【正文】 工會(huì)領(lǐng)導(dǎo)班子聽取經(jīng)審工作匯報(bào)制度為進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)工會(huì)經(jīng)審工作的領(lǐng)導(dǎo)，及時(shí)研究解決工會(huì)經(jīng)審工作中的問題和困難，充分發(fā)揮工會(huì)經(jīng)審組織在工會(huì)工作中的作用，結(jié)合礦工會(huì)實(shí)際，制定本制度。一、礦工會(huì)領(lǐng)導(dǎo)班子每半年聽取一次經(jīng)審工作匯報(bào)。二、礦工會(huì)領(lǐng)導(dǎo)班子聽取經(jīng)審工作的匯報(bào)內(nèi)容：經(jīng)審工作的創(chuàng)新思路和重要工作部署； 經(jīng)審機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備的重大情況； 經(jīng)審工作的進(jìn)展情況、存在問題和困難；審計(jì)整改的總體情況；其他重要事項(xiàng)。根據(jù)每次會(huì)議確定相應(yīng)的主要議題。三、在匯報(bào)經(jīng)審工作時(shí)，財(cái)務(wù)、組織等相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)列席會(huì)議。四、礦工會(huì)領(lǐng)導(dǎo)班子研究確定的關(guān)于經(jīng)審工作的重要事項(xiàng)，由礦工會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)督辦。有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)限時(shí)辦結(jié)，并將辦理情況向礦工會(huì)領(lǐng)導(dǎo)班子報(bào)告。 五、本制度由礦工會(huì)經(jīng)審會(huì)辦公室負(fù)責(zé)解釋。六、本制度自下發(fā)之日起施行。工會(huì)經(jīng)審會(huì)議制度經(jīng)審會(huì)議是落實(shí)集團(tuán)公司經(jīng)審辦、礦審會(huì)的決議，研究工會(huì)經(jīng)審業(yè)務(wù)工作的會(huì)議。經(jīng)審會(huì)會(huì)議原則上每月一次，因工作需要可臨時(shí)召開。會(huì)議由經(jīng)審委主任主持，經(jīng)審辦全體人員參加。 一、傳達(dá)貫徹全總經(jīng)審辦、集團(tuán)公司經(jīng)審辦、礦審會(huì)經(jīng)審會(huì)有關(guān)決議(決定)及領(lǐng)導(dǎo)講話精神。 二、討論、研究決定經(jīng)審辦業(yè)務(wù)工作方案和經(jīng)審人員培訓(xùn)計(jì)劃。 三、討論、研究礦總經(jīng)審委員會(huì)議的議題及有關(guān)方案，提交經(jīng)審會(huì)研究討論；根據(jù)委員會(huì)議提出的工作目標(biāo)，研究提出貫徹思路和實(shí)施方案。 四、交流工作信息，互通情況；通報(bào)上月工作實(shí)情況；安排本月工作，落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作需要 五、經(jīng)審委召開會(huì)議由經(jīng)審委負(fù)責(zé)內(nèi)務(wù)的同志做好會(huì)議記錄。記錄要準(zhǔn)確、完整、有遺漏的地方要及時(shí)核對(duì)補(bǔ)齊。 六、如有急需解決的問題或急需研究決定的事項(xiàng)，由經(jīng)審委主任決定臨時(shí)召開會(huì)議進(jìn)行研究?；鶎庸?huì)經(jīng)審會(huì)工作組織考核制度工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查監(jiān)督工作是工會(huì)工作的重要組成部分。為適應(yīng)礦改革發(fā)展，做大、做強(qiáng)、和諧發(fā)展的需要，進(jìn)一步加強(qiáng)工會(huì)經(jīng)審工作，健全工會(huì)經(jīng)費(fèi)監(jiān)督制約機(jī)制，根據(jù)集團(tuán)公司總工會(huì)有關(guān)工會(huì)經(jīng)審工作考核制度的精神，特制訂雙柳煤礦工會(huì)經(jīng)審工作考核制度：一、考核內(nèi)容：按時(shí)報(bào)送有關(guān)計(jì)劃、預(yù)算、決算會(huì)計(jì)報(bào)表、文件資料。檢查憑證、帳表、決算、資金和財(cái)產(chǎn)，查閱有關(guān)文件和資料。對(duì)審查中發(fā)現(xiàn)的問題，向被審查單位和有關(guān)人員調(diào)查并取得證明材料。對(duì)發(fā)現(xiàn)的嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)行為，提請(qǐng)上級(jí)工會(huì)及時(shí)制止，并對(duì)已造成的損失作出處理決定。年末清查礦工會(huì)財(cái)產(chǎn):清點(diǎn)現(xiàn)金，檢查銀行存款帳目；盤點(diǎn)財(cái)產(chǎn)、物品。二、 考核程序：由礦工會(huì)經(jīng)審委，依據(jù)全面考核、突出重點(diǎn)的原則，制定考核計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)分表格；經(jīng)礦工會(huì)同意后實(shí)施；自查并填寫考核計(jì)分表,并附相關(guān)說明，報(bào)送礦工會(huì)經(jīng)審辦(設(shè)在礦財(cái)務(wù)科內(nèi))；礦工會(huì)經(jīng)審辦對(duì)上報(bào)的考核計(jì)分表和材料進(jìn)行認(rèn)證，綜合考評(píng)，提出考評(píng)等次初步意見；礦工會(huì)經(jīng)審會(huì)對(duì)經(jīng)審辦提出的考評(píng)等次意見進(jìn)行審議確認(rèn)。 三、 考核要求：各被考核單位都必須參加考核并按照考核內(nèi)容要求，實(shí)事求是地填寫考核計(jì)分表及相關(guān)材料，于考核年度的次年１月30日前，報(bào)送礦工會(huì)經(jīng)審辦。報(bào)表應(yīng)由經(jīng)審會(huì)主任審核確認(rèn)后上報(bào)。上報(bào)材料不真實(shí)的，取消本年度考核資格。 四、考核獎(jiǎng)勵(lì)：考核設(shè)一等獎(jiǎng)、二等獎(jiǎng)及考核獎(jiǎng)，按參加考核的各單位綜合考評(píng)所得分?jǐn)?shù)為依據(jù)評(píng)定等次，其考核結(jié)果作為評(píng)價(jià)該單位工會(huì)工作的依據(jù)之一。附: 考核計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)（一）組織建設(shè)（25分）經(jīng)審組織健全，經(jīng)審會(huì)主任由同級(jí)工會(huì)副職級(jí)（或相同職級(jí)）以上人員擔(dān)任。按規(guī)定選舉工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)。因人員變動(dòng)經(jīng)審委缺員時(shí)，及時(shí)按規(guī)定替補(bǔ)人員，組建率達(dá)100％。（每項(xiàng)3分，計(jì)6分）。經(jīng)審會(huì)主任或委員，列席工會(huì)委員會(huì)會(huì)議并形成制度（計(jì)５分）。礦工會(huì)經(jīng)審會(huì)成員有會(huì)計(jì)、審計(jì)專業(yè)干部達(dá)50％（計(jì)4分）；每年向工會(huì)委員會(huì)報(bào)告經(jīng)審工作（計(jì)６分）正確使用基層工會(huì)經(jīng)審工作臺(tái)帳管理系統(tǒng)（計(jì)４分）。（二）制度建設(shè)（35分）經(jīng)審會(huì)年度工作計(jì)劃、總結(jié)等書面材料并報(bào)礦經(jīng)審辦（計(jì)10分）。制定并執(zhí)行工會(huì)經(jīng)審會(huì)審計(jì)審查監(jiān)督制度，包括：對(duì)礦工會(huì)經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算和預(yù)算執(zhí)行情況審查審計(jì)制度、工會(huì)計(jì)撥經(jīng)費(fèi)審查制度、工會(huì)財(cái)產(chǎn)審計(jì)制度、礦工會(huì)負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)制度（計(jì)10分，缺一項(xiàng)少記2分）。經(jīng)審工作建立臺(tái)帳管理制度達(dá)100％（計(jì)10分）。保證工會(huì)經(jīng)審專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，并正確使用（計(jì)5分）。（三）審計(jì)工作（40分）經(jīng)審會(huì)對(duì)礦工會(huì)年度預(yù)決算進(jìn)行會(huì)議審查（計(jì)15分）。對(duì)礦工會(huì)年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況（決算）進(jìn)行審計(jì)（或帳務(wù)審核）,審計(jì)情況報(bào)礦工會(huì)經(jīng)審辦(計(jì)15分)。對(duì)工會(huì)經(jīng)費(fèi)預(yù)算調(diào)整情況進(jìn)行會(huì)議審查（計(jì)5分）。監(jiān)督工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)撥全額及時(shí)到位（計(jì)5分）。（四）加扣分項(xiàng)目參加礦工會(huì)經(jīng)審會(huì)組織的活動(dòng)（計(jì)2分）。經(jīng)審工作有創(chuàng)新，成效顯著（加5－8分）。對(duì)違紀(jì)違法行為及時(shí)上報(bào)（每件加２分，知情不報(bào)扣10分）。集團(tuán)公司工會(huì)經(jīng)審會(huì)表彰獎(jiǎng)勵(lì)（集體加5分，個(gè)人加4分）；礦工會(huì)經(jīng)審會(huì)表彰獎(jiǎng)勵(lì)（集體加3分，個(gè)人加２分）；調(diào)查報(bào)告、論文及經(jīng)驗(yàn)文章被集團(tuán)公司以上有關(guān)報(bào)刊等媒體采用每篇加2分；被礦及相關(guān)報(bào)刊媒體采用每篇加1分。協(xié)助上級(jí)部門進(jìn)行工會(huì)經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)審計(jì)加2分。對(duì)年度工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支預(yù)決算未審計(jì)的扣（1－8分）。 備注:此考核辦法自文件發(fā)放之日起開始實(shí)行。工會(huì)經(jīng)費(fèi)審會(huì)工作制度一、工作制度經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)與礦工會(huì)同時(shí)按規(guī)定的民主程序改選換屆。經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)負(fù)責(zé)人有權(quán)列席礦工會(huì)常委會(huì)會(huì)議，參加該工會(huì)有關(guān)財(cái)務(wù)工作會(huì)議；經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)委員列席礦工會(huì)委員會(huì)全體會(huì)議。經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)每年要按時(shí)審議財(cái)務(wù)預(yù)、決算。計(jì)劃外開支（包括重大開支）要事先審議。經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)每年召開一次年度工作會(huì)議，總結(jié)本年工作情況，制訂下半年工作計(jì)劃。經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)每年進(jìn)行一次財(cái)務(wù)收支的審計(jì)并填寫經(jīng)費(fèi)收支定期審計(jì)表。經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)每季召開一次工作例會(huì)，必要時(shí)可召開專題會(huì)議，應(yīng)認(rèn)真填寫經(jīng)審工作臺(tái)帳，做好會(huì)議記錄，審計(jì)方式和程序按《基層工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)工作條例》有關(guān)規(guī)定辦理。經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)應(yīng)定期審查工會(huì)經(jīng)費(fèi)的撥解和財(cái)產(chǎn)物品的管理情況，并協(xié)助做好工作。經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)每半年檢查一次經(jīng)審會(huì)年度工作計(jì)劃落實(shí)情況。經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)按《工會(huì)章程》及有關(guān)規(guī)定，向會(huì)員代表大會(huì)報(bào)告工作，閉會(huì)期間定期向工會(huì)委員會(huì)報(bào)告工作。在審議中，如遇需要暫時(shí)保密的事宜，經(jīng)審人員要遵守保密紀(jì)律。二、學(xué)習(xí)制度經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)成員，應(yīng)有計(jì)劃的進(jìn)行培訓(xùn)，學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)，學(xué)習(xí)黨和國家有關(guān)方針、政策和財(cái)經(jīng)法紀(jì)，學(xué)習(xí)工會(huì)財(cái)務(wù)的有關(guān)