股本證券的適用范圍(已修改)
2025-06-04 18:32 本頁(yè)面
【正文】 第十七章股本證券股份期權(quán)計(jì)劃第十七章的適用范圍 (1) 以下條文（經(jīng)適當(dāng)修訂后）適用于所有涉及上市發(fā)行人或其任何附屬公司向有關(guān)計(jì)劃的指定參與人或?yàn)槠淅媸诔銎跈?quán)以購(gòu)買該上市發(fā)行人或其任何附屬公司新股或其它新證券的所有計(jì)劃（在本章中，如「參與人」屬全權(quán)信托， 「參與人」的意思包括任何全權(quán)托管的對(duì)象） 。凡涉及向參與人授出期權(quán)以購(gòu)買上市發(fā)行人或其任何附屬公司新股或其它新證券，而本交易所認(rèn)為有關(guān)安排與第 條所述之股份期權(quán)計(jì)劃相似，有關(guān)安排必須遵守本章的規(guī)定。(2) 如上市發(fā)行人或其有關(guān)附屬公司的股份或其它證券同時(shí)于另一證券交易所或創(chuàng)業(yè)板上市，而本章的規(guī)定與該另一證券交易所或創(chuàng)業(yè)板的規(guī)定出現(xiàn)沖突或不一致，應(yīng)以較嚴(yán)格者作為適用規(guī)定。(3) 「授出 」及「授予」一詞包含「 提供」 、 「發(fā)行」以及該計(jì)劃用以描述授出期權(quán)的任何其它詞匯。(4) 有關(guān)集團(tuán)內(nèi)如包括兩名或以上的上市發(fā)行人，每名上市發(fā)行人均須就本身的計(jì)劃及其各附屬公司（不論有關(guān)的附屬公司是否在本交易所上市）的計(jì)劃遵守本章的條文。尤其是條文規(guī)定計(jì)劃或任何相關(guān)事宜須經(jīng)上市發(fā)行人的股東／獨(dú)立非執(zhí)行董事批準(zhǔn)，而有關(guān)上市發(fā)行人的控股公司亦于本交易所上市，有關(guān)計(jì)劃或事宜必須同時(shí)獲有關(guān)上市發(fā)行人之控股公司的股東／獨(dú)立非執(zhí)行董事批準(zhǔn)。采納新計(jì)劃 (1) (a) 上市發(fā)行人或其任何附屬公司的計(jì)劃必須獲上市發(fā)行人的股東在股東大會(huì)上批準(zhǔn)。上市發(fā)行人必須在決定是否采納計(jì)劃的股東大會(huì)舉行后的下一個(gè)營(yíng)業(yè)日，在報(bào)章刊登股東大會(huì)的決議結(jié)果。(b) 新申請(qǐng)人于上市前采納的計(jì)劃毋須在上市后經(jīng)股東批準(zhǔn)。不過(guò)，該計(jì)劃的所有條款必須在招股章程中清楚列明。假如該計(jì)劃不符合本章的條文，新申請(qǐng)人在上市前授出的期權(quán)可在上市后繼續(xù)有效（行使該等期權(quán)所發(fā)行的證券須經(jīng)本交易所批準(zhǔn)才取得上市地位） ，但新申請(qǐng)人在上市后不可再根據(jù)該計(jì)劃授出期權(quán)。新申請(qǐng)人亦必須在招股章程中全面披露有關(guān)所有已授出但未行使的期權(quán)的詳情、該等期權(quán)于公司上市后可能對(duì)持股量造成的攤薄影響，以及該等期權(quán)于行使時(shí)對(duì)每股盈利的影響。注： (1) 本交易所保留按個(gè)別情況審議和考慮這些事宜的權(quán)利。(2) 新申請(qǐng)人如屬上市發(fā)行人的附屬公司，其計(jì)劃須經(jīng)該上市發(fā)行人的股東在股東大會(huì)上批準(zhǔn)。計(jì)劃的條款必須遵守本章條文，包括及尤其是第 (9)條（厘定行使價(jià)的基準(zhǔn)） 。(2) 上市發(fā)行人不一定要將計(jì)劃文件發(fā)給股東傳閱；但若沒(méi)有發(fā)給股東傳閱，上市發(fā)行人則必須在股東大會(huì)舉行前不少于 14天內(nèi)把計(jì)劃文件存放在一個(gè)位于香港的地點(diǎn)以供查閱，股東大會(huì)當(dāng)天亦須在會(huì)上提供計(jì)劃文件以供查閱。股東決議案所批準(zhǔn)的條款必須是上市發(fā)行人發(fā)給股東傳閱的計(jì)劃摘要。向股東發(fā)出的通函必須包括以下數(shù)據(jù)：(a) 第 條所述之條文；(b) 解釋計(jì)劃條款（尤其是第 (6)、(7)及(9)條3 / 12所述的條文）如何能達(dá)致計(jì)劃文件中所載的計(jì)劃目的；(c) 有關(guān)任何身兼計(jì)劃信托人又或直接或間接持有信托人利益的上市發(fā)行人董事的資料；及(d) 以附錄一 B 部第 2 段所載形式作出的聲明。(3) 假如計(jì)劃涉及上市證券的期權(quán)，本交易所鼓勵(lì)上市發(fā)行人在通函中披露根據(jù)計(jì)劃可授出的所有期權(quán)的價(jià)值，猶如該等期權(quán)在計(jì)劃獲批準(zhǔn)前的最后實(shí)際可行日期已經(jīng)授出。假如上市發(fā)行人認(rèn)為不適宜作有關(guān)披露，必須在通函內(nèi)說(shuō)明原因。上市發(fā)行人應(yīng)以「柏力克 － 舒爾斯」期權(quán)定價(jià)模式(BlackScholes option pricing model)、 「二項(xiàng)式」期權(quán)定價(jià)模式(binomial model)或其它通用方法，計(jì)算期權(quán)價(jià)值。第 條附注(1)、(2)及(4)所述的資料亦須作披露。應(yīng)采用最后實(shí)際可行日期為計(jì)算日。(4) 本章所規(guī)定的所有通函和公告必
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