廣州xx冷藏物流有限公司財務(wù)部會計工作流程(已修改)
2025-04-29 06:28 本頁面
【正文】 財務(wù)部會計工作流程檢查核對記帳憑證和現(xiàn)金日記帳編 制 工 資 表發(fā) 票 編 號制作記帳憑證發(fā) 放 工 資領(lǐng)取發(fā)票并簽字核對記賬憑證發(fā)票用完后返回銷號登 記 總 帳整 理 存 檔編制會計報表發(fā) 票 管 理檢查核對記帳憑證和現(xiàn)金日記帳收集人事考勤表會計日常工作注意事項 1． 新購買的發(fā)票一定要蓋章、編號。 7．會計應(yīng)根據(jù)各分部收銀員交來的單據(jù)與款項， 2． 領(lǐng)用發(fā)票的人員一定要在發(fā)票領(lǐng)用登記本上簽名。 認(rèn)真編制記帳憑證，并注意會計科目的正確3． 使用完發(fā)票一定要檢查有無差錯。 性。4． 會計每十天與各分部核對提貨情況。 8．會計登帳前，嚴(yán)格審查記賬憑證的正確性。5．會計登帳前后一定要核對原始憑證。 9．財務(wù)工作人員應(yīng)對公司的財務(wù)狀況嚴(yán)格保密。6．根據(jù)原始憑證，認(rèn)真分類填寫現(xiàn)金日報表，注意金額的正確性與平衡性。財控部會計工作注意事項 1． 工作內(nèi)容與要求：1． 1 負(fù)責(zé)組織財務(wù)收支計劃。1．1．1 根據(jù)公司財務(wù)預(yù)算，結(jié)合資金實際情況，編制月度財務(wù)資金計劃。1．1．2 監(jiān)督各子公司資金計劃的實施。1．2 負(fù)責(zé)組織編制財務(wù)預(yù)算。1．2．1 組織編制財務(wù)預(yù)算，搞好各項財務(wù)指標(biāo)的預(yù)測。1．2．2 監(jiān)督各項計劃的實施。1．3 組織編制財務(wù)會計報表并提供有關(guān)財務(wù)資料。1．3．1 按時編制公司財務(wù)快報、月報、季報和年報，及時送審，并報上級主管單位。1．3．2 及時向有關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)提供準(zhǔn)確的財務(wù)資料。1．4 審查各單位的會計報表和財務(wù)決算，并負(fù)責(zé)合并會計報表。1．4．1 監(jiān)督有關(guān)單位按時上報財務(wù)報表及合并報表所須披露事項。1．4．2 審核基層單位的會計報表。1．4．3 及時合并各基層單位的會計報表。1．5 對公司的財務(wù)情況和經(jīng)營成果進(jìn)行綜合分析。1．5．1 對資金、成本、利潤進(jìn)行專題分析，對存在問題找出原因，提出改進(jìn)措施。1．5．2 按季度進(jìn)行財務(wù)綜合分析。2． 責(zé)任與權(quán)限：2．1 對會計報表的及時性、合理性負(fù)責(zé)。2．2 對財務(wù)資料的保密性負(fù)責(zé)。2．3 有權(quán)要求有關(guān)部門提供財務(wù)指標(biāo)的所須資料。2．4 有權(quán)對實行獨立核算的單位進(jìn)行財務(wù)檢查，對不合理及違規(guī)行為提出意見。2．5 有權(quán)監(jiān)督分公司資金計劃的實施情況。財控部稅務(wù)會計工作注意事項1
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