【正文】 柳州達(dá)迪通信技術(shù)股份有限公司GOLDSTATE SECURITIES CO., LTD.柳州達(dá)迪通信技術(shù)股份有限公司公開轉(zhuǎn)讓說明書聲明本公司及全體董事、監(jiān)事、高級管理人員承諾公開轉(zhuǎn)讓說明書不存在虛假記 載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個別和連帶的 法律責(zé)任。本公司負(fù)責(zé)人和主管會計工作的負(fù)責(zé)人、會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人保證公開轉(zhuǎn)讓說明 書中財務(wù)會計資料真實、完整。中國證券監(jiān)督管理委員會、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司對本公 司股票公開轉(zhuǎn)讓所作的任何決定或意見，均不表明其對本公司股票的價值或投資 者的收益作出實質(zhì)性判斷或者保證。任何與之相反的聲明均屬虛假不實陳述。根據(jù)《證券法》的規(guī)定，本公司經(jīng)營與收益的變化，由本公司自行負(fù)責(zé)，由 此變化引致的投資風(fēng)險，由投資者自行承擔(dān)。1166重大事項提示一、政策風(fēng)險我國工業(yè)和信息化部對儀器儀表行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管，并基于行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀逐步制 定和出臺了一系列的監(jiān)管政策和法規(guī)，逐步加強(qiáng)對儀器儀表行業(yè)的監(jiān)管力度，對 該行業(yè)的發(fā)展進(jìn)行規(guī)范。近幾年，我國通訊儀器儀表行業(yè)發(fā)展迅速，整體規(guī)模穩(wěn) 步增長趨勢，國家“十三五”發(fā)展規(guī)劃綱要中更明確提出了加快突破新一代信息 通信領(lǐng)域的核心技術(shù)。從目前來說，公司所處的儀器儀表行業(yè)直接或間接地受到 了國家政策的扶持，但如國家政策發(fā)生變化，公司經(jīng)營將面臨一定的政策風(fēng)險。二、市場競爭風(fēng)險通信儀器儀表行業(yè)長期被國外巨頭壟斷，尤其是高精尖產(chǎn)品更是受到國外大 公司的嚴(yán)格控制。中國政府從“十一五”開始大力扶植通信儀器儀表的發(fā)展，從大 國到強(qiáng)國的演進(jìn)過程中，儀器儀表行業(yè)扮演著重要的角色。4G 網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)帶來 了巨大的機(jī)遇，同時也帶來了激烈的市場競爭。因為中國本土的 4G 網(wǎng)絡(luò)建設(shè)幾 乎與世界同步，所有的市場競爭須直面國際儀器儀表巨頭，比如德國羅德與施瓦 茨公司、美國安捷倫、日本安立等，隨著民族產(chǎn)業(yè)的崛起，未來會有越來越多的 本土公司加入到無線通信測試儀器儀表行業(yè)的競爭中。競爭化程度的日益提高使 得公司面臨一定的市場競爭風(fēng)險。三、稅收優(yōu)惠政策變動風(fēng)險根據(jù)國務(wù)院《關(guān)于印發(fā)進(jìn)一步鼓勵軟件產(chǎn)業(yè)和集成電路產(chǎn)業(yè)發(fā)展若干政策的 通知》（國發(fā)[2011]4 號）及財政部、國家稅務(wù)總局《關(guān)于軟件產(chǎn)品增值稅政策的 通知》（財稅[2011]100 號），自 2011 年 1 月 1 日起繼續(xù)實施軟件增值稅優(yōu)惠政策， 公司銷售自行開發(fā)生產(chǎn)的軟件產(chǎn)品，按 17%的法定稅率征收增值稅后，對其增值 稅實際稅負(fù)超過 3%的部分實行即征即退政策。增值稅退稅對公司發(fā)展起到了積 極的推動作用，但，如果國家稅收優(yōu)惠政策發(fā)生不可預(yù)期的不利變化，將對公司 的經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生一定的影響。公司取得廣西壯族自治區(qū)科學(xué)技術(shù)廳、廣西壯族自治區(qū)財政廳、廣西壯族自 治區(qū)國家稅務(wù)局、廣西壯族自治區(qū)地方稅務(wù)局于 2011 年 10 月 31 日聯(lián)合頒發(fā)的《高新技術(shù)企業(yè)證書》（證書編號：GR201151000002），有效期三年。2014 年 11月 3 日聯(lián)合頒發(fā)的《高新技術(shù)企業(yè)證書》（證書編號：GR201445000105），有效 期三年。2014 年、2015 年、2016 年 1 月適用 15%的所得稅優(yōu)惠稅率。如未來國 家的所得稅政策發(fā)生變化或公司不能夠持續(xù)被認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，將對公司經(jīng) 營業(yè)績產(chǎn)生一定影響。四、應(yīng)收賬款無法及時收回的風(fēng)險報告期內(nèi)，公司應(yīng)收賬款余額較大，2016 年 1 月末、2015 年末和 2014 年末， 應(yīng)收賬款余額分別為 1, 萬元、1, 萬元和 1, 萬元。2015 年、2014 年應(yīng)收賬款余額占銷售收入的比重分別為 %、%，2016 年 1 月、2015 年和 2014 年應(yīng)收賬款賬齡主要集中在 1 年以內(nèi)和 1 至 2 年，占應(yīng)收賬款比重分 別為 %、%和 %。公司客戶主要為大型運營商、電力公司分支機(jī) 構(gòu)及軍工企業(yè)，公司應(yīng)收賬款賬齡雖集中在 2 年以內(nèi)，但上述大型企業(yè)結(jié)算流程 較長，公司仍存在應(yīng)收賬款無法及時收回而導(dǎo)致的的經(jīng)營風(fēng)險。五、匯率變動風(fēng)險報告期內(nèi)，公司部分寬帶測試、IP/傳送網(wǎng)儀表向國外出口，以美元結(jié)算。 盡管現(xiàn)階段公司出口銷售收入占營業(yè)收入總額的比重較小，但未來隨著出口規(guī)模 的不斷擴(kuò)大，若美元與人民幣匯率產(chǎn)生劇烈波動，將對公司經(jīng)營產(chǎn)生一定影響。六、存貨滯銷的風(fēng)險報告期內(nèi)，公司存貨余額較大，2016 年 1 月末、2015 年末和 2014 年末存貨 余額分別為 1, 萬元、1, 萬元和 1, 萬元。2015 年、2014 年， 公司存貨占收入的比例分別為 %、%，占比較大。公司存貨主要為公 司根據(jù)與客戶的合作情況，提前對標(biāo)準(zhǔn)件或客戶電話訂單進(jìn)行備貨。雖公司存貨 與業(yè)務(wù)相關(guān)，但余額過大會影響公司營運效率、加大資金占用，若存貨不能及時 銷售，公司將面臨存貨滯銷減值的風(fēng)險。目錄聲明 ............................................................... 1重大事項提示 ....................................................... 2目錄 ............................................................... 4釋義 ............................................................... 6第一節(jié) 基本情況 .................................................... 7一、公司基本情況...................................................................................................................7二、股份掛牌情況...................................................................................................................8三、公司股權(quán)結(jié)構(gòu)和主要股東情況.......................................................................................9四、董事、監(jiān)事、高級管理人員情況.................................................................................18五、最近兩年一期主要財務(wù)數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo) .....................................................................21 六、本次掛牌有關(guān)機(jī)構(gòu).........................................................................................................22 第二節(jié) 公司業(yè)務(wù) ................................................... 25 一、公司主要業(yè)務(wù)及產(chǎn)品.....................................................................................................25二、公司的組織結(jié)構(gòu)及生產(chǎn)流程.........................................................................................34三、與公司業(yè)務(wù)相關(guān)的主要資源要素.................................................................................38四、經(jīng)營情況.........................................................................................................................51五、公司商業(yè)模式.................................................................................................................56六、行業(yè)基本情況.................................................................................................................58七、公司在行業(yè)中的競爭地位.............................................................................................69第三節(jié) 公司治理 ................................................... 72一、公司股東大會、董事會、監(jiān)事會的建立健全及運行情況 .........................................72二、公司董事會對公司治理機(jī)制的評估.............................................................................72三、公司及其控股股東、實際控制人最近兩年內(nèi)是否存在違法違規(guī)及受處罰的情況 .74四、公司獨立運營情況.........................................................................................................75五、同業(yè)競爭情況.................................................................................................................76六、公司資金被控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)占用的情況和對外擔(dān)保情況................................................................................................................................................79七、董事、監(jiān)事和高級管理人員相關(guān)情況說明 .................................................................80八、報告期內(nèi)董事、監(jiān)事、高級管理人員變動情況和原因 .............................................82第四節(jié) 公司財務(wù) ................................................... 84一、最近兩年一期經(jīng)審計的財務(wù)報表.................................................................................84二、審計意見.......................................................................................................................107三、財務(wù)報表的編制基礎(chǔ)、合并財務(wù)報表范圍及變化情況 ...........................................107四、主要會計政策、會計估計...........................................................................................107五、會計政策、會計估計的變更.......................................................................................121六、報告期利潤形成的有關(guān)情況.......................................................................................122七、非經(jīng)常性損益情況.......................................................................................................127 八、適用的各項稅收政策及繳納的主要稅種 ...................................................................128九、公司最近兩年一期主要資產(chǎn)情況..........