【正文】 XX制造企業(yè)ERP標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程圖（一） 銷售合同管理流程： 業(yè)務(wù)編號SA001業(yè)務(wù)名稱銷售合同管理流程適用范圍所有的銷售業(yè)務(wù)必須以審核后的合同簽審單作為業(yè)務(wù)起點相關(guān)崗位及權(quán)限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限銷售助理銷售訂單增加、審核錄入、審核、關(guān)閉總調(diào)室存貨目錄、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)錄入、審核財務(wù)項目核算員項目目錄錄入相關(guān)部門或崗位 銷售業(yè)務(wù)員銷售助理總調(diào)室調(diào)度人員財務(wù)項目核算員具體工作流程客戶簽訂銷售合同產(chǎn)品是否存在錄入銷售訂單增加存貨檔案、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)增加項目目錄存貨項目增加存貨、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)增加申請審核銷售訂單發(fā)貨物料需求關(guān)閉銷售訂單描述 銷售部門銷售業(yè)務(wù)員簽訂銷售合同（參見公司合同審批流程）。所有的銷售訂單必須填寫銷售合同審批單（見表：PRSA01）,進行各部門審批?？傉{(diào)室調(diào)度人員在接到銷售合同審批單后，根據(jù)訂單內(nèi)容、存貨情況、產(chǎn)品技術(shù)設(shè)計情況在【物料需求計劃】模塊增加存貨檔案并建立相關(guān)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)；根據(jù)銷售合同審批單上總調(diào)室增加的存貨檔案、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)情況財務(wù)部門項目核算人員在【總賬】模塊增加成本對象項目的項目目錄； 銷售助理根據(jù)審批后的銷售合同審批單在【銷售管理】模塊中錄入銷售訂單（見表：PRSA02），錄入完畢后檢查無誤后，銷售助理在【銷售管理】模塊對銷售訂單進行審核； 財務(wù)部門項目核算人員根據(jù)銷售合同審批單在【總賬】模塊增加成本對象項目的項目目錄，以便進行項目的統(tǒng)計核算； 總調(diào)室調(diào)度人員根據(jù)審核后的銷售訂單在【物料需求計劃】模塊安排生產(chǎn)計劃及采購計劃；產(chǎn)品生產(chǎn)完畢后，總調(diào)室調(diào)度人員根據(jù)銷售訂單預(yù)發(fā)貨日期進行組織發(fā)貨。操作要點： 銷售類型（按照產(chǎn)品項）分為五種： 車體改裝銷售機加產(chǎn)品銷售多媒體商品銷售材料銷售系統(tǒng)集成銷售重點提示：根據(jù)銷售統(tǒng)計和核算的需要，在銷售訂單的表頭欄目內(nèi)必須選擇對應(yīng)的銷售類型，從以上五種分類中進行選擇。 銷售業(yè)務(wù)類型（按照結(jié)算情況界定）為三種：u 普通銷售業(yè)務(wù)：無論賒銷、現(xiàn)銷，當(dāng)月完成發(fā)貨后（含多次發(fā)貨）當(dāng)月結(jié)算完畢（含多次結(jié)算）的銷售業(yè)務(wù)，在增加銷售訂單時選擇業(yè)務(wù)類型為普通銷售業(yè)務(wù)。具體操作見普通銷售業(yè)務(wù)處理流程u 分期收款業(yè)務(wù)：當(dāng)月完成發(fā)貨后（含多次發(fā)貨），需分次、跨月進行結(jié)算、開發(fā)票，分批結(jié)轉(zhuǎn)收入成本的銷售業(yè)務(wù)，在增加銷售訂單時選擇業(yè)務(wù)類型為：分期收款。具體操作見分期收款業(yè)務(wù)處理流程。u 直運銷售：銷售的商品不經(jīng)過公司庫房，直接將商品從供應(yīng)商處發(fā)送到客戶方的銷售業(yè)務(wù)（例如：商品代購業(yè)務(wù)），在增加銷售訂單時選擇業(yè)務(wù)類型為：直運銷售。具體操作見直運銷售業(yè)務(wù)處理流程。重點提示：根據(jù)銷售統(tǒng)計和核算的需要，在銷售訂單的表頭欄目內(nèi)必須選擇對應(yīng)的業(yè)務(wù)類型，從以上三種分類中進行選擇。因為三種業(yè)務(wù)的核算處理方式不同，所以在增加銷售訂單時一定要區(qū)分清楚。（二）普通銷售流程：編號：PRSA002業(yè)務(wù)編號SA002業(yè)務(wù)名稱普通銷售業(yè)務(wù)流程適用范圍無論賒銷、現(xiàn)銷，當(dāng)月完成發(fā)貨后（含多次發(fā)貨）當(dāng)月結(jié)算完畢（含多次結(jié)算）的銷售業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及權(quán)限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限銷售助理銷售管理模塊中錄入銷售訂單、銷售開票通知錄入、審核、復(fù)核總調(diào)室調(diào)度人員銷售管理模塊中錄入發(fā)貨單增加、審核庫房記賬人員庫存管理模塊中銷售出庫審核確認(rèn)審核材料成本會計存貨核算模塊中記賬、制單記賬、制單應(yīng)收往來會計應(yīng)收賬款模塊中結(jié)轉(zhuǎn)收入、應(yīng)收往來核算審核、核銷、制單相關(guān)部門或崗位 客戶銷售助理總調(diào)室調(diào)度人員庫房記賬員材料成本會計/往來會計具體工作流程收貨合同簽定，相關(guān)項目及存貨目錄已增加完畢。復(fù)核 現(xiàn)結(jié)收款銷售發(fā)票通知審核銷售訂單填寫銷售訂單參照銷售訂單生成發(fā)貨通知單審核出庫銷售出庫單收款單制單應(yīng)收賬款結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本流程描述 銷售業(yè)務(wù)員與客戶簽訂銷售合同，銷售助理依據(jù)簽審?fù)戤叺匿N售合同審批單在【銷售管理】模塊錄入銷售訂單并審核。 產(chǎn)品生產(chǎn)完畢完工入庫后，總調(diào)室調(diào)度人員在【銷售管理】模塊根據(jù)銷售訂單生成銷售發(fā)貨通知單（見表：PRSA03）； 銷售助理根據(jù)客戶開票需求,查詢銷售發(fā)貨通知單審核狀態(tài)，對已審核的銷售發(fā)貨通知單在【銷售管理】模塊中根據(jù)銷售發(fā)貨通知單生成銷售開票通知單（見表：PRSA04）,進行復(fù)核處理； 財務(wù)往來會計根據(jù)銷售助理復(fù)核后的銷售開票通知單，手工開具銷售專用發(fā)票、銷售普通發(fā)票，并在【應(yīng)收賬款】模塊中對銷售開票通知單進行審核處理，形成應(yīng)收賬款往來； 【銷售管理】模塊中審核后的銷售發(fā)貨單通知單自動傳遞到【庫存管理】模塊生成銷售出庫單。實物出庫后，庫房記賬人員根據(jù)將銷售出庫單（見表：PRSA05）（一式三聯(lián)，庫房保管人員、庫房留存、材料成本會計）進行打印留存，在【庫存管理】模塊對銷售出庫單進行審核，材料成本會計在【存貨核算】模塊對銷售出庫單進行單據(jù)記賬，系統(tǒng)自動結(jié)轉(zhuǎn)銷售出庫成本，材料成本會計進行制單生成銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證。操作要點： 銷售發(fā)貨分三種情況：機加產(chǎn)品發(fā)貨：由總調(diào)室調(diào)度人員先發(fā)組裝通知到機加工程部，機加工程部從倉庫領(lǐng)取散件進行組裝。組裝完成后，憑總調(diào)室調(diào)度人員下達(dá)的銷售發(fā)貨通知單由機加工程部發(fā)貨?？傉{(diào)室調(diào)度人員在【銷售管理】模塊根據(jù)銷售訂單生成銷售發(fā)貨通知單，進行打印，一式六聯(lián)［財務(wù)部、總調(diào)室、銷售部、機加工程部、客戶（代出門證）］，分別由財務(wù)部確定是否已經(jīng)收款；由機加車間工程部進行發(fā)貨，實物出庫后，機加車間工程部在銷售發(fā)貨通知單上進行簽字確認(rèn)；銷售發(fā)貨通知單回執(zhí)給銷售部門作為索要欠款的依據(jù)；給客戶作為出門依據(jù)?？傉{(diào)室調(diào)度人員依據(jù)經(jīng)各部門簽字確認(rèn)后回執(zhí)的銷售發(fā)貨通知單，在【銷售管理】模塊中對銷售發(fā)貨通知單進行審核；車體改裝、系統(tǒng)集成設(shè)備產(chǎn)品發(fā)貨：車體改裝項目、系統(tǒng)集成產(chǎn)品完工后，總調(diào)室調(diào)度人員在【銷售管理】模塊根據(jù)銷售訂單生成銷售發(fā)貨通知單，進行打印，一式五聯(lián)［財務(wù)部、總調(diào)室、銷售部、客戶（代出門證）、生產(chǎn)車間］，由財務(wù)部確定是否已經(jīng)收款；總調(diào)室進行通知發(fā)貨，在銷售發(fā)貨通知單上進行簽字確認(rèn)；銷售發(fā)貨通知單回執(zhí)給銷售部門作為索要欠款的依據(jù)；給客戶作為出門依據(jù)?？傉{(diào)室調(diào)度人員依據(jù)經(jīng)各部門簽字確認(rèn)后回執(zhí)的銷售發(fā)貨通知單，在【銷售管理】模塊中對銷售發(fā)貨通知單進行審核；材料、商品銷售發(fā)貨：總調(diào)室調(diào)度人員在【銷售管理】模塊根據(jù)銷售訂單生成銷售發(fā)貨通知單，進行打?。垡皇轿迓?lián)，財務(wù)部、總調(diào)室、銷售部、客戶、庫房保管］，由財務(wù)部確定是否已經(jīng)收款；總調(diào)室通知庫房保管人員發(fā)貨出庫，實物出庫后，庫房保管人員在銷售發(fā)貨通知單上進行簽字確認(rèn)；銷售發(fā)貨通知單回執(zhí)給銷售部門作為索要欠款的依據(jù)；給客戶作為出門依據(jù)?？傉{(diào)室調(diào)度人員依據(jù)經(jīng)各部門簽字確認(rèn)后回執(zhí)的銷售發(fā)貨通知單，在【銷售管理】模塊中對銷售發(fā)貨通知單進行審核； 在填制銷售發(fā)貨通知單時，對于銷售類型為車體改裝的業(yè)務(wù)單據(jù)，需要在銷售發(fā)貨通知單表體錄入對應(yīng)成本對象項目（合同號）。重點提示： 銷售部不進行收款結(jié)算，所有的開票通知無論是否收款，銷售部門都直接在【銷售管理】模塊內(nèi)進行復(fù)核處理，系統(tǒng)將自動轉(zhuǎn)入應(yīng)收管理模塊（掛應(yīng)收賬款），由財務(wù)部根據(jù)收款情況在應(yīng)收賬款模塊依據(jù)財務(wù)收款流程進行結(jié)算處理。 對于客戶不要發(fā)票的銷售業(yè)務(wù)，銷售部也需要在【銷售管理】模塊中做開票通知處理普通銷售業(yè)務(wù)財務(wù)核算處理：業(yè)務(wù)流程 系統(tǒng)操作 財務(wù)核算處理 同步流轉(zhuǎn)單據(jù) 銷售發(fā)貨 銷售發(fā)貨通知單進行審核 借：產(chǎn)品銷售成本二級科目 發(fā)貨通知單 商品銷售成本二級科目貸：庫存商品 銷售開票 銷售開票通知進行復(fù)核， 借：應(yīng)收賬款xx客戶 開票通知單應(yīng)收賬款進行審核。 貸：產(chǎn)品銷售收入二級科目商品銷售收入二級科目應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項 （三）、分期收款銷售業(yè)務(wù)：編號：PRSA003業(yè)務(wù)編號SA003業(yè)務(wù)名稱分期收款銷售業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程簡述分期收款銷售業(yè)務(wù)管理流程適用范圍對于當(dāng)月產(chǎn)品發(fā)出或跨月多次發(fā)出后，本月不能全部結(jié)算，需要跨月分期進行開票、結(jié)轉(zhuǎn)收入成本相關(guān)崗位及權(quán)限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限銷售內(nèi)勤銷售訂單錄入、銷售開票通知錄入、審核、復(fù)核總調(diào)發(fā)貨單錄入增加、審核庫房銷售出庫審核確認(rèn)審核財務(wù)成本核算記賬、制單結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本財務(wù)往來計收入賬，進行收款結(jié)轉(zhuǎn)收入、收款相關(guān)部門或崗位 客戶銷售內(nèi)勤總調(diào)室?guī)旆控攧?wù)具體工作流程合同簽定，相關(guān)項目及存貨目錄已增加完畢。收貨銷售發(fā)票通知審核銷售訂單填寫銷售訂單參照銷售訂單生成發(fā)貨通知審核銷售出庫單銷售出庫單列收入賬、開票、收款結(jié)算結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本發(fā)出商品賬描述 銷售業(yè)務(wù)員與客戶簽訂銷售合同，銷售助理依據(jù)簽審?fù)戤叺匿N售合