【正文】 *********有限公司管理文件文件編號： 第1版 簽發(fā)：固定資產(chǎn)投資立項管理制度1總則為加強對*********有限公司（以下簡稱“公司”）固定資產(chǎn)投資項目的管理，規(guī)范、有序地開展項目的規(guī)劃、計劃、立項、實施、竣工驗收和后評估工作，強化投資風險管理和完善管控流程，發(fā)揮投資效益，特制定本制度。 固定資產(chǎn)投資項目包括基本建設項目、技術改造項目和零星固定資產(chǎn)購置項目?；窘ㄔO項目（以下簡稱基建）是指以擴大生產(chǎn)能力為主要目的的固定資產(chǎn)投資行為，包括為企業(yè)發(fā)展而新建的項目，為擴大生產(chǎn)能力、增加產(chǎn)品品種而新建的生產(chǎn)車間或生產(chǎn)線項目、對原有生產(chǎn)線進行整體改建的工程，為改變生產(chǎn)布局對原有生產(chǎn)線、車間進行整體改建或遷建項目等。技術改造項目（以下簡稱技改）是指為提高產(chǎn)品質(zhì)量、擴大品種、降低資源消耗、提高資源綜合利用水平、環(huán)境保護治理、安全生產(chǎn)等，通過采用先進的工藝、技術、裝備對現(xiàn)有生產(chǎn)線進行改造的工程以及非生產(chǎn)性改造工程。零星固定資產(chǎn)（以下簡稱零固）是指公司生產(chǎn)經(jīng)營所持有，單位價值較高(原則4000元以上)，使用壽命超過一年，具有自成一體、獨立使用功能，無土建施工量，構(gòu)成獨立固定資產(chǎn)的單體設備。包括但不限于下列各類資產(chǎn)。生產(chǎn)類:包括具有獨立使用功能的生產(chǎn)、設備。辦公類:包括車輛、通訊設備、辦公家具等。計算機類:包括計算機系統(tǒng)硬件、打印機、投影儀、復印機、掃描儀等。其他類：包括廠房建筑物、土地、房屋裝飾（含空調(diào)）等。上述各類資產(chǎn)的單位價值低于4000元（不含稅）的設備、管理用具、工具等，視同固定資產(chǎn)參照本制度執(zhí)行。第1頁共13頁審批權限參照《公司章程》文件執(zhí)行。2職責分工管理部——運營管理室是公司固定資產(chǎn)投資的綜合管理部門。負責公司固定資產(chǎn)投資管理體系的建立和完善，并對固定資產(chǎn)投資項目實施全過程合規(guī)性監(jiān)督管理。協(xié)調(diào)投資過程中的有關重大事項和問題。負責公司固定資產(chǎn)中長期投資方向、投資規(guī)模的策劃和平衡。組織編制固定資產(chǎn)投資規(guī)劃，并對規(guī)劃執(zhí)行情況進行評估。負責組織編制、上報公司固定資產(chǎn)年度投資計劃，推進年度投資計劃執(zhí)行并進行階段統(tǒng)計分析。負責固定資產(chǎn)投資項目立項管理。立項過程中組織相關部門和專家進行論證，協(xié)調(diào)爭議問題。負責生產(chǎn)類和其它類固定資產(chǎn)投資必要性的初審工作。管理部——總經(jīng)辦總經(jīng)辦是公司計算機類固定資產(chǎn)、辦公類固定資產(chǎn)及其它類固定資產(chǎn)管理的歸口責任部門。負責計算機類固定資產(chǎn)投資必要性分析、型號規(guī)格參數(shù)初審和市場調(diào)研、詢價等工作。負責組織實施計算機類固定資產(chǎn)的采購、實物調(diào)撥、維護維修，并定期向設備安環(huán)室提供計算機類固定資產(chǎn)增減明細表。負責計算機類固定資產(chǎn)的租賃、報廢、處置和清查盤點工作?！?參與固定資產(chǎn)投資項目的竣工驗收、達產(chǎn)、達標、達效”跟蹤管理。負責組織固定資產(chǎn)投資項目的后評價管理。 負責辦公類固定資產(chǎn)投資必要性分析、型號規(guī)格參數(shù)初審和市場調(diào)研、詢價等工作。負責組織實施辦公類固定資產(chǎn)的采購、實物調(diào)撥及維護維修，定期向設備安環(huán)室提供辦公類固定資產(chǎn)增減明細表。負責辦公類固定資產(chǎn)的租賃、報廢、處置和清查盤點工作。負責其他類固定資產(chǎn)采購內(nèi)部招評標技術評標細則的制訂與完善。負責建立內(nèi)部招標技術標專業(yè)評標小組人才庫。負責內(nèi)部招標技術標的制訂，組織技術評標，配合財務部進行商務評標。負責組織評標報告中技術標部分內(nèi)容。財務部第2頁共13頁是公司固定資產(chǎn)投資預算、經(jīng)濟可行性審核和招評標管理的歸口責任部門。負責公司中長期資金、年度資金計劃的平衡，參與公司中長期投資規(guī)劃和年度投資計劃編制。負責公司內(nèi)部招評標商務標評標細則的制訂與完善。負責公司固定資產(chǎn)采購內(nèi)部招評標過程中商務標的制訂，組織開標和商務評標，出具評標報告，并負責相關審批程序。 負責公司固定資產(chǎn)的價值管理，負責固定資產(chǎn)增加、減少、移動的財務管理和核算。負責公司固定資產(chǎn)投資項目立項經(jīng)濟可行性分析和資金預算初審。對單項50萬元以上投資項目，針對使用部門提出的需求和項目效益測算情況進行分析判斷。負責公司固定資產(chǎn)投資項目外匯風險的管理。負責對公司固定資產(chǎn)投資項目財務管理的規(guī)范性進行指導監(jiān)督。負責形成公司固定資產(chǎn)投資項目融資方案。 參與公司固定資產(chǎn)投資項目的竣工財務決算審計、驗收、項目后評價工作。負責項目后評價管理中經(jīng)濟效益的評價。制造部——設備安環(huán)室是公司生產(chǎn)類固定資產(chǎn)的歸口責任部門。負責生產(chǎn)類投資實施的市場調(diào)研（包括設備附件配置、外形圖、安裝環(huán)境要求、詢價單等）工作，配合形成立項文件。負責組織固定資產(chǎn)投資項目立項后的實施。負責生產(chǎn)類固定資產(chǎn)采購內(nèi)部招評標技術評標細則的制訂與完善。負責建立內(nèi)部招標技術標專業(yè)評標小組人才庫。負責內(nèi)部招標技術標的制訂，組織技術評標，配合財務部進行商務評標。負責組織評標報告中技術標部分內(nèi)容。 根據(jù)批準的評標報告，組織實施生產(chǎn)類固定資產(chǎn)的商務談判、合同簽訂、采購、實物調(diào)撥及維修維護。負責生產(chǎn)類固定資產(chǎn)的租賃、報廢、處置和清查盤點工作。負責固定資產(chǎn)投資項目勞動安全與職業(yè)衛(wèi)生的審查和監(jiān)督。負責項目安全生產(chǎn)“三同時”等管理工作。負責組織公司固定資產(chǎn)投資項目竣工驗收工作。參與固定資產(chǎn)投資項目后評價工作。各職能部門第3頁共13頁負責各職能部門擬新增固定資產(chǎn)的申報。制造部工藝室負責確定制造部需新增生產(chǎn)類固定資產(chǎn)的名稱、主要性能指標及技術要求、配置要求。負責生產(chǎn)類固定資產(chǎn)技術工藝可行性初審工作，對選定的具體型號、主要規(guī)格參數(shù)或必要特殊技術等要求進行審定，對該部分固定資產(chǎn)工藝布局位置進行審定，必要時負責組織專題會議論證。 對于單項50萬元以上的項目需附“技改項目投資申請報告”（見附件一），生產(chǎn)類設備需結(jié)合現(xiàn)有設備情況，針對工時和委外情況等方面進行數(shù)據(jù)分析和經(jīng)濟效益初步分析。 對于單項50萬元以上的生產(chǎn)類投資項目，各營銷部負責按照所提需求對相關產(chǎn)品承接任務情況進行市場可行性分析，提出市場需求的依據(jù)。 對于單項50萬元以上的生產(chǎn)類投資項目，采購部負責按照所提需求對相關產(chǎn)品委外加工成本情況進行分析，為委外成本提供依據(jù)。負責提供各職能部門生產(chǎn)類固定資產(chǎn)投資年度計劃進度表。各職能部門配合公司財務部完成新增固定資產(chǎn)竣工驗收工作，對其安全性、完整性、有效性負責。其他部門 負責說明需新增固定資產(chǎn)的名稱、主要性能指標及技術要求、附件要求、固定資產(chǎn)布局建議及申請理由。對于單項50萬元以上的項目需附“技改項目投資申請報告”（見附件一）。配合公司財務部完成新增固定資產(chǎn)竣工驗收工作，對其安全性、完整性、有效性負責。3立項管理投資立項管理流程每年三季度末，各部門根據(jù)規(guī)劃目標結(jié)合實際情況提出下年度固定資產(chǎn)投資需求，由運營管理室匯總并組織相關職能部門論證后形成下年度投資計劃報公司經(jīng)理辦公會審核，經(jīng)公司經(jīng)理辦公會審核通過后的年度投資計劃上報上級公司。 需求（使用）部門按固定資產(chǎn)不同類別填寫“XX類固定資產(chǎn)投資立項審批表”（見附件二至六）送交運營管理室，其中單項50萬元以上項目必須另附“技改項目投資申請報告”。運營管理室根據(jù)申請內(nèi)容的不同分交相關職能部門初審。各職能部門根據(jù)各自職責進行立項審核，原則上12個工作日第4頁共13頁內(nèi)應將明確表示部門意見的立項審批表返回運營管理室。審