信用與信用工具ppt課件(已修改)
2025-05-24 06:18 本頁面
【正文】 第三章 信用與信用工具 第一節(jié) 信用與經(jīng)濟(jì) 第二節(jié) 信用形式 第三節(jié) 信用工具 第一節(jié) 信用與經(jīng)濟(jì) 一、 信用的本質(zhì) 二、 信用關(guān)系成立的條件 三、 信用的產(chǎn)生和發(fā)展 四、 信用的經(jīng)濟(jì)職能 一、 信用的本質(zhì) 信用是指以償還本金和支付利息為條件的暫時讓渡商品或貨幣的借貸行為。 信用的本質(zhì)可從以下幾方面來理解： (一 )信用是以還本和付息為條件的借貸行為。 借貸行為分為兩種：計息借貸和不計息借貸。作為一種借貸行為，信用僅僅是指以償還本金和收取利息為條件的借貸行為。 (二 )信用是價值運(yùn)動的特殊形式。 1.貸者讓渡的只是使用權(quán)，借者一定時期后必須歸還使用權(quán)。 時，只是價值單方面的轉(zhuǎn)移。借者在一定時期后不僅要償還本金，還要支付利息。 (三 )信用反映的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系 。任何信用活動均涉及到兩方面的當(dāng)事人，即貸者和借者。 專欄 31 二、信用關(guān)系成立的條件 信用關(guān)系的成立必須具備兩項要素： 信任要素 。 它是指貸者對借者的信賴。信用分析主要包括六個方面的內(nèi)容，通常被稱為“ 6C”，即品格、能力、資本、擔(dān)保、經(jīng)濟(jì)狀況和連續(xù)性。 時間因素 。它是指借貸雙方貨幣購買力或使用權(quán)的相對轉(zhuǎn)移不在同一時間，而是有先后之別，有一定的時間間隔，否則，不能構(gòu)成信用關(guān)系。 三、信用的產(chǎn)生和發(fā)展 信用是商品貨幣經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物。在原始社會解體過程中，隨著商品交換關(guān)系的出現(xiàn)，開始出現(xiàn)信用關(guān)系；隨著商品貨幣關(guān)系的進(jìn)一步發(fā)展，信用關(guān)系也在不斷發(fā)展。商品貨幣經(jīng)濟(jì)是信用產(chǎn)生和發(fā)展的基礎(chǔ)。 信用的形式： 高利貸信用 高利貸（ usury）是以榨取高額利息為特征的借貸活動。它最初出現(xiàn)于原始公社末期，在奴隸社會和封建社會得到廣泛的發(fā)展，成為占統(tǒng)治地位的信用形式。 高利貸有雙重作用：一方面，它的剝削促進(jìn)了資本主義社會前提條件的形成。另一方面，它賴以存在的基礎(chǔ)是自然經(jīng)濟(jì)，阻礙資本主義生產(chǎn)方式的發(fā)展。 新興的資產(chǎn)階級反對高利貸斗爭的焦點(diǎn)是要使利息率降低到產(chǎn)業(yè)資本的利潤率之下。資產(chǎn)階級基本上采取了兩種斗爭方式：一是立法斗爭，即通過頒布法令，限制利息率 。二是建立適合資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需要的資本主義信用制度。 專欄 32 現(xiàn)代信用 現(xiàn)代信用關(guān)系是在產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)與周轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，并反過來服務(wù)于資本循環(huán)與周轉(zhuǎn)。 現(xiàn)代信用關(guān)系中資本的來源主要有兩方面： （ 1）產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)過程中暫時閑置的貨幣資本。其中主要有：固定資產(chǎn)的折舊基金、流動資金中暫時閑置的部分和待轉(zhuǎn)化的利潤。 （ 2）食利者階層的貨幣資本和居民貨幣收入的儲蓄。 現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中參與信用活動的主體包括社會經(jīng)濟(jì)的各個部門 —— 企業(yè)單位、居民個人、政府及其所屬機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)。 （ 1）企業(yè) (enterprise) 如果把所有的企業(yè)作為一個整體來考察，企業(yè)在信用活動中通常是資金的凈需求者。 （ 2）居民個人 (individual or family) 如果把居民作為一個整體來考察，他們是金融市場上的資金凈供給者。 （ 3）政府 (government) 政府在信用活動中一般是資金的需求者。 （ 4）金融機(jī)構(gòu) (financial institution) 它一方面有自身的經(jīng)營收入和日常支出，其結(jié)果既可能盈余也可能赤字；另一方面還有一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系，即吸收資金形成債務(wù)、貸出款項構(gòu)成債權(quán)，這是金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營活動所獨(dú)具的特征。 四、信用的經(jīng)濟(jì)職能 （ 1）集中和積累社會資金職能 （ 2）分配和再分配社會資金職能 （ 3）加速資金周轉(zhuǎn)職能 （ 4）調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行職能 第二節(jié) 信用形式 一、 信用的分類 二、幾種主要信用形式 三、銀行信用與其他信用形式的關(guān)系 一、信用的分類 (一 )按信用的 用途 分類，可分為： (二 )按照信用 期限 的長短分類，可分為： (三 )按照授信 對象 分類，可分為： (四 )按有無 中介人 分類，可分為： (五 )按有無 抵押或擔(dān)保 分類，可分為： (六 )按信用主要 參與主體 分類，可分 為： 二、幾種主要信用形式 (一 )商業(yè)信用 商業(yè)信用 (mercial credit)是指企業(yè)之間提供的、以商品資本為對象的信用。在小商品經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)信用只是個別、零星的社會經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象；在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)信用成
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