【正文】 板栗深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告板栗深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告2第一章 項(xiàng)目概論一、項(xiàng)目概要 項(xiàng)目名稱：XXXX 食品有限公司板栗深加工項(xiàng)目 建設(shè)性質(zhì)： 擴(kuò)建 項(xiàng)目建設(shè)單位、法人代表及所有制形式 建設(shè)單位：XXXX 食品有限公司　 法人代表： 所有制形式：股份公司 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)、規(guī)模、期限及建設(shè)內(nèi)容項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：XX 縣城西郊。見附圖 1。項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模：建筑工程面積 25000 平方米， 年加工板栗1650 噸（其中：甜心栗產(chǎn)品 600 噸，栗甘納豆制品 1000 噸，栗皮萃糖 50 噸） 。項(xiàng)目建設(shè)期限：1 0 個(gè) 月 ， 即 2022 年 3 月 至 2022 年 12 月 。 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容：新建現(xiàn)代化加工車間 10000 平方米，其中：甜新心栗加工車間 3000 平方米，栗甘納豆加工車間 3000 平方米，栗皮萃糖加工車間 4000 平方米；低溫庫 2022 平方米；成品及配件庫 1000 平方米；輔助生產(chǎn)車間（污水處理、動(dòng)力、鍋爐等）2022 平方米；廠區(qū)硬化 5000 平方米，廠區(qū)綠化 5000 平方米；引進(jìn)韓國(guó)甜心栗加工生產(chǎn)線、栗甘納豆加工生產(chǎn)線及日本板栗紅衣元素萃取生產(chǎn)線各一條，購(gòu)置生產(chǎn)設(shè)備和配套設(shè)備50 臺(tái)套。項(xiàng)目申報(bào)單位及法人代表（負(fù)責(zé)人）板栗深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告3 申報(bào)單位：XXXX 食品有限公司　 法人代表： 投資規(guī)模與資金構(gòu)成本項(xiàng)目總投資為 萬元。其中：固定資產(chǎn)投資為 萬元，鋪底流動(dòng)資金為 800 萬元。在固定資產(chǎn)投資中，土建工程投資 1218 萬元，占固定資產(chǎn)投資的比例為 %；設(shè)備和安裝工程費(fèi)用 萬元，占固定資產(chǎn)投資比例為 %；預(yù)備費(fèi)為 萬元，占固定資產(chǎn)投資比例為 %。 資金籌措方案 本項(xiàng)目投資 萬元中,申請(qǐng)國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資參股經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目扶持資金 2022 萬元，公司自籌資金 萬元。 項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目建設(shè)期 10 個(gè)月，經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算期 12 年（含建設(shè)期） 。在經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算期內(nèi)，項(xiàng)目生產(chǎn)期銷售總收入年平均 10500萬元，項(xiàng)目總成本費(fèi)用年平均為 8015 萬元，利潤(rùn)總額為 萬元，稅后利潤(rùn)為 萬元?？鄢鸷蟮睦麧?rùn)為 萬元。全部投資稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元（基準(zhǔn)收益率＝10％） ，全部投資所得稅后靜態(tài)投資回收期為 年（含建設(shè)期） 。全部投資稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 8263 萬元（基準(zhǔn)收益率＝10％） ，全部投資所得稅前靜態(tài)投資回收期為 年（含建設(shè)期） 。項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為 %。板栗深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告4項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零。通過盈虧分析和敏感性分析，該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)較低。因此，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。 項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見表 11。 項(xiàng)目輻射范圍及帶動(dòng)能力 項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，企業(yè)可帶動(dòng)當(dāng)?shù)?3 萬畝板栗加工和銷售問題，直接受益農(nóng)戶達(dá) 12022 余戶，農(nóng)民人均純收入增加 500元以上；新增企業(yè)就業(yè)崗位 300 個(gè)，并帶動(dòng) 3000 人從事板栗加工及服務(wù)業(yè)。二、可行性研究報(bào)告編制依據(jù)本項(xiàng)目編制主要依據(jù)如下：國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫大綱》的通知。國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資參股經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)管理暫行辦法。國(guó)家“十五”社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃關(guān)于發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)的規(guī)定；國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展的意見》 ；農(nóng)業(yè)部?jī)?yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品建設(shè)規(guī)劃；XX 省農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)與優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)帶發(fā)展規(guī)劃；臨沂市國(guó)民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展“十五”計(jì)劃及 2022 年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要；XX 縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展“十五”計(jì)劃及 2022 年規(guī)劃綱要；XXXX 食品有限公司發(fā)展規(guī)劃；板栗深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告5XX 省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室、XX 省財(cái)政廳魯農(nóng)開辦字[2022]51 號(hào)文件；1國(guó)家現(xiàn)行財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度及項(xiàng)目建設(shè)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)；1項(xiàng)目承辦單位提供的氣象、水文、環(huán)保等基礎(chǔ)資料。 三、綜合評(píng)價(jià)和論證結(jié)論 綜合評(píng)價(jià) 該項(xiàng)目由企業(yè)自愿申報(bào)，屬于農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目扶持的范疇。項(xiàng)目為板栗深加工項(xiàng)目，其建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)規(guī)劃，也是當(dāng)?shù)卣咧С值闹攸c(diǎn)。發(fā)展板栗加工，當(dāng)?shù)仄鸩捷^早，具有資源優(yōu)勢(shì)和產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)，是擴(kuò)大出口的重點(diǎn)。項(xiàng)目建設(shè)對(duì)促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、帶動(dòng)農(nóng)民增收及經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要作用。 該項(xiàng)目基地選建在優(yōu)勢(shì)產(chǎn)區(qū)，加工廠址選擇合理，項(xiàng)目所選建設(shè)地點(diǎn)及所在地的自然、資源、社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件能夠滿足項(xiàng)目建設(shè)需要，項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容符合地方發(fā)展政策及規(guī)劃，建設(shè)用地落實(shí)，交通、水、電、通訊等基礎(chǔ)條件和配套設(shè)施齊全，建設(shè)條件具備。 項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模經(jīng)濟(jì)合理，產(chǎn)品工藝技術(shù)和生產(chǎn)設(shè)備先進(jìn)適用，科技含量高；主營(yíng)產(chǎn)品甜心栗產(chǎn)品、栗甘納豆制品、栗皮萃糖是國(guó)際專利產(chǎn)品，達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平，產(chǎn)品的近遠(yuǎn)期國(guó)際市場(chǎng)十分緊俏，競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)顯著，利用企業(yè)已有的銷售網(wǎng)絡(luò)體系和品牌知名度，產(chǎn)品產(chǎn)銷率將達(dá)到 98 以上。項(xiàng)目所在地板栗面積達(dá) 30 萬畝，項(xiàng)目企業(yè)與農(nóng)戶通過簽訂購(gòu)銷合同和服務(wù)合同，板栗深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告6原材料供應(yīng)有保證，同時(shí)與板栗種植農(nóng)戶建立了穩(wěn)定、合理的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，帶動(dòng)農(nóng)民增收。項(xiàng)目建設(shè)符合環(huán)保和農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展要求，環(huán)保措施可行。項(xiàng)目投資估算科學(xué)，投資結(jié)構(gòu)合理，自籌資金來源有保證，資金方案可行。項(xiàng)目預(yù)期財(cái)務(wù)效益較好，風(fēng)險(xiǎn)較小，投資利潤(rùn)率、投資利稅率、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于同行業(yè)基準(zhǔn)收益率。項(xiàng)目建設(shè)能夠?qū)崿F(xiàn)企業(yè)增效、農(nóng)民增收和國(guó)有資產(chǎn)保值增值。公司為國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室確定的國(guó)家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)，且為依法注冊(cè)、具有獨(dú)立公司法人的股份制企業(yè)。企業(yè) 1994 年成立以來，盈利能力持續(xù)增長(zhǎng)，現(xiàn)有總資產(chǎn)規(guī)模 億元，固定資產(chǎn) 億元。2022 年銷售收入 億元利稅3800 出口創(chuàng)匯 1900 萬美元。企業(yè)財(cái)務(wù)狀況良好，資產(chǎn)負(fù)債率51%，資金自籌能力較強(qiáng)，企業(yè)資信較好，為 AAA 和 AA+級(jí)信用企業(yè)。企業(yè)建立了現(xiàn)代企業(yè)制度，管理模式和運(yùn)營(yíng)機(jī)制先進(jìn)，人員結(jié)構(gòu)合理，企業(yè)法人信譽(yù)好，具備與完成項(xiàng)目建設(shè)和經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的經(jīng)營(yíng)管理能力。 論證結(jié)論經(jīng)綜合評(píng)價(jià)表明，該項(xiàng)目符合投資參股經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目立項(xiàng)條件和項(xiàng)目法人單位條件。項(xiàng)目可行。四、存在問題與建議 存在問題項(xiàng)目產(chǎn)品加工設(shè)備、工藝、技術(shù)較為先進(jìn)，科技含量高，由此，項(xiàng)目建設(shè)面臨的主要問題是一線崗位職工的技術(shù)提升問題。板栗深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告7 建議在項(xiàng)目實(shí)施過程中和項(xiàng)目建成后，加強(qiáng)員工技術(shù)培訓(xùn)，同時(shí)加強(qiáng)原料基地農(nóng)民培訓(xùn)，提高技術(shù)水平。板栗深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告8 表 11 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號(hào) 指標(biāo)名稱 單位 內(nèi)容、數(shù)量 備注1 生產(chǎn)（建設(shè)）規(guī)模 M2 14100 新建甜心栗加工車間 M2 3000 新建栗甘納豆加工車間 M2 3000 新建栗皮萃糖加工車間 M2 4000 新建成品倉庫 M2 1000 新建低溫庫 M2 2022 新建化驗(yàn)室 M2 100 新建動(dòng)力車間 M2 300 新建鍋爐房 M2200 其他 M2500 深水井 眼 2 供水塔 個(gè) 1 甜心栗加工流水線 條 1 栗甘納豆加工流水線 條 1 栗皮萃糖加工流水線 條 1 引進(jìn)專有技術(shù)和配套技術(shù) 項(xiàng) 2 引進(jìn)板栗新品種 個(gè) 3 推廣板栗栽培新技術(shù) 萬畝 1 帶動(dòng)板栗基地面積 萬畝 3 年培訓(xùn)農(nóng)民 人次 100002 產(chǎn)品方案 甜心栗 噸 600 栗甘納豆 噸 1000 栗皮萃糖 噸 50板栗深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告9表 11 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)標(biāo)表（續(xù)）序號(hào) 指標(biāo)名稱 單位 內(nèi)容、數(shù)量 備注3 項(xiàng)目定員 人 300 其中：管理人員 人 25 專業(yè)技術(shù)人員 人 6 生產(chǎn)技術(shù)工人 人 2694. 總投資 萬元 含鋪底流動(dòng)資金 固定資產(chǎn)投資 萬元 建設(shè)工程投資 萬元 1218 設(shè)備與安裝工程投資 萬元 預(yù)備費(fèi) 萬元 建設(shè)期利息 萬元 鋪底流動(dòng)資金 萬元 8005 經(jīng)濟(jì)效益 年銷售收入 萬元 10500 年總成本（100%負(fù)荷） 萬元 8015 年稅金總額 萬元 年利潤(rùn)總額 萬元 其中：稅后利潤(rùn)總額 固定資產(chǎn)投資利稅率 % 投資回收期（所得稅前，靜態(tài)） 年 含建設(shè)期 投資回收期（所得稅后，靜態(tài)） 年 含建設(shè)期 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前） % 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后） % 投資利潤(rùn)率（ROI） % 板栗深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告10第二章 項(xiàng)目背景及必要性 一、項(xiàng)目背景 該項(xiàng)目符合產(chǎn)業(yè)政策中共中央《關(guān)于國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十個(gè)五年計(jì)劃綱要》中提出，加快農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)揮各地農(nóng)業(yè)比較優(yōu)勢(shì)，合理調(diào)整農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的區(qū)域布局，發(fā)展特色農(nóng)業(yè)，形成規(guī)?；I(yè)化生產(chǎn)格局，大力促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)我國(guó)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。中央《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)民增加收入若干政策的意見》和國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展的意見》明確提出，農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)是我國(guó)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化鏈條中重要一環(huán)，是實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)產(chǎn)品加工增值、農(nóng)民增收的重要保證，是全面建設(shè)農(nóng)村小康社會(huì)的突破口，大力發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)是加快實(shí)現(xiàn)我國(guó)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的戰(zhàn)略舉措。在 XX 省、臨沂市及 XX 縣制訂的“十一五”發(fā)展計(jì)劃綱要中，已對(duì)農(nóng)產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)的發(fā)展做出了戰(zhàn)略規(guī)劃和布局，制訂了扶持政策。XXXX 食品有限公司是魯東南乃至我國(guó)規(guī)模最大、影響力最強(qiáng)的板栗精深加工企業(yè)，2022 年，被國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室確定為國(guó)家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)。公司所在地 XX 縣，位于我國(guó)魯東南山區(qū)，是板栗水產(chǎn)的優(yōu)勢(shì)產(chǎn)區(qū)，板栗面積已發(fā)展到 30 多萬畝。公司依托當(dāng)?shù)刎S富的資源優(yōu)勢(shì)，開發(fā)和培植板栗生產(chǎn)出口基地，發(fā)展板栗精深加工產(chǎn)品，積極開拓國(guó)際市場(chǎng)，與農(nóng)戶結(jié)成風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益均沾的共同體，不僅增加了農(nóng)民收入，而且還形成了“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式，直接帶動(dòng)板栗基地 3 萬畝，板栗深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告11涉及農(nóng)戶 2 萬戶，對(duì)促進(jìn)區(qū)域農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、農(nóng)民增收及產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)發(fā)揮了重要作用。由此，公司板栗深加工項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，也符合當(dāng)?shù)匕l(fā)展規(guī)劃要求。 該項(xiàng)目符合行業(yè)規(guī)劃要求 從行業(yè)發(fā)展規(guī)劃看，該項(xiàng)目以規(guī)模化開發(fā)、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)、國(guó)際化發(fā)展為根本要求，符合板栗市場(chǎng)和板栗產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨向。針對(duì)國(guó)際市場(chǎng)需求，以板栗深加工專利技術(shù)為支撐，新建板栗深加工項(xiàng)目，開發(fā)板栗加工新產(chǎn)品，進(jìn)一步擴(kuò)大公司板栗加工能力，一方面可以增強(qiáng)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模和競(jìng)爭(zhēng)力，搶占高端市場(chǎng)，擴(kuò)大產(chǎn)品出口，提高企業(yè)和產(chǎn)品知名度，滿足國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)需求；另一方面，可以推動(dòng)區(qū)域板栗產(chǎn)業(yè)向區(qū)域化、規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化、國(guó)際化發(fā)展，引導(dǎo)農(nóng)民發(fā)展科技含量高、營(yíng)養(yǎng)、安全、無污染的綠色板栗，提高板栗產(chǎn)品的附加值，擴(kuò)大出口創(chuàng)匯，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)國(guó)際化和可持續(xù)發(fā)展。該項(xiàng)目符合國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資參股經(jīng)營(yíng)的條件從國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資參股經(jīng)營(yíng)的條件看，該項(xiàng)目符合國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資參股經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)管理暫行辦法的要求。其一，公司符合國(guó)家投資參股經(jīng)營(yíng)條件。項(xiàng)目建設(shè)單位——XXXX 食品有限公司，成立于 1994 年 7 月，是一家股份制民營(yíng)企業(yè)，也是國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室確定的產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。該企業(yè)占地 22 萬平方米，建筑面積 8 萬平方米，是我國(guó)最大的一處板栗加工企業(yè)，年加工各類板栗制品 萬噸。公司建立了現(xiàn)代企業(yè)制度，并在全國(guó)主要板栗產(chǎn)區(qū)設(shè)有 4 處加工廠，50多處鄉(xiāng)鎮(zhèn)加工點(diǎn)，在北京、上海、沈陽、深圳、青島設(shè)有 5 家板栗深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告12分公司，天津、大連、哈爾濱、濟(jì)南、杭州、廣州、廈門、武漢、南京、無錫、寧波等 30 個(gè)辦事處。公司已通過 ISO9000 國(guó)際質(zhì)量體系認(rèn)證和 HACCP 認(rèn)證。銀行信用等級(jí)為“AA+”級(jí)、被臨沂市商檢局評(píng)為 AA 級(jí)、臨沂市工商局命名為 “20222022年度市級(jí)免檢企業(yè)” 。公司注冊(cè)資本 2022 萬元，2022 年公司總資產(chǎn) 億元，固定資產(chǎn) 億元，實(shí)現(xiàn)銷售收入 億元，利稅 3800 萬元，出口創(chuàng)匯 1900 萬美元，資產(chǎn)負(fù)債率 51%，連續(xù)多年公司投資利潤(rùn)率保持在 30%以上增長(zhǎng)水平，公司財(cái)務(wù)狀況符合國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資參股經(jīng)營(yíng)的試點(diǎn)要求。 其二，項(xiàng)目具有產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)。項(xiàng)目所在地 XX 縣 是 一 個(gè) 近 海 臨港 的 新 興 城 市 ， 位 于 魯 東 南 蘇 魯 兩 省 交 界 金 三 角 地 帶 ， 東 與 新亞 歐 大 陸 橋 東 橋 頭 堡 日 照 港 相 鄰 ， 西 靠 全 國(guó) 著 名 的 臨 沂 批 發(fā) 大市 場(chǎng) ， 南 與 亞 歐 大 陸 橋 頭 堡 連 云 港 毗 鄰 ， 項(xiàng) 目 區(qū) 位 優(yōu) 勢(shì) 顯 著 。項(xiàng) 目 區(qū) 內(nèi) ， 板 栗 資 源 豐 富 ， 板 栗 基 地 面 積 已 達(dá) 30 萬 畝 ， 且 加工 企 業(yè) 集 中 ， 已 初 步 形 成 加 工 產(chǎn) 業(yè) 群 ， 可 形 成 加 工 優(yōu) 勢(shì) 互 補(bǔ) 。另 外 ， XX 縣 是 國(guó) 家 農(nóng) 業(yè) 綜 合 開 發(fā) 縣 ， 區(qū) 內(nèi) 建 有 國(guó) 家 農(nóng) 業(yè) 綜 合開 發(fā) 土 地 治 理 項(xiàng) 目 及 多 種 經(jīng)