【正文】 目 錄 目錄 …………………………………………………………… 1 質(zhì)量手冊(cè)頒布令 ………………………………………………… 3 中聯(lián)縣財(cái)政局簡(jiǎn)介 ……………………………………………… 4 質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)說(shuō)明 ……………………………………… 5 管理者代表任命書(shū) ……………………………………………… 6 質(zhì)量手冊(cè)管理說(shuō)明 ……………………………………………… 6 質(zhì)量手冊(cè)修改頁(yè) ………………………………………………… 7 1 目的與適 用范圍 ………………………………………………… 7 2 引用文件 ………………………………………………………… 8 3 術(shù)語(yǔ)和定義 ………………………………………………… 12 4 質(zhì) 量 管 理 體系 ………………………………………………… 22 5 管 理 職責(zé) ……………………………………………………… 25 總要求 ……………………………………………………… 22 文 件 要求 ……………………………………………………… 22 6 資 源 管理 ……………………………………………………… 30 7 財(cái)政 管 理業(yè)務(wù) 實(shí)現(xiàn) …………………………………………… 32 管 理 承諾 …………………………………………… ………… 25 以 顧客 為 關(guān) 注 焦點(diǎn) …………………………………………… 25 質(zhì) 量 方針 ……………………………………………………… 25 策劃 …………………………………………………………… 26 職 責(zé) 、 權(quán) 限 和 溝通 …………………………………………… 27 管 理 評(píng)審 ……………………………………………………… 28 資 源 的 提供 …………………………………………………… 30 人 力 資源 …… ………………………………………………… 30 基 礎(chǔ) 設(shè)施 ……………………………………………………… 31 工 作 環(huán)境 ……………………………………………………… 31 8 測(cè) 量 、 分 析 和 改進(jìn) ……………………………………………… 39 改進(jìn) ……… ………………………………………………… 44 附錄 A: 支持性文件 …………………………………………… 47 附錄 B: 質(zhì)量職能分配表 …………………………………………… 48 財(cái)政 管理 過(guò)程 的策劃 …………………………………… …… 32 與 服 務(wù) 對(duì) 象 有 關(guān) 的 過(guò)程 …………………………………… … 33 設(shè) 計(jì) 和 開(kāi)發(fā) …………………………………………………… 35 采購(gòu) …………………………………………………………… 35 財(cái)政 管理 業(yè) 務(wù) 的 提供 ……………………………………… … 36 監(jiān) 視 和 測(cè) 量 裝 置 的 控制 …………………………………… 39 總則 ………………………………………………………… 39 監(jiān)測(cè)與測(cè)量 … ……………………………………………… 40 不合格品控制 ……………………………………………… 42 數(shù)據(jù) 分析 …………………………………………………… 43 質(zhì)量手冊(cè)頒布令 為鞏固我縣財(cái)政改革成果，進(jìn)一步提升財(cái)政管理質(zhì)量，積極實(shí)踐“ 依法理財(cái)、科學(xué)管理、求實(shí)創(chuàng)新、優(yōu)質(zhì)服務(wù)” ，努力塑造中聯(lián)財(cái)政的良好形象，促進(jìn)財(cái)政管理的現(xiàn)代化、規(guī)范化，本局按照《 GB/T1900120xx idt ISO9001:20xx 質(zhì)量管理體系 要求》標(biāo)準(zhǔn)建立內(nèi)部的質(zhì)量管理體系。 本質(zhì) 量手冊(cè)對(duì)內(nèi)是質(zhì)量管理的綱領(lǐng)性文件，對(duì)內(nèi)是本局各科室和全體干部職工開(kāi)展質(zhì)量管理活動(dòng)的依據(jù)和行動(dòng)準(zhǔn)則；對(duì)外是本局質(zhì)量管理的承諾，是向服務(wù)對(duì)象證明財(cái)政管理服務(wù)質(zhì)量的保證能力和開(kāi)展質(zhì)量管理活動(dòng)的持續(xù)改進(jìn)能力。 現(xiàn)予以批準(zhǔn)頒發(fā)，全體干部、職工必須認(rèn)真貫徹執(zhí)行。 局長(zhǎng)：柴冀中 20xx 年 10 月 25 日 中聯(lián)縣 財(cái)政局簡(jiǎn)介 中聯(lián)縣財(cái)政局是中聯(lián)縣主管 財(cái)政工作的政府組成部門(mén)。本局目前內(nèi)設(shè)辦公室、人教監(jiān)察科、政策法規(guī)科、預(yù)算科、國(guó)庫(kù)科、社會(huì)保障科、綜合科、農(nóng)財(cái)農(nóng)稅科、會(huì)計(jì)管理科、企業(yè)財(cái)務(wù)科、國(guó)有資產(chǎn)綜合管理科、財(cái)政監(jiān)督檢查科及下屬信息中心。本局現(xiàn)有干部職工 68人，其中大專(zhuān)以上文化程度 59人。 近幾年來(lái)，本局堅(jiān)持秉公理財(cái)、開(kāi)源節(jié)流、確保平衡的原則，努力為全縣人民當(dāng)好家，理好財(cái)，確保了各行政事業(yè)單位人員的工資發(fā)放，確保了社會(huì)保障資金的及時(shí)到位，確保了全縣機(jī)關(guān)單位的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，使財(cái)政資金得到了有效合理的運(yùn)用。同時(shí)，從中聯(lián)縣實(shí)際出發(fā)，與時(shí)俱進(jìn)，開(kāi)拓進(jìn)取，銳意創(chuàng)新，不 斷深化財(cái)稅改革，充分發(fā)揮財(cái)政“四兩撥千斤”的功能，促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展。 1999 年全縣實(shí)現(xiàn)財(cái)政總收入 108986 萬(wàn)元，按可比口徑計(jì)算比上年增長(zhǎng) 66 %，財(cái)政總支出 67820 萬(wàn)元，按可比口徑計(jì)算，比上年增長(zhǎng) 49%。在收入增長(zhǎng)的同時(shí)，財(cái)政隊(duì)伍建設(shè)也取得了可喜的成就，涌現(xiàn)了一大批先進(jìn)集體和先進(jìn)個(gè)人，所取得的成績(jī)得到了上級(jí)的表彰，財(cái)政良好的群體形象和個(gè)體形象已在群眾中牢固樹(shù)立。 地址：中聯(lián)縣八盤(pán)街中路 518 號(hào) 郵編： 9932209 電話(huà)： 09908889716 傳真 : 09908889816 質(zhì)量方針與質(zhì)量目標(biāo)聲明 質(zhì)量方針 依法理財(cái) 科學(xué)管理 求實(shí)創(chuàng)新 優(yōu)質(zhì)服務(wù) 依法理財(cái)： 依法理財(cái)是財(cái)政工作的核心與方向，是財(cái)政工作人員的基本準(zhǔn)則和職責(zé)，是實(shí)現(xiàn)財(cái)政作用的重要保證。 堅(jiān)持“四兩撥千斤”的理財(cái)機(jī)制，提高財(cái)政性資金使用效益，逐步建立穩(wěn)固的財(cái)政收支體系，規(guī)范的財(cái)政執(zhí)法體系和有效的財(cái)政監(jiān)督體系。 財(cái)政機(jī)關(guān)必須在法定的職權(quán)內(nèi)，根據(jù)法定依據(jù)和程序，依法實(shí)施財(cái)政管理。 科學(xué)管理： 樹(shù)立現(xiàn)代 的管理理念，運(yùn)用先進(jìn)的管理工具，引進(jìn)先進(jìn)的管理方式，建立“科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)、高效簡(jiǎn)便、規(guī)范應(yīng)用、便于管理”的財(cái)政質(zhì)量管理體系，使財(cái)政業(yè)務(wù)流程科學(xué)、規(guī)范，易于操作。 建立職責(zé)明確、分工合理的崗位責(zé)任制，強(qiáng)化制度管理，充分調(diào) 動(dòng)全局人員的積極性，做到人盡其才、人盡其職。 以建立社會(huì)主義公共財(cái)政的體制框架為目標(biāo)，圍繞“一個(gè)龍頭、二個(gè)結(jié)合、三個(gè)分離”（以預(yù)算改革為龍頭，預(yù)算內(nèi)、外資金相結(jié)合，資產(chǎn)管理和財(cái)務(wù)管理相結(jié)合，預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算監(jiān)督相分離）的財(cái)政管理改革方針，實(shí)現(xiàn)財(cái)政管理的規(guī)范化、科學(xué)化、現(xiàn)代化， 不斷提升財(cái)政管理質(zhì)量。 求實(shí)創(chuàng)新： 堅(jiān)持理論創(chuàng)新和實(shí)踐創(chuàng)新相結(jié)合，敢干實(shí)踐，勇于探索，認(rèn)真開(kāi)展調(diào)查研究，摸清地方經(jīng)濟(jì)脈搏，充分發(fā)揮財(cái)政職能，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)和各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展。 堅(jiān)持與時(shí)俱進(jìn)、改革創(chuàng)新，爭(zhēng)創(chuàng)一流，財(cái)政管理水平要達(dá)全省乃至全國(guó)先進(jìn)水平。 優(yōu)質(zhì)服務(wù)： 在堅(jiān)持依法行政的前提下，改進(jìn)服務(wù)內(nèi)涵與方式，不斷提高服務(wù)質(zhì)量，為服務(wù)對(duì)象提供優(yōu)質(zhì)、文明、高效、快捷的服務(wù)，努力滿(mǎn)足服務(wù)對(duì)象需求并盡力超越服務(wù)對(duì)象的期望。 尊重和維護(hù)服務(wù)對(duì)象的合法權(quán)益，樹(shù)立財(cái)政機(jī)關(guān)的良好形象，當(dāng)好政府的理財(cái) 人。 質(zhì)量目標(biāo) 年 份 20xx 年 指 標(biāo) 基 本 指 標(biāo) 地方財(cái)政收入預(yù)算完成率 100%以上 地方財(cái)政支出預(yù)算完成率 100%以?xún)?nèi) 縣人大建議、政協(xié)提案答復(fù)基本滿(mǎn)意率 100% 財(cái)政規(guī)范性文件制定符合法律法規(guī)率 100% 內(nèi)部違法違紀(jì)案件發(fā)生數(shù) 0 政務(wù)公開(kāi)率（規(guī)定公開(kāi)） 100% 來(lái)信來(lái)訪(fǎng)辦理率 100% 干部學(xué)歷程度 45周歲以下干部 大專(zhuān)以上學(xué)歷占全部正式職工數(shù) 90%以上 干部業(yè)務(wù)培 訓(xùn)平均合格率 95% 服務(wù)承諾兌現(xiàn)率 100% 服務(wù)對(duì)象滿(mǎn)意率 95% 科 室 指 標(biāo) 文書(shū)處理準(zhǔn)確率 BG 98% 信息工作先進(jìn)集體項(xiàng)目數(shù) BG 2項(xiàng) 內(nèi)部檢查通報(bào)次數(shù) RJ 18 行政訴訟敗訴率 FG 0 預(yù)算資金撥付及時(shí)準(zhǔn)確率 GK 100% 社保基金撥付及時(shí)準(zhǔn)確率 SB 100% 銀行賬戶(hù)開(kāi)設(shè)審批率 ZH 100% 票據(jù)準(zhǔn)購(gòu)證審批率 ZH 100% 農(nóng)業(yè)稅征收率 NC 100% 農(nóng)業(yè)稅減免稅減免到戶(hù)率 NC 100% 農(nóng)業(yè)稅票證管理安全率 NC 100% 企業(yè)財(cái)務(wù)決算抽查率 QC 10% 會(huì)計(jì)從業(yè)資格年檢率 KG 95%以上 年報(bào)決算報(bào)表完成率 GZ 100%以上 財(cái)政案件檢查完成率 CJ 100% 數(shù)據(jù)備份率 XX 100% 質(zhì)量目標(biāo)說(shuō)明 一、基本指標(biāo)說(shuō)明 a）地方財(cái)政收入預(yù)算完成率是指地方財(cái)政收入預(yù)算執(zhí)行數(shù)與預(yù)算數(shù)的比例。 b）地方財(cái)政支出預(yù)算完成率是指地方財(cái)政支出預(yù)算執(zhí)行數(shù)與預(yù)算數(shù)的比例。 c）縣人大議案、政協(xié)提案答復(fù)基本滿(mǎn)意率是指本局承辦的人大議案和政協(xié)提案達(dá)到的滿(mǎn)意程度，是達(dá)到 基本滿(mǎn)意以上的議案、提案數(shù)與承辦的議案、提案數(shù)之間的比例。 d）財(cái)政規(guī)范性文件制定符合法律法規(guī)率。是指本局制定的每一個(gè)規(guī)范性文件都要符合法律法規(guī)的規(guī)定，是符合法律法規(guī)的規(guī)范性文件數(shù)與所有規(guī)范性文件數(shù)的比例。 e）內(nèi)部違法違紀(jì)案件發(fā)生數(shù)，是指受到黨、政紀(jì)處分或司法機(jī)關(guān)立案查處的案件發(fā)生數(shù)。 f）政務(wù)公開(kāi)率，是指實(shí)際公開(kāi)的政務(wù)內(nèi)容項(xiàng)目數(shù)與按照規(guī)定應(yīng) 公開(kāi)的政務(wù)內(nèi)容項(xiàng)目數(shù)的比例。 g）來(lái)信來(lái)訪(fǎng)辦理率，是指來(lái)信來(lái)訪(fǎng)承辦次數(shù)與來(lái)信來(lái)訪(fǎng)的次數(shù)的比例。 h）干部?jī)?nèi)部業(yè)務(wù)培訓(xùn)平均合格率 ，是指內(nèi)部業(yè)務(wù)培訓(xùn)合格人數(shù)與實(shí)際參加人數(shù)的比例。（全年多次的取平均數(shù)） i）服務(wù)承諾兌現(xiàn)率是指承諾時(shí)限已辦妥的事項(xiàng)件數(shù)與承諾時(shí)限內(nèi)應(yīng)辦事項(xiàng)件數(shù)的比例。 j）服務(wù)對(duì)象滿(mǎn)意率是指通過(guò)走訪(fǎng)、座談組織問(wèn)卷調(diào)查等形式回收的問(wèn)卷中滿(mǎn)意戶(hù)數(shù)與收回戶(hù)數(shù)的比例。 二、科室指標(biāo)說(shuō)明 a）文書(shū)處理準(zhǔn)確率，是指處理準(zhǔn)確的文書(shū)數(shù)與處理的文書(shū)總數(shù)之比，由辦公室負(fù)責(zé)。 b）信息工作先進(jìn)集體數(shù)，是指信息工作在各級(jí)評(píng)比獲得縣級(jí)以上先進(jìn)集體稱(chēng)號(hào)的數(shù)目，由辦公室負(fù)責(zé)，各科室協(xié)辦。 c）內(nèi)部檢查通報(bào)次數(shù)，是指由局督 查小組組織的對(duì)內(nèi)部各項(xiàng)制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查并實(shí)行通報(bào)的次數(shù)，由人教監(jiān)察科負(fù)責(zé)。 d）行政訴訟敗訴率，是指被行政相對(duì)人提起訴訟的敗訴案件數(shù)與所有行政訴訟案件數(shù)的比例，由政策法規(guī)科負(fù)責(zé)，職能科室協(xié)辦。 e）預(yù)算資金撥付及時(shí)準(zhǔn)確率，是指預(yù)算單位預(yù)算資金及時(shí)準(zhǔn)確撥付數(shù)與預(yù)算單位預(yù)算指標(biāo)數(shù)之比，由國(guó)庫(kù)科負(fù)責(zé)。 f）社保基金撥付及時(shí)準(zhǔn)確率，是指及時(shí)準(zhǔn)確撥付的各類(lèi)基金次數(shù)與應(yīng)撥付的各類(lèi)基金總次數(shù)之比，由社?？曝?fù)責(zé)。 g）銀行帳戶(hù)開(kāi)設(shè)審批率是指符合條件實(shí)際審批數(shù)與應(yīng)審批數(shù)之比，由綜合科負(fù)責(zé)。 h）票據(jù)準(zhǔn)購(gòu)證審批率是 指符合條件實(shí)際批準(zhǔn)數(shù)與應(yīng)審批數(shù)之比，由綜合科負(fù)責(zé)。 i）農(nóng)業(yè)稅征收率是指農(nóng)業(yè)稅實(shí)際征收數(shù)與農(nóng)業(yè)稅應(yīng)征數(shù)之比，由農(nóng)財(cái)農(nóng)稅科負(fù)責(zé)。 j）農(nóng)業(yè)稅減免稅減免到戶(hù)是指實(shí)際減免戶(hù)數(shù)與應(yīng)減免戶(hù)數(shù)之比。 k）農(nóng)業(yè)稅票證管理安全率是指農(nóng)業(yè)稅票證帳實(shí)相符情況，也即安全保管數(shù)與應(yīng)保管數(shù)之比，由農(nóng)財(cái)科負(fù)責(zé)。 l）企業(yè)財(cái)務(wù)決算抽查率是指企業(yè)財(cái)務(wù)決算抽查戶(hù)數(shù)與總戶(hù)數(shù)之比，由企業(yè)財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)。 m）會(huì)計(jì)從業(yè)資格年檢率是指參加年檢人數(shù)與持證人數(shù)的比例，由會(huì)計(jì)管理科負(fù)責(zé)。 n）年度決算報(bào)表完成率是指實(shí)際報(bào)送單位數(shù)與應(yīng)報(bào)送單位數(shù)之比，由國(guó)資科負(fù) 責(zé)。 o）財(cái)政案件檢查完成數(shù)是指實(shí)際完成檢查數(shù)與計(jì)劃?rùn)z查數(shù)之比，由財(cái)政監(jiān)督科負(fù)責(zé)，有關(guān)科室協(xié)辦。 p）數(shù)據(jù)備份率是指實(shí)際應(yīng)備份數(shù)與應(yīng)備份數(shù)之比，由信息中心負(fù)責(zé)。 管理者代表任命書(shū) 關(guān)于任命嚴(yán)格同志為 管理者代表的 任命書(shū) 為了有利于更好地建立、實(shí)施和保持中聯(lián)縣財(cái)政局的質(zhì)量管理體系，確保質(zhì)量管理體系的持續(xù)有效運(yùn)行，特任命嚴(yán)格 同志為 管理者代表，授權(quán)其負(fù)責(zé)財(cái)政局的質(zhì)量管理體系運(yùn)行的管理工作，以及與質(zhì)量管理體系有關(guān)的外部聯(lián)絡(luò)工作。 局長(zhǎng)： 年 月 日 質(zhì)量手冊(cè)管理說(shuō)明 本