【正文】 凌源市佰斯特紡織有限公司棉紡織品生產(chǎn)線擴(kuò)建工程項(xiàng)目可行性研究報(bào)告項(xiàng)目建設(shè)單位：凌源市佰斯特紡織有限公司項(xiàng)目編寫單位：中元國(guó)際投資咨詢中心有限公司項(xiàng)目編寫時(shí)間：二○一四年一月72 / 77目 錄第一章 總 論 1 1 原則和范圍 5 6 8 9第二章 項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性 10 10 17第三章 市場(chǎng)預(yù)測(cè)及建設(shè)規(guī)模 19 19 24 27 27 28第四章 廠址與建設(shè)條件 29 29 建設(shè)條件 29第五章 工程技術(shù)方案 36 36 40 40 42 48 49 51 51 53 55 56 58 59第六章 節(jié)約能源 66 66 66 67 67 67 67 69 69 69第七章 環(huán)境保護(hù) 71 71 71 72 74第八章 安全與工業(yè)衛(wèi)生 75 75 75 75 76 76第九章 消 防 78 78 78第十章 勞動(dòng)組織與定員 80 80 80第十一章 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度安排 82 82 82第十二章 投資估算 83 83 83 84第十三章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 85 85 86 86 財(cái)務(wù)分析指標(biāo)計(jì)算 87 88 89第十四章 風(fēng)險(xiǎn)分析 90 90 91第十五章 社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)分析 92 92 92 94 96 96 97 98第十六章 研究結(jié)論與建議 99 99 99附表：項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表 項(xiàng)目投資估算表 設(shè)備采購(gòu)費(fèi)用估算表 建筑工程投資估算表 原材料及動(dòng)力成本估算表 資產(chǎn)折舊及攤銷估算表 流動(dòng)資金估算表 營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅估算表總成本費(fèi)用估算表 利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表 1項(xiàng)目全部投資現(xiàn)金流量表 1項(xiàng)目投資資本金現(xiàn)金流量表 1資產(chǎn)負(fù)債表 1財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表 1借款還本付息計(jì)劃表第一章 總論 項(xiàng)目概況凌源市佰斯特紡織有限公司棉紡織品生產(chǎn)線擴(kuò)建工程項(xiàng)目新建 項(xiàng)目單位凌源市佰斯特紡織有限公司 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)項(xiàng)目位于凌源市三十家子鎮(zhèn)白油坊村，該廠址交通方便，生產(chǎn)原料及產(chǎn)品運(yùn)輸條件優(yōu)越。周邊配置資源完備，配套市政工程齊全，適宜本項(xiàng)目建設(shè)。項(xiàng)目新增占地27100平方米，土地取得方式為征用。，擬新增4條紡織品生產(chǎn)線，新建4座毛巾、浴巾和毛巾被生產(chǎn)車間，項(xiàng)目總建筑面積21000平方米，其中生產(chǎn)車間16000平方米，庫(kù)房3000平方米，生活及輔助用房2000平方米。新購(gòu)置各類生產(chǎn)設(shè)備369臺(tái)（套）。同時(shí)，建立和健全紡織車間的生產(chǎn)條件和廠區(qū)配套設(shè)施。設(shè)計(jì)年加工棉紗1000噸，年處理皮棉800噸。項(xiàng)目建設(shè)完成以后，年產(chǎn)毛巾1600萬(wàn)條、毛巾被600萬(wàn)條，浴巾及其他產(chǎn)品100萬(wàn)條?？扇鏀U(kuò)大企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，為朝陽(yáng)乃至遼寧省紡織企業(yè)做大做強(qiáng)起到積極的促進(jìn)作用。項(xiàng)目建設(shè)總投資6114萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資5464萬(wàn)元（包括土建工程1977萬(wàn)元，設(shè)備費(fèi)用2911萬(wàn)元，其他費(fèi)用417萬(wàn)元，基本預(yù)備費(fèi)159萬(wàn)元），流動(dòng)資金650萬(wàn)元。本項(xiàng)目建設(shè)期從前期準(zhǔn)備、立項(xiàng)，然后進(jìn)入項(xiàng)目準(zhǔn)備，到后期施工階段和竣工驗(yàn)收階段，預(yù)計(jì)總工期為12個(gè)月（2014年3月2015年2月） 建設(shè)單位概況凌源市佰斯特紡織有限公司于2013年1月在凌源市工商行政管理局注冊(cè)成立，企業(yè)注冊(cè)資金200萬(wàn)元，法定代表人馬長(zhǎng)海，公司地址為凌源市三十家子鎮(zhèn)白油坊村。公司主要業(yè)務(wù)為從事毛巾被、浴巾、枕巾、童巾等巾類產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售。公司擁有先進(jìn)的機(jī)器設(shè)備和一流的管理措施，所有產(chǎn)品均選用優(yōu)質(zhì)棉紗經(jīng)特殊工藝精制而成。產(chǎn)品具有：方正度好、色澤靚麗、花型高雅、品質(zhì)優(yōu)良等特點(diǎn)。特制毛巾等產(chǎn)品暢銷全國(guó)各地，深受廣大客戶和消費(fèi)者的青睞。 可行性研究報(bào)告編制目的本工程可行性研究報(bào)告在全面了解現(xiàn)有資料基礎(chǔ)上，通過(guò)調(diào)查研究論證達(dá)到如下目的：論述建設(shè)項(xiàng)目的必要性及意義。對(duì)本項(xiàng)目有關(guān)的技術(shù)可靠性、經(jīng)濟(jì)合理性及實(shí)施可行性等多方面綜合性研究、比較和論證。在以上論證的基礎(chǔ)上，提出合理的方案并進(jìn)行工程設(shè)計(jì)分析，為項(xiàng)目決策提供科學(xué)的方法及依據(jù)。 可行性研究報(bào)告編制依據(jù)（1）《凌源市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的第十二個(gè)五年規(guī)劃綱要》；（2）《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》（2013年本）；（3）《朝陽(yáng)市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十二個(gè)五年規(guī)劃綱要》；（4）《投資項(xiàng)目可行性研究指南》；（5）《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》；（6）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制委托書；（7）凌源市佰斯特紡織有限公司提供的基礎(chǔ)資料。1．根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，地方項(xiàng)目?jī)?yōu)勢(shì)以及市場(chǎng)導(dǎo)向，確定項(xiàng)目建設(shè)方向和規(guī)模；2．科學(xué)規(guī)劃、合理布局、節(jié)約投資、縮短工期；3．結(jié)合未來(lái)發(fā)展規(guī)劃，合理安排發(fā)展用地；4．在研究過(guò)程中，認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)政策、法規(guī)，搞好環(huán)保、節(jié)能、衛(wèi)生安全及消防等設(shè)計(jì)。本項(xiàng)目可行性研究結(jié)合凌源市佰斯特紡織有限公司實(shí)際情況和基本條件，認(rèn)真分析其產(chǎn)品市場(chǎng)、生產(chǎn)規(guī)模、生產(chǎn)工藝、設(shè)備及企業(yè)管理狀況，在對(duì)內(nèi)外部環(huán)境進(jìn)行分析和研究的基礎(chǔ)上，論證項(xiàng)目建設(shè)的必要性和可行性，提出建設(shè)方案，制定項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃，估算項(xiàng)目投資，進(jìn)行社會(huì)、經(jīng)濟(jì)效益分析，并提出項(xiàng)目建設(shè)的有關(guān)結(jié)論性意見，以供有關(guān)部門進(jìn)行決策。 可行性研究結(jié)論本項(xiàng)目報(bào)告從項(xiàng)目建設(shè)背景、建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)條件、工程技術(shù)方案、環(huán)境保護(hù)、投資估算與籌措、社會(huì)評(píng)價(jià)等方面對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行分析論述，論證結(jié)論如下：、產(chǎn)品和重要生產(chǎn)工藝的設(shè)備未列入《促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整暫行規(guī)定》和《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》（2013年本）中的禁止和限制類之列，因此，本項(xiàng)目產(chǎn)品符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，符合朝陽(yáng)市“十二五”發(fā)展規(guī)劃。對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展具有積極促進(jìn)效果，并能帶動(dòng)相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，具有很好的社會(huì)效益。，增加產(chǎn)品產(chǎn)能和企業(yè)利潤(rùn)，提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的宗旨進(jìn)行，項(xiàng)目的實(shí)施這將大幅提升企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量和檔次，提高企業(yè)占有市場(chǎng)的能力，產(chǎn)品市場(chǎng)前景廣闊，也為企業(yè)的持續(xù)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。，項(xiàng)目具有良好的生產(chǎn)基礎(chǔ)，主要原材料供應(yīng)渠道穩(wěn)定可靠，產(chǎn)品銷售市場(chǎng)潛力巨大，工藝設(shè)備選擇先進(jìn)，能夠在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)保持領(lǐng)先，配套設(shè)施齊全，建設(shè)條件較好。，600萬(wàn)條毛巾被和100萬(wàn)條浴巾及其他產(chǎn)品的規(guī)模。經(jīng)測(cè)算，本項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)后，可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入14300萬(wàn)元，，%，（ic=10%），（不含建設(shè)期）。該項(xiàng)目盈利能力、盈虧平衡、財(cái)務(wù)收益分析較好，表明該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，具有財(cái)務(wù)上的可行性。綜上所述，本項(xiàng)目技術(shù)先進(jìn)、設(shè)計(jì)合理、盈利能力較好、抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，具有顯著的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。因此項(xiàng)目的建設(shè)是可行的。 技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號(hào)指 標(biāo) 名 稱單 位數(shù) 值備 注1項(xiàng)目占地面積m22建筑面積　3產(chǎn)品方案 　　　　毛巾萬(wàn)條　　毛巾被萬(wàn)條　　浴巾及其他萬(wàn)條　4主要原輔材料消耗　　　　皮棉噸　　棉紗噸1000　5能源動(dòng)力消耗　　　　電力kwh792000　　煤噸31700　　用水噸3300　6年貨運(yùn)量噸 　7安排就業(yè)人員人　8投資規(guī)?！　　」潭ㄙY產(chǎn)投資萬(wàn)元　　流動(dòng)資金　9資金來(lái)源 　自籌資金　　固定資產(chǎn)投資　　流動(dòng)資金　10銷售收入萬(wàn)元／年滿負(fù)荷時(shí)，下同11利潤(rùn)總額萬(wàn)元／年　　凈利潤(rùn)　12獲利能力指標(biāo)　　　　所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%%I=10%　所得稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元 　所得稅前投資回收期年 　所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%% 　所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元 　所得稅后投資回收期年 　投資利稅率%　　總投資收益率　　資本金凈利潤(rùn)率 　13盈虧平衡點(diǎn)%　第二章 項(xiàng)目建設(shè)背景與必要性我國(guó)紡織的歷史可上溯到新石器晚期，迄今已有六、七千年之久。紡織業(yè)在我國(guó)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中一直占據(jù)著重要地位，棉紗、棉布、呢絨、絲織品、化纖、服裝等產(chǎn)量均居世界第一位，服裝出口多年來(lái)也始終保持著世界第一位。隨著改革開放和加入WTO以來(lái)，中國(guó)已成為全球紡織領(lǐng)域中最引人注目的國(guó)家之一。同時(shí)，紡織產(chǎn)業(yè)也是中國(guó)入世后的強(qiáng)勢(shì)出口產(chǎn)業(yè)。在未來(lái)幾年內(nèi)，%以上。紡織工業(yè)作為我國(guó)傳統(tǒng)的支柱產(chǎn)業(yè)，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中具有舉足輕重的作用。，占到了全國(guó)商品出口的20％。雖然隨著我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的不斷加快，紡織工業(yè)占全國(guó)工業(yè)的比重有所下降，但仍然是我國(guó)重要的加工產(chǎn)業(yè)，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展和外部形勢(shì)不斷變化的條件下，仍然保持著較高的發(fā)展速度。在未來(lái)相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)間以內(nèi)，紡織工業(yè)仍具有廣闊的發(fā)展空間，將繼續(xù)為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)。改革開放以來(lái), 凌源市堅(jiān)持發(fā)揮歷史傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì), 積極發(fā)展紡織業(yè),紡織業(yè)逐步發(fā)展成為毛紡、棉織、毛毯等三大主導(dǎo)行業(yè), 紡織、印染、供銷、服務(wù)門類齊全的工商業(yè)體系。近幾年，凌源市委、市政府認(rèn)真落實(shí)黨的十八大精神，旗幟鮮明地鼓勵(lì)民營(yíng)企業(yè)放心大膽發(fā)展，激發(fā)創(chuàng)業(yè)激情，催生經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力，創(chuàng)造公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，為民營(yíng)企業(yè)搭建“起跑”平臺(tái)。本項(xiàng)目的建成可實(shí)現(xiàn)企業(yè)規(guī)模新上一個(gè)檔次，充分發(fā)揮行業(yè)的傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)，適應(yīng)市場(chǎng)需求，保證該行業(yè)穩(wěn)步健康發(fā)展。 項(xiàng)目建設(shè)必要性 對(duì)促進(jìn)紡織服裝行業(yè)發(fā)展有重要意義。中國(guó)是十三億人口的大國(guó)，是全世界最大的紡織品消費(fèi)國(guó)和生產(chǎn)國(guó)。近幾年中國(guó)的紡織業(yè)有著較大的發(fā)展，紡織服裝業(yè)的發(fā)展大大推動(dòng)了中國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，當(dāng)前紡織服裝行業(yè)創(chuàng)利占中國(guó)GDP的60%，并已連續(xù)五年出口創(chuàng)匯順差第一，紡織服裝產(chǎn)業(yè)一直為中國(guó)的GDP增長(zhǎng)和出口創(chuàng)匯作出了巨大的貢獻(xiàn)。同時(shí)中國(guó)已成為全世界最大的紡織、服裝生產(chǎn)加工基地，全世界每三件產(chǎn)品，其中一件來(lái)自于中國(guó)生產(chǎn)。紡織服裝行業(yè)的發(fā)展與中國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展息息相關(guān)，及占GDP比重高，又關(guān)系到國(guó)家輕工業(yè)的發(fā)展，更關(guān)系到全國(guó)勞動(dòng)力就業(yè)的安置，總體來(lái)說(shuō)，在中國(guó)的經(jīng)濟(jì)中占據(jù)舉足輕重的地位，基于此，國(guó)家對(duì)紡織服裝行業(yè)尤為重視，不斷出臺(tái)新舉措確保紡織服裝行業(yè)的持續(xù)增長(zhǎng)和發(fā)展。項(xiàng)目的建設(shè)對(duì)于促進(jìn)凌源市紡織服裝行業(yè)的發(fā)展有著積極的作用，因此項(xiàng)目的建設(shè)是十分必要的。 是擴(kuò)大中國(guó)紡織服裝行業(yè)傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)的需要。中國(guó)作為一個(gè)紡織服裝生產(chǎn)大國(guó)，在勞動(dòng)力成本，生產(chǎn)成本和技術(shù)創(chuàng)新等方面都具有傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)。目前紡織品生產(chǎn)主要集中在中國(guó)和意、日、韓等國(guó)家，中國(guó)相對(duì)于其他國(guó)家，在紡織服裝行業(yè)優(yōu)勢(shì)明顯，勞動(dòng)力成本和面輔料成本相對(duì)較低，并且經(jīng)過(guò)二十年的發(fā)展，我國(guó)紡織業(yè)已經(jīng)積累了一定的技術(shù)、人才，并且正處于產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，技術(shù)創(chuàng)新的新型發(fā)展階段，通過(guò)技術(shù)創(chuàng)新紡織服裝行業(yè)還將有更大的升級(jí)空間。本項(xiàng)目的建設(shè)是在我國(guó)紡織行業(yè)現(xiàn)有優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)上進(jìn)行開發(fā)和建設(shè)，項(xiàng)目建成后能夠繼續(xù)優(yōu)化和擴(kuò)大我國(guó)的產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)，因此項(xiàng)目的建設(shè)是必要的，有利的。 對(duì)促進(jìn)紡織服裝業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)有積極意義。當(dāng)前紡織服裝業(yè)的優(yōu)勢(shì)不僅不是靜止的，而且是正在提升，提升空間還很大。紡織服裝行業(yè)整體生產(chǎn)持續(xù)發(fā)展，三分之一的紡織服裝企業(yè)進(jìn)行了大規(guī)模技術(shù)改造、自主研發(fā)攻關(guān)，產(chǎn)品開發(fā)勢(shì)頭增長(zhǎng)明顯，自主品牌的培育發(fā)展使行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力明顯提高，生產(chǎn)要素素質(zhì)提高，產(chǎn)業(yè)升級(jí)的步伐持續(xù)保持強(qiáng)勁勢(shì)頭。中國(guó)服裝產(chǎn)業(yè)日趨成熟，國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力也由勞動(dòng)力成本優(yōu)勢(shì)向產(chǎn)品質(zhì)量創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)、產(chǎn)品開發(fā)創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)、品牌創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)、文化創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)的高層次優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)變。在此期間的任何產(chǎn)業(yè)的微妙變化都將對(duì)我國(guó)服裝產(chǎn)中國(guó)服裝行業(yè)現(xiàn)狀業(yè)的未來(lái)走向產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。本項(xiàng)目采用先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備，運(yùn)用科學(xué)高效的管理制度，能夠帶動(dòng)該地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的提高，建成后對(duì)促進(jìn)凌源市的紡織服裝行業(yè)的升級(jí)起到了積極作用。 是我國(guó)紡織業(yè)政策的需要。國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議多次明確表示將繼續(xù)適當(dāng)提高紡織品服裝的出口退稅率。自2007年以來(lái)，出口退稅率上調(diào)3個(gè)百分點(diǎn)在年內(nèi)約減少紡織服裝企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)80多億元，截止2009年紡織服裝行業(yè)出口退稅率上升至16%。據(jù)中國(guó)紡織服裝工業(yè)協(xié)會(huì)調(diào)研，退稅率上調(diào)部分基本都轉(zhuǎn)化成為企業(yè)的實(shí)際收入。預(yù)計(jì)2014年出口退稅率將有望繼續(xù)上調(diào)，可以預(yù)見2014年紡織服裝企業(yè)盈利狀況將有更大的上升空間。企業(yè)資金占?jí)河兴徑狻?guó)家已明確將暫停執(zhí)行加工貿(mào)易限制類保證金臺(tái)賬實(shí)轉(zhuǎn)管理。這一政策總計(jì)在2009年解放紡織服裝企業(yè)資金約60億元，在2010年后將更加深入的改善其資金周轉(zhuǎn)困難的現(xiàn)狀。 2009年1月1日起，修訂后的增值稅轉(zhuǎn)型改革方案開始實(shí)施。調(diào)整后方案，將大大降低紡織服裝企業(yè)購(gòu)進(jìn)設(shè)備的成本，同時(shí)增加可抵扣增值稅的規(guī)模。增值稅改革效應(yīng)將逐步顯現(xiàn)，項(xiàng)目的建設(shè)符合我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，得到了國(guó)家有關(guān)政策的支持，因此項(xiàng)目的建設(shè)是可行的，有重要意義的，是必要的。 結(jié)合以上事實(shí)來(lái)看，中國(guó)紡織服裝行業(yè)現(xiàn)狀隨著GDP快速增長(zhǎng)、擴(kuò)大內(nèi)需政策的實(shí)施等，目前國(guó)內(nèi)紡織服裝市場(chǎng)呈現(xiàn)增值增量的成長(zhǎng)，在國(guó)內(nèi)銷量增加的同