法國興業(yè)銀行巨虧案(已修改)
2025-05-14 05:23 本頁面
【正文】 千里之堤，潰于蟻穴 —案例“法國興業(yè)銀行巨虧案”分析一、案例介紹時(shí)間：2008年1月24日地點(diǎn)：巴黎，銀行總部背景：①美國發(fā)生次貸危機(jī)，全球主要金融市場動蕩不穩(wěn)。②法國興業(yè)銀行，作為法國第二大銀行，世界上最大衍生交易市場的領(lǐng)導(dǎo)者，（包括11億歐元與美國次貸市場相關(guān)的資產(chǎn)、）。事件回放：一心想成為明星交易員的法國興業(yè)銀行負(fù)責(zé)對沖歐洲股市的股指期貨交易員——熱羅姆蓋維耶爾利用銀行漏洞，通過侵入數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)、濫用信用、偽造及使用虛假文書等多種欺詐手段，擅自投資歐洲股指期貨，造成該行稅前損失49億歐元(約560億人民幣)。%。這次案件觸發(fā)了法國乃至整個(gè)歐洲的金融震蕩，并波及全球股市，引發(fā)暴跌。早在2005年6月,他利用自己高超的電腦技術(shù),繞過興業(yè)銀行的五道安全限制,開始了違規(guī)的歐洲股指期貨交易，“我在安聯(lián)保險(xiǎn)上建倉,賭股市會下跌。不久倫敦地鐵發(fā)生爆炸,股市真的大跌。我就像中了頭彩……盈利50萬歐元?！?007年,凱維埃爾再賭市場下跌,因此大量做空,他又賭贏了,到2007年12月31日,他的賬面盈余達(dá)到了14億歐元,而當(dāng)年興行銀行的總盈利不過是55億歐元。更致命的是，該名員工利用其在興業(yè)銀行工作的經(jīng)驗(yàn)，輕而易舉騙過了該行的安保系統(tǒng)。涉案的交易員已經(jīng)承認(rèn)了自己的不當(dāng)行為，而相關(guān)的解聘程序“已經(jīng)啟動”，興業(yè)還對其提出了法律訴訟，相關(guān)部門的直接負(fù)責(zé)人也將離職。欺詐事件曝光后，興業(yè)董事長兼總裁溥敦(Daniel Bouton )曾提出辭職，但董事會拒絕了他的請求。該行已就此次事件向全體股東公開致歉。此次興業(yè)銀行的欺詐案可能也刷新了一項(xiàng)世界紀(jì)錄，就是單筆涉案金額最大的交易員欺詐事件該事件發(fā)生之后，興業(yè)董事長兼總裁溥敦(Daniel Bouton )提出辭職。該行已就此次事件向全體股東公開致歉。法國銀行業(yè)監(jiān)察委員會對法國興業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理中的失職處以400萬歐元罰款。（注：法國銀行業(yè)監(jiān)察委員會對大型銀行機(jī)構(gòu)的最高處罰金額為500萬歐元。）反映的主要問題：（1）高級管理層責(zé)任不明,監(jiān)督不力,在銀行內(nèi)部未能創(chuàng)造有影響力的內(nèi)控文化,交易員凱維埃爾長時(shí)間、多次違規(guī)操作,沒有有效監(jiān)督。（2）對經(jīng)營中的風(fēng)險(xiǎn)缺乏充分的認(rèn)識和衡量,沒有進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控,甚至對凱維埃爾初期違規(guī)操作“帶來”的利潤表示贊賞,進(jìn)一步助長了他鋌而走險(xiǎn)。（3）各級管理層之間沒有完善的信息交流機(jī)制、向上級報(bào)告制度,凱維埃爾違規(guī)操作導(dǎo)致內(nèi)控報(bào)警系統(tǒng)報(bào)警75次之多,竟然沒有向上成功反映。（4）問題整改機(jī)制無效,凱維埃爾用6封郵件就把問題整改搪塞過去了。（5）銀行交易員的薪酬問題。在歐洲銀行，交易員是收入最高的群體，為豐厚的獎(jiǎng)金所驅(qū)動，凱維埃爾以身犯險(xiǎn)。二、案例要解決的首要問題縱觀整個(gè)案例,我認(rèn)為法興目前迫切需要解決的問題是銀行內(nèi)部監(jiān)控管理問題。內(nèi)部監(jiān)控管理問題是本案例中法興巨虧的癥結(jié)所在，只有找到主要問題所在才能有的放矢、對癥下藥，實(shí)現(xiàn)在次貸危機(jī)、銀行巨虧的雙重打擊之下的扭虧和復(fù)蘇。三、案例分析行業(yè)分析法國銀行業(yè)全部采取混業(yè)經(jīng)營的模式，允許經(jīng)營包括投資銀
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