【正文】 湖南省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度第一章 總 則第一條 為進一步加強信貸管理，規(guī)范信貸經(jīng)營管理行為，有效防范和控制信貸風險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)國家有關法律法規(guī)，結(jié)合湖南省農(nóng)村信用社實際，制定本基本制度。第二條 本基本制度是轄內(nèi)各級農(nóng)村信用社（含農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、縣級聯(lián)社及其所轄支行、信用社、分社、分理處，省聯(lián)社及其辦事處、市聯(lián)社，以下簡稱信用社）信貸業(yè)務經(jīng)營和管理必須遵循的基本準則，是制定各類信貸管理制度辦法的基本依據(jù)。第三條 信用社信貸業(yè)務必須遵循國家法律法規(guī)，執(zhí)行國家區(qū)域產(chǎn)業(yè)政策，促進區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展；堅持市場經(jīng)濟原則；堅持自主經(jīng)營原則；堅持有效控制風險原則。第四條 本基本制度所指信貸業(yè)務是信用社對客戶提供的各類信用的總稱，包括表內(nèi)信貸業(yè)務、表外信貸業(yè)務。第五條 本基本制度所指信貸人員是信用社從事信貸業(yè)務經(jīng)營和管理的人員。第二章 組織結(jié)構(gòu)及原則第六條 信貸經(jīng)營管理組織結(jié)構(gòu)設置。(一) 省聯(lián)社及辦事處（市聯(lián)社）主要負責指導全省信用社依法合規(guī)開展業(yè)務；制定各類管理制度和辦法；通過現(xiàn)場、非現(xiàn)場方式加強對信貸業(yè)務的檢查監(jiān)督；為法人行社提供系統(tǒng)平臺等服務；協(xié)調(diào)各方關系，提高信用社業(yè)務發(fā)展質(zhì)量和速度；對法人行社超過規(guī)定權(quán)限的信貸業(yè)務開展咨詢。(二) 法人行社（含農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、縣級聯(lián)社，下同）信貸經(jīng)營管理組織架構(gòu)包括:董事會及其專門委員會、監(jiān)事會、高級管理層和信貸業(yè)務前中后臺部門：法人行社董（理）事會是信貸業(yè)務經(jīng)營管理的最高風險管理和信貸決策機構(gòu)，承擔信貸經(jīng)營管理的最終責任。負責批準信貸工作制度、風險管理戰(zhàn)略政策、目標計劃，決定授權(quán)、獎懲等重大事項。董（理）事會下設風險管理和關聯(lián)交易控制委員會、三農(nóng)委員會等專門委員會。風險管理和關聯(lián)交易控制委員會負責制定風險管理戰(zhàn)略政策，制定相應的關聯(lián)交易管理制度并對本行的關聯(lián)交易進行管理。三農(nóng)委員會執(zhí)行協(xié)調(diào)、推進全行三農(nóng)金融業(yè)務的管理與發(fā)展。監(jiān)事會是法人行社的監(jiān)督部門，對股東（社員代表）大會負責，主要職責是：全面了解商業(yè)銀行的信貸業(yè)務經(jīng)營管理狀況；監(jiān)督董事會和高級管理層制定、執(zhí)行信貸管理制度；監(jiān)督高管層盡職開展信貸經(jīng)營管理；對違規(guī)經(jīng)營行為、經(jīng)營管理失職行為進行責任追究。高級管理層是信貸業(yè)務經(jīng)營管理的具體實施機構(gòu)，對法人行社的發(fā)展質(zhì)量和速度負有直接責任。其主要職責是執(zhí)行信貸管理制度，制定、完善信貸管理的程序和操作規(guī)程；掌握信貸管理經(jīng)營狀況及風險管控水平并采取有效措施提升發(fā)展質(zhì)量、速度；完成董（理）事會下達的經(jīng)營指標。法人行社貸款審批委員會(簡稱“貸審會”，下同)是信貸業(yè)務經(jīng)營管理的智力支持者，在經(jīng)董 (理)事會通過的信貸制度辦法和批準授權(quán)范圍內(nèi)，評估審批信貸業(yè)務的風險及可行性。貸審會實行法人行社行長（主任）負責制，對董 (理)事會負責。行長（主任）或分管行長（主任）為貸審會主任或副主任。分管行長（主任）組織執(zhí)行理(董)事會和主任有關信貸工作決策和安排，對主任(行長)負責。貸審會由信貸、財務、風險、稽核、發(fā)展等部門負責人等成員組成，也可吸收本單位以外的法律、財務、工程投資等專家參加。（1）法人行社按照“橫向平行制約”原則，設立業(yè)務發(fā)展部、信貸管理部和風險管理部。業(yè)務發(fā)展部（或客戶經(jīng)理部，負責貸前管理）承擔信貸業(yè)務的開發(fā)、受理、調(diào)查評估及支付審查前信貸業(yè)務的經(jīng)營管理，負責拓展信貸客戶、組織存款、營運資金。信貸管理部（或計劃信貸部，負責貸款日常管理）負責制訂信貸業(yè)務計劃、制度、辦法，履行支付審查、貸后檢查、信貸資產(chǎn)風險分類等信貸日常管理職能，組織信貸人員的培訓、考核、獎懲，信貸業(yè)務審批和整體風險控制。風險管理部(或資產(chǎn)保全部，負責貸后管理)承擔不良信貸資產(chǎn)的管理處置工作，落實不良資產(chǎn)責任追究，監(jiān)測、控制貸款到期收回率和新增不良貸款等數(shù)據(jù)指標，負責風險管理委員會、關聯(lián)交易委員會的日常事務。　　(2)分支機構(gòu)(支行、信用社、分社、分理處)：根據(jù)服務區(qū)域和業(yè)務量大小，設立行長(主任)、分管信貸（行長）主任、客戶經(jīng)理、信貸內(nèi)勤等崗位，分別明確崗位職責。成立貸款審查小組(簡稱“貸審組”，下同)負責本級授權(quán)權(quán)限內(nèi)信貸業(yè)務的風險及可行性的評估審批、超過本機授權(quán)權(quán)限范圍信貸業(yè)務的審批上報。行長（主任）任貸審組主任，貸審組實行主任負責制。設立信貸專柜、配備客戶經(jīng)理。負責信貸政策宣傳；受理信貸業(yè)務申請、調(diào)查、上報審批(咨詢) 及發(fā)證年檢、貸款咨詢登記、報表統(tǒng)計等具體業(yè)務；建立和完善信貸客戶經(jīng)濟檔案和臺賬登記等其他工作。第七條 實行信貸部門或崗位分離制度。信用社要按照合理設崗、明確職責、相互制約的原則，將調(diào)查、審查、決策、發(fā)放支付、檢查、管理職能分解落實到六個相對獨立的部門或崗位，即業(yè)務發(fā)展崗、審查核準崗、信貸決策崗、發(fā)放支付崗、檢查監(jiān)測崗、催收管理崗。業(yè)務發(fā)展崗。其主要職責是：①受理信貸業(yè)務申請；②開展調(diào)查，審查有關證明材料，對申請人信用及擬辦理信貸業(yè)務的合法性、安全性、效益性進行認定；③對所轄企業(yè)準確評定信用等級，測算擬辦信貸業(yè)務的風險度；④按有權(quán)審批人意見，依法合規(guī)辦理信貸業(yè)務，包括信用發(fā)放、展期申請及事實認定、收回等具體工作；⑤負責資金組織、電子銀行及中間業(yè)務拓展等工作。業(yè)務發(fā)展崗對事實的認定真實性、客觀性負責任。審查核準崗。其主要職責是：①對業(yè)務發(fā)展崗提供的項目評估論證材料、客戶的信用狀況、擬辦信貸業(yè)務的風險度進行完整性和可靠性認定。如果材料不齊全或有問題，有權(quán)責成上一崗重新調(diào)查；②對開展該業(yè)務涉及的政策原則、信貸結(jié)構(gòu)、資金實力、單戶貸款比例等進行審核認定；③提出業(yè)務辦理的具體意見。審查核準崗對事實的認定準確性、完整性負責任。信貸決策崗。其主要職責是：①確認信貸業(yè)務的風險度及可行性；②負責授權(quán)權(quán)限內(nèi)信貸業(yè)務的審批，給予最終辦理意見；對超過本級授權(quán)權(quán)限的信貸業(yè)務，負責將擬辦意見上報咨詢，并落實上級咨詢意見批復；③糾正信貸調(diào)查、審查環(huán)節(jié)的違規(guī)行為。信貸決策崗對信貸業(yè)務合法合規(guī)性和決策失誤承擔責任。發(fā)放支付崗。其主要職責是：①負責審查信貸業(yè)務前置條件的落實，確認信貸業(yè)務是否通過發(fā)放審核；②合規(guī)填制各類憑證，辦理發(fā)放手續(xù)；③根據(jù)支付方式審查支付手續(xù)是否合規(guī)、完整；④通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調(diào)查等方式，核查貸款支付是否符合約定用途。發(fā)放支付崗對信貸業(yè)務的發(fā)放、支付手續(xù)的完整、合規(guī)負責。檢查監(jiān)測崗。其主要職責是：①負責信貸業(yè)務合法合規(guī)性檢查，配合稽核和監(jiān)察部門的再監(jiān)督；②對信貸資產(chǎn)動態(tài)及質(zhì)量進行監(jiān)測反映，對客戶執(zhí)行合同及資信情況進行評價；③對檢查、監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)的問題，提出處理意見，重大問題及時向領導或上級主管部門報告；④負責編制各種統(tǒng)計報表，管理信貸檔案資料，配合科技信息部門做好電子化管理在信貸領域的應用和推廣。檢查監(jiān)測崗對信貸檢查負有及時、真實、準確反映的責任。催收管理崗。其主要職責是：①對責任信貸業(yè)務進行管理，正確反映，確保按期收回；②負責及時按合同清收貸款（含接交的貸款）到期本息，盡職清收處置不良貸款；③依法維護信貸業(yè)務債權(quán)；④負責損失類信貸業(yè)務的核銷申報工作。催收管理崗對責任內(nèi)信貸業(yè)務的收回和呆帳核銷申報資料真實性負責。第八條 實行信貸業(yè)務授權(quán)管理制度。信貸業(yè)務權(quán)限是指信用社依據(jù)上期末存貸款總量、風險等級、產(chǎn)權(quán)形式、經(jīng)營管理水平、風險控制能力、主要負責人業(yè)績、信貸方式和客戶信用等級等內(nèi)容確定的權(quán)限和上級行社授權(quán)、即可開展的信貸業(yè)務的最高授信限額。最高限額是指單一客戶已發(fā)放（辦理）的貸款、承兌貼現(xiàn)、信用證等各類信用存量和擬增加的信用額度之和。上級行社授權(quán)依據(jù)信用社資金規(guī)模、資本金實力、信貸管理水平等指標綜合確定。信貸業(yè)務權(quán)限管理是省聯(lián)社對其轄內(nèi)法人機構(gòu)實施縱向監(jiān)督的一種方式，不改變法人機構(gòu)信貸業(yè)務的風險責任。第九條 實行客戶等級評定和統(tǒng)一授信制度?？蛻粜庞玫燃壥欠从晨蛻魞攤芰?、償債意愿的相對尺度，主要從客戶的市場競爭能力、償債能力、管理水平、發(fā)展前景等方面進行評定?？蛻粜庞玫燃壴u定采用定量分析為主，定量分析與定性分析相結(jié)合的方式進行。按照客戶資料、信息采集→將采集到的信息錄入信貸管理系統(tǒng)得出初步評級結(jié)果→審查審批人員進行評級認定的基本流程操作。統(tǒng)一授信制度是指信用社通過核定客戶的最高綜合授信額度，統(tǒng)一控制信用社對客戶辦理的信貸業(yè)務總量的管理制度。第十條 實行咨詢制度。省聯(lián)社（含辦事處、市聯(lián)社）對法人行社按規(guī)定報備的信貸業(yè)務實施咨詢，下發(fā)咨詢批復。信用社權(quán)限（授權(quán)）范圍以外的信貸業(yè)務，在完成審議程序后，報上級機構(gòu)審批后實施。須報省聯(lián)社咨詢的，經(jīng)咨詢批復后，由信用社有權(quán)審批人按咨詢批復意見實施；未履行咨詢手續(xù)或咨詢批復意見沒有落實的，不得實施。具體按相應的咨詢辦法辦理。審批、咨詢由各級貸審會(組)成員采取“一人一票”的表決方式,三分之二以上成員同意方可通過。董 (理)事長對信貸業(yè)務咨詢審批(查)有“一票否決權(quán)”；對貸審會(組)未獲通過的信貸業(yè)務, 董 (理)事長沒有“一票通過權(quán)”。第十一條 實行審批（咨詢）時效管理。審批（咨詢）時效是指有權(quán)最終審批人（機構(gòu)）在下達批復到信貸業(yè)務辦理的最長期限。信用社信貸業(yè)務的審批（咨詢）時效最長不超過六個月。對審批時效已經(jīng)終止的信貸業(yè)務，如果仍需辦理，可根據(jù)實際情況報原審批（咨詢）機構(gòu)申請延時或重新申報審批。第十二條 實行駐廠（場、司）管理制度。對已建立信貸關系的企業(yè)，根據(jù)客戶經(jīng)營規(guī)模、貸款數(shù)量、管理水平等指標派駐駐廠客戶經(jīng)理，負責對信貸項目的監(jiān)控管理。駐廠客戶經(jīng)理是信貸業(yè)務經(jīng)營管理主責任人。第十三條 實行銀(社)團貸款管理制度。信用社在資金充裕且符合銀行業(yè)監(jiān)管有關限制性規(guī)定的前提下，謹慎開辦社團貸款業(yè)務。具體按《湖南省農(nóng)村信用社銀（社）團貸款管理辦法》辦理。第十四條 建立客戶重大經(jīng)營事項報告制度。對客戶發(fā)生名稱、法定代表人（負責人）、住所、經(jīng)營范圍、注冊資本金等變更，發(fā)生承包、租賃、股份制改造、聯(lián)營、合并、兼并、分立、合資、申請停業(yè)整頓、申請解散、破產(chǎn)、發(fā)生停產(chǎn)、歇業(yè)、被注銷登記、被吊銷營業(yè)執(zhí)照、法定代表人或主要負責人從事違法活動、涉及重大訴訟活動、生產(chǎn)出現(xiàn)嚴重困難、財務狀況惡化等影響貸款質(zhì)量的重大經(jīng)營事項，信用社要及時采取應對措施，并逐級上報至該戶貸款風險分類的最終決定管理層級，上一級管理部門接到報告后，應及時制定應對措施。第十五條 實行盡責激勵及追究制度。實行信貸業(yè)務調(diào)查、審查、審批、發(fā)放支付、貸后管理各環(huán)節(jié)主責任人制度。根據(jù)主責任人盡責表現(xiàn)和經(jīng)營業(yè)績給予物質(zhì)和精神獎勵，追究相關責任人失職責任。第十六條 實行陽光信貸制度。公開信用社的信貸業(yè)務品種、受理條件、辦理方式等相關信息，限制性公開或披露客戶的信用狀況。第三章 基本規(guī)定第一節(jié) 信貸業(yè)務種類第十七條 貸款是指信用社根據(jù)借款人申請，對其提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。(一)貸款按期限分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。短期貸款，是指貸款期限在1年以下（含1年）的貸款。中期貸款，是指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款。長期貸款，是指貸款期限在5年以上（不含5年）的貸款。(二)貸款按用途分為個人貸款、流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、項目融資。個人貸款是指貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用于個人消費、生產(chǎn)經(jīng)營等用途的貸款。流動資金貸款，是指為解決借款人在正常生產(chǎn)經(jīng)營、商品流通過程中，臨時發(fā)生流動資金不足而發(fā)放的貸款。流動資金貸款期限，一般按生產(chǎn)經(jīng)營周期確定，原則上最長不超過一年。固定資產(chǎn)貸款，是指為解決借款人新建、擴建，提高和維護再生產(chǎn)能力，進行固定資產(chǎn)更新改造，購置設備以及土建工程等資金需要而發(fā)放的貸款。固定資產(chǎn)貸款要從緊掌握，確需發(fā)放，主要支持企業(yè)技術改造，期限一般控制在3年以內(nèi)，最長不超過5年。項目融資是指符合以下特征的貸款：貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎設施、房地產(chǎn)項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資；借款人通常是為建設、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人；還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。(三)貸款按方式分為信用貸款和擔保貸款。信用貸款，是指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。除農(nóng)戶小額信用貸款外，從嚴控制信用貸款。擔保貸款，分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。，是指按《中華人民共和國擔保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或連帶責任而發(fā)放的貸款。信用社只發(fā)放連帶責任的保證貸款。辦理保證貸款，應當對保證人保證資格、資信狀況等進行審查，對保證人的授信應客觀公正，并簽訂保證合同。信用社要從嚴把握互保、交叉擔保，防止過度擔保。，是指按《中華人民共和國擔保法》、《物權(quán)法》等規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。辦理抵押貸款，應對抵押物的權(quán)屬、價值、變現(xiàn)能力以及所設定抵押的合法性、有效性進行審查，簽訂抵押合同并辦理抵押物的有關登記手續(xù)。要合理確定貸款抵押比例，抵押貸款額不得超過抵押物評估值的70%。，是指按《中華人民共和國擔保法》、《物權(quán)法》等規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。辦理質(zhì)押貸款，應對質(zhì)物的權(quán)屬、價值以及所設定質(zhì)押的合法性、有效性進行審查，與出質(zhì)人簽訂質(zhì)押合同，并辦理相關的登記或移交手續(xù)。質(zhì)押貸款額不得超過動產(chǎn)質(zhì)押物變現(xiàn)值的70%，一般不得超過權(quán)利質(zhì)押憑證面值的90%。(四)按貸款主體分為自營貸款、委托貸款、特定貸款。1. 自營貸款是指法人行社自主發(fā)放的貸款，其風險由法人行社承擔，并由法人行社收回本金和利息。法人行社發(fā)放的貸款主要為自營貸款。，是指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款，其風險由委托人承擔，貸款人按約定收取不高于委托貸款額3‰的手續(xù)費。具體收費標準按委托人的委托事項繁簡程度由雙方協(xié)商確定，并簽訂協(xié)議。除上述委托貸款外，其他方式的委托貸款一律不得辦理。3. 特定貸款是指經(jīng)國務院批準并對貸款可能造成的損失采取相應的補救措施后，責成商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。國務院指定由信用社承辦的特定貸款，按