人民銀行交辦的其他事項(xiàng)。（11）負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測；（12）作為國家的中央銀行，從事有關(guān)的國際金融活動(dòng)；（13）國務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。中國人民銀行為執(zhí)行貨幣政策?？梢砸勒铡吨袊嗣胥y行法》第四章的有關(guān)規(guī)定從事金融業(yè)務(wù)活動(dòng)。 監(jiān)管機(jī)構(gòu)中國的銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)是中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（ChinaBankingRegulatoryCommission，CBRC），成立于2003年4月。2003年12月27日第十屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第六次會(huì)議通過了《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》（以下簡稱《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》），并自2004年2月1日起正式施行。2006年10月31日，第十屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十四次會(huì)議通過了該法修正案?！躲y行業(yè)監(jiān)管管理法》第二條規(guī)定：“國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理的工作。本法所稱銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，是指在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。對(duì)在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，適用本法對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的規(guī)定?！备鶕?jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定以及國務(wù)院關(guān)于金融監(jiān)管的分工，銀監(jiān)會(huì)的具體職責(zé)是：（1）依照法律、行政法規(guī)制定并發(fā)布對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則；（2）依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍；（3）對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事和高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格管理；（4）依照法律、行政法規(guī)制定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則；（5）對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管，建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，分析、評(píng)價(jià)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況；（6）對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行現(xiàn)場檢查，制定現(xiàn)場檢查程序，規(guī)范現(xiàn)場檢查行為；（7）對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行并表監(jiān)督管理：（8）會(huì)同有關(guān)部門建立銀行業(yè)突發(fā)事件處置制度，制定銀行業(yè)突發(fā)事件處置預(yù)案，明確處置機(jī)構(gòu)和人員及其職責(zé)、處置措施和處置程序，及時(shí)、有效地處置銀行業(yè)突發(fā)事件；（9）負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、報(bào)表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布；（10）對(duì)銀行業(yè)自律組織的活動(dòng)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督；（11）開展與銀行業(yè)監(jiān)督管理有關(guān)的國際交流、合作活動(dòng)；（12）對(duì)已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人和其他客戶合法權(quán)益的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行接管或者促成機(jī)構(gòu)重組；（13）對(duì)有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)予以撤銷；（14）對(duì)涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶予以查詢，對(duì)涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)；（15）對(duì)擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或非法從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)的，予以取締；（16）負(fù)責(zé)國有重點(diǎn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)的日常管理工作；（17）承辦國務(wù)院交辦的其他事項(xiàng)。、目標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)銀監(jiān)會(huì)自成立以來，為提高銀行監(jiān)