【正文】 中北大學課 程 設 計 說 明 書學生姓名： 學 號： 1109014104 學生姓名： 學 號： 1109014109 學生姓名： 學 號： 1109014114 學生姓名： 學 號： 1109014120 學生姓名： 學 號： 1109014124 學生姓名： 學 號： 1109014128 學生姓名： 學 號： 1109014129 學生姓名： 學 號： 1109014139 學生姓名： 學 號： 1109014146 學生姓名： 學 號： 1109014150 學 院： 中北大學經濟管理學院 專 業(yè)： 工商管理 題 目： 化纖工程技術改造項目可行性研究 指導教師： 杜 葦 職稱: 副教授 目錄 一、組織安排1二、項目背景和歷史2三、需求預測與改造方案3 34 基礎數(shù)據(jù)44479101銷售稅金及附加、利潤及分配15 財務評價2222222330六、不確定性分析38七、財務評價結論41 一．組織安排一）指導老師：杜葦老師1. 成員名單 組 長：閆俊霞（09） 其他成員：許新華（04） 張倩玉（14） 張亞麗（20） 趙亞男（24） 羅 婷（28） 索朗德吉（29） 趙楊（39） 江朝順（44） 李杰 （46） 王照（50） 二）任務分工項目背景和歷史、需求預測與改造方案 王 照（50） 計算期確定與投資估算 趙亞男（24） 銷售收入、銷售稅金及附加、利潤及分配 江朝順（44）有項目成本費用估算、PPT制作 羅 婷（28）無項目成本費用估算 索朗德吉（29）項目現(xiàn)金流量分析 張倩玉（14）增量現(xiàn)金流量分析、PPT制作 許新華（04）借款償還 趙 楊（39）資金來源與運用、資產負債表 李 杰（46）1不確定性分析 張亞麗（20)1任務分工、匯總資料、資金籌措、增量投資利潤率 閆俊霞（09）和增量投資利稅率、財務評價結論、主要技術經濟指標 二．項目背景和歷史整體思路 為了驗證技術改造生產化纖產品F項目是否可行，從財務角度考慮內部收益率，凈現(xiàn)值、投資回報期、銀行借款償還期等指標，并通過敏感分析得出影響項目運行的關鍵因素。企業(yè)現(xiàn)狀 該公司位于我國最大的經濟特區(qū)，公司現(xiàn)有A生產設備一套，生產化纖原材料P產品，年產量64800t。由于公司生產產品單一，易受市場供求關系、價格、競爭隊友等不穩(wěn)定因素影響，大大降低了產品的競爭能力和抵抗風險的能力。為根本解決這一局面，所以公司要對現(xiàn)有的狀況進行結構調整，通過對設備的改造來生產出新的產品，以求在競爭中求生存和發(fā)展。企業(yè)現(xiàn)有職工272人，水、電、汽等公用工程均有較大的剩余能力。企業(yè)現(xiàn)有固定資產凈值45397萬元，無形資產凈值1339萬元，遞延資產凈值1492萬元，自有流動資金2011萬元，長期借款35880萬元，%，流動資金借款4694萬元，年銷售收入24000萬元。三．市場預測 （一）化纖的發(fā)展 中國雖然是全球最主要的紡織品輸出國，但同時也可以說是全球最主要的纖維消費國家。中國人造纖維的生產量70%～80%供應國內消費使用，但是在不斷的擴產增建下，中國的人造纖維的出口比例將會漸漸增加，預測至2020年全球的各種纖維需求量更將推升到9500萬公噸。 中國紡織化纖行業(yè)發(fā)展快，產量已經占世界百分之六七十的份額。業(yè)內人士分析，行業(yè)的高速發(fā)展，卻產生了同質化嚴重、過度競爭、產能過剩等問題。“雖然我們有大批量生產的規(guī)模優(yōu)勢，但關鍵是缺乏新產品、新工藝來保持價格優(yōu)勢?！痹摌I(yè)內人士說。 在發(fā)展與問題并存時，迫切的需要新的產品來替代帶和緩沖原有產品的生產，從而保證企業(yè)的長期穩(wěn)定發(fā)展。（2） P、F產品的市場需求預測 表1 產品的市場需求量 單位：百萬噸序號產品名稱改造期投產期達 產 期1234567891011121314151無項目P產品1010F產品998772有項目P產品1010F產品99877 根據(jù)市場需求表我們可以看出，P、F兩種產品的需求量基本是趨于穩(wěn)定的，而且兩種產品的需求量大于企業(yè)的生產量，特別是F產品的需求量遠遠大于企業(yè)的生產量，所以F產品的潛力很高，所以進行技術改造生產去F產品在市場需求上是可行的。（三）改造的必要性 ①企業(yè)水、電、汽等公用工程均有較大的剩余能力，不能得到充分利用。②在不進行技術改造時P產品的壽命只有10年，而達到設計能力F產品的生產期有13年。③在售價方面F產品的價格高而且收入也大。④企業(yè)生產一種產品較為單一，易受市場供求關系、價格等不穩(wěn)定因素影響，不能很好的適應環(huán)境的變化，抗風險能力和競爭能力低。⑤市場的需求量較大且沒有太多的供求量，為了滿足市場需求和提高企業(yè)的利潤，不使企業(yè)在風險中生存，所以技術改造對現(xiàn)結構的調整和生產新產品是企業(yè)必行之路。（四）改造方案 根據(jù)全國紡織行業(yè)調整產品結構方案中的化纖發(fā)展方向，本項目利用P產品生產的優(yōu)勢，利用1年時間，通過技術改造，發(fā)展熔體直接紡絲產品F，年產量16161t。產品發(fā)展計劃見表241。 由于本項目是技術改造項目，所以不需要進行工程再建，依靠老企業(yè)的條件減少了相關費用。 表2 產品產量表 單位：噸序號產品名稱改造期投產期達產年123~151無項目P產品648006480064800F產品2有項目P產品648005148348154F產品1292916161四．基礎數(shù)據(jù)（一）計算期的確定 企業(yè)進行改擴建稱為“有項目”，不進行改擴建稱為“無項目”。“有項目”和“無項目”計算期定為15年?！坝许椖俊备脑炱?年，投資期1年，達到設計能力生產期