物流財(cái)務(wù)制度(報(bào)銷制度)(已修改)
2024-11-14 08:04 本頁(yè)面
【正文】 物流財(cái)務(wù)制度 —— 報(bào)銷管理制度 目的 規(guī)范公司的報(bào)銷制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。 適用范圍 物流有限公司及其下屬各自營(yíng)公司。 內(nèi)容與程序 3． 1 報(bào)銷單據(jù)的填制 報(bào)銷人應(yīng)將需報(bào)銷的原始單據(jù)整齊地粘貼在報(bào)銷單后面，并正確清晰地填寫報(bào)銷單。報(bào)銷單上的報(bào)銷金額原則上應(yīng)與所粘貼的原始票據(jù)金額一致，如有特殊情況，報(bào)銷金額可小于所附原始票據(jù)金額，但任何情況下報(bào)銷金額不得超過(guò)所附原始票據(jù)金額；報(bào)銷單上的金額數(shù)字小寫應(yīng)與大寫一致；報(bào)銷日期、所屬部門與報(bào)銷人三項(xiàng)必需填寫；業(yè)務(wù)性事項(xiàng)與事務(wù)性事項(xiàng)應(yīng)分項(xiàng)填寫； 屬于成本類支出的單據(jù)應(yīng)與屬于 費(fèi)用類支出的單據(jù)分開(kāi)填寫。 3． 2 報(bào)銷單據(jù)的審批程序 3． 2． 1 屬于成本支出的單據(jù)其審核權(quán)限是：會(huì)計(jì)審核→分管各部門的總監(jiān)或代行總監(jiān)職權(quán)者初核→財(cái)務(wù)總監(jiān)或代行其職權(quán)者復(fù)核→總經(jīng)理核準(zhǔn)。 3． 2． 2 屬于管理費(fèi)用支出的單據(jù)其審核權(quán)限是：會(huì)計(jì)審核→分管各部門的總監(jiān)或代行總監(jiān)職權(quán)者初核→財(cái)務(wù)總監(jiān)或代行其職權(quán)者復(fù)核→總經(jīng)理核準(zhǔn)；
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