【正文】 *********有限公司管理文件文件編號(hào)： 第1版 簽發(fā)：固定資產(chǎn)投資立項(xiàng)管理制度1總則為加強(qiáng)對(duì)*********有限公司（以下簡稱“公司”）固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的管理，規(guī)范、有序地開展項(xiàng)目的規(guī)劃、計(jì)劃、立項(xiàng)、實(shí)施、竣工驗(yàn)收和后評(píng)估工作，強(qiáng)化投資風(fēng)險(xiǎn)管理和完善管控流程，發(fā)揮投資效益，特制定本制度。 固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目包括基本建設(shè)項(xiàng)目、技術(shù)改造項(xiàng)目和零星固定資產(chǎn)購置項(xiàng)目?；窘ㄔO(shè)項(xiàng)目（以下簡稱基建）是指以擴(kuò)大生產(chǎn)能力為主要目的的固定資產(chǎn)投資行為，包括為企業(yè)發(fā)展而新建的項(xiàng)目，為擴(kuò)大生產(chǎn)能力、增加產(chǎn)品品種而新建的生產(chǎn)車間或生產(chǎn)線項(xiàng)目、對(duì)原有生產(chǎn)線進(jìn)行整體改建的工程，為改變生產(chǎn)布局對(duì)原有生產(chǎn)線、車間進(jìn)行整體改建或遷建項(xiàng)目等。技術(shù)改造項(xiàng)目（以下簡稱技改）是指為提高產(chǎn)品質(zhì)量、擴(kuò)大品種、降低資源消耗、提高資源綜合利用水平、環(huán)境保護(hù)治理、安全生產(chǎn)等，通過采用先進(jìn)的工藝、技術(shù)、裝備對(duì)現(xiàn)有生產(chǎn)線進(jìn)行改造的工程以及非生產(chǎn)性改造工程。零星固定資產(chǎn)（以下簡稱零固）是指公司生產(chǎn)經(jīng)營所持有，單位價(jià)值較高(原則4000元以上)，使用壽命超過一年，具有自成一體、獨(dú)立使用功能，無土建施工量，構(gòu)成獨(dú)立固定資產(chǎn)的單體設(shè)備。包括但不限于下列各類資產(chǎn)。生產(chǎn)類:包括具有獨(dú)立使用功能的生產(chǎn)、設(shè)備。辦公類:包括車輛、通訊設(shè)備、辦公家具等。計(jì)算機(jī)類:包括計(jì)算機(jī)系統(tǒng)硬件、打印機(jī)、投影儀、復(fù)印機(jī)、掃描儀等。其他類：包括廠房建筑物、土地、房屋裝飾（含空調(diào)）等。上述各類資產(chǎn)的單位價(jià)值低于4000元（不含稅）的設(shè)備、管理用具、工具等，視同固定資產(chǎn)參照本制度執(zhí)行。第1頁共13頁審批權(quán)限參照《公司章程》文件執(zhí)行。2職責(zé)分工管理部——運(yùn)營管理室是公司固定資產(chǎn)投資的綜合管理部門。負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)投資管理體系的建立和完善，并對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目實(shí)施全過程合規(guī)性監(jiān)督管理。協(xié)調(diào)投資過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)和問題。負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)中長期投資方向、投資規(guī)模的策劃和平衡。組織編制固定資產(chǎn)投資規(guī)劃，并對(duì)規(guī)劃執(zhí)行情況進(jìn)行評(píng)估。負(fù)責(zé)組織編制、上報(bào)公司固定資產(chǎn)年度投資計(jì)劃，推進(jìn)年度投資計(jì)劃執(zhí)行并進(jìn)行階段統(tǒng)計(jì)分析。負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目立項(xiàng)管理。立項(xiàng)過程中組織相關(guān)部門和專家進(jìn)行論證，協(xié)調(diào)爭議問題。負(fù)責(zé)生產(chǎn)類和其它類固定資產(chǎn)投資必要性的初審工作。管理部——總經(jīng)辦總經(jīng)辦是公司計(jì)算機(jī)類固定資產(chǎn)、辦公類固定資產(chǎn)及其它類固定資產(chǎn)管理的歸口責(zé)任部門。負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)類固定資產(chǎn)投資必要性分析、型號(hào)規(guī)格參數(shù)初審和市場調(diào)研、詢價(jià)等工作。負(fù)責(zé)組織實(shí)施計(jì)算機(jī)類固定資產(chǎn)的采購、實(shí)物調(diào)撥、維護(hù)維修，并定期向設(shè)備安環(huán)室提供計(jì)算機(jī)類固定資產(chǎn)增減明細(xì)表。負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)類固定資產(chǎn)的租賃、報(bào)廢、處置和清查盤點(diǎn)工作。“ 參與固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收、達(dá)產(chǎn)、達(dá)標(biāo)、達(dá)效”跟蹤管理。負(fù)責(zé)組織固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)管理。 負(fù)責(zé)辦公類固定資產(chǎn)投資必要性分析、型號(hào)規(guī)格參數(shù)初審和市場調(diào)研、詢價(jià)等工作。負(fù)責(zé)組織實(shí)施辦公類固定資產(chǎn)的采購、實(shí)物調(diào)撥及維護(hù)維修，定期向設(shè)備安環(huán)室提供辦公類固定資產(chǎn)增減明細(xì)表。負(fù)責(zé)辦公類固定資產(chǎn)的租賃、報(bào)廢、處置和清查盤點(diǎn)工作。負(fù)責(zé)其他類固定資產(chǎn)采購內(nèi)部招評(píng)標(biāo)技術(shù)評(píng)標(biāo)細(xì)則的制訂與完善。負(fù)責(zé)建立內(nèi)部招標(biāo)技術(shù)標(biāo)專業(yè)評(píng)標(biāo)小組人才庫。負(fù)責(zé)內(nèi)部招標(biāo)技術(shù)標(biāo)的制訂，組織技術(shù)評(píng)標(biāo)，配合財(cái)務(wù)部進(jìn)行商務(wù)評(píng)標(biāo)。負(fù)責(zé)組織評(píng)標(biāo)報(bào)告中技術(shù)標(biāo)部分內(nèi)容。財(cái)務(wù)部第2頁共13頁是公司固定資產(chǎn)投資預(yù)算、經(jīng)濟(jì)可行性審核和招評(píng)標(biāo)管理的歸口責(zé)任部門。負(fù)責(zé)公司中長期資金、年度資金計(jì)劃的平衡，參與公司中長期投資規(guī)劃和年度投資計(jì)劃編制。負(fù)責(zé)公司內(nèi)部招評(píng)標(biāo)商務(wù)標(biāo)評(píng)標(biāo)細(xì)則的制訂與完善。負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)采購內(nèi)部招評(píng)標(biāo)過程中商務(wù)標(biāo)的制訂，組織開標(biāo)和商務(wù)評(píng)標(biāo)，出具評(píng)標(biāo)報(bào)告，并負(fù)責(zé)相關(guān)審批程序。 負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的價(jià)值管理，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)增加、減少、移動(dòng)的財(cái)務(wù)管理和核算。負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目立項(xiàng)經(jīng)濟(jì)可行性分析和資金預(yù)算初審。對(duì)單項(xiàng)50萬元以上投資項(xiàng)目，針對(duì)使用部門提出的需求和項(xiàng)目效益測算情況進(jìn)行分析判斷。負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目外匯風(fēng)險(xiǎn)的管理。負(fù)責(zé)對(duì)公司固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理的規(guī)范性進(jìn)行指導(dǎo)監(jiān)督。負(fù)責(zé)形成公司固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目融資方案。 參與公司固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì)、驗(yàn)收、項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作。負(fù)責(zé)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)管理中經(jīng)濟(jì)效益的評(píng)價(jià)。制造部——設(shè)備安環(huán)室是公司生產(chǎn)類固定資產(chǎn)的歸口責(zé)任部門。負(fù)責(zé)生產(chǎn)類投資實(shí)施的市場調(diào)研（包括設(shè)備附件配置、外形圖、安裝環(huán)境要求、詢價(jià)單等）工作，配合形成立項(xiàng)文件。負(fù)責(zé)組織固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目立項(xiàng)后的實(shí)施。負(fù)責(zé)生產(chǎn)類固定資產(chǎn)采購內(nèi)部招評(píng)標(biāo)技術(shù)評(píng)標(biāo)細(xì)則的制訂與完善。負(fù)責(zé)建立內(nèi)部招標(biāo)技術(shù)標(biāo)專業(yè)評(píng)標(biāo)小組人才庫。負(fù)責(zé)內(nèi)部招標(biāo)技術(shù)標(biāo)的制訂，組織技術(shù)評(píng)標(biāo)，配合財(cái)務(wù)部進(jìn)行商務(wù)評(píng)標(biāo)。負(fù)責(zé)組織評(píng)標(biāo)報(bào)告中技術(shù)標(biāo)部分內(nèi)容。 根據(jù)批準(zhǔn)的評(píng)標(biāo)報(bào)告，組織實(shí)施生產(chǎn)類固定資產(chǎn)的商務(wù)談判、合同簽訂、采購、實(shí)物調(diào)撥及維修維護(hù)。負(fù)責(zé)生產(chǎn)類固定資產(chǎn)的租賃、報(bào)廢、處置和清查盤點(diǎn)工作。負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目勞動(dòng)安全與職業(yè)衛(wèi)生的審查和監(jiān)督。負(fù)責(zé)項(xiàng)目安全生產(chǎn)“三同時(shí)”等管理工作。負(fù)責(zé)組織公司固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目竣工驗(yàn)收工作。參與固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作。各職能部門第3頁共13頁負(fù)責(zé)各職能部門擬新增固定資產(chǎn)的申報(bào)。制造部工藝室負(fù)責(zé)確定制造部需新增生產(chǎn)類固定資產(chǎn)的名稱、主要性能指標(biāo)及技術(shù)要求、配置要求。負(fù)責(zé)生產(chǎn)類固定資產(chǎn)技術(shù)工藝可行性初審工作，對(duì)選定的具體型號(hào)、主要規(guī)格參數(shù)或必要特殊技術(shù)等要求進(jìn)行審定，對(duì)該部分固定資產(chǎn)工藝布局位置進(jìn)行審定，必要時(shí)負(fù)責(zé)組織專題會(huì)議論證。 對(duì)于單項(xiàng)50萬元以上的項(xiàng)目需附“技改項(xiàng)目投資申請(qǐng)報(bào)告”（見附件一），生產(chǎn)類設(shè)備需結(jié)合現(xiàn)有設(shè)備情況，針對(duì)工時(shí)和委外情況等方面進(jìn)行數(shù)據(jù)分析和經(jīng)濟(jì)效益初步分析。 對(duì)于單項(xiàng)50萬元以上的生產(chǎn)類投資項(xiàng)目，各營銷部負(fù)責(zé)按照所提需求對(duì)相關(guān)產(chǎn)品承接任務(wù)情況進(jìn)行市場可行性分析，提出市場需求的依據(jù)。 對(duì)于單項(xiàng)50萬元以上的生產(chǎn)類投資項(xiàng)目，采購部負(fù)責(zé)按照所提需求對(duì)相關(guān)產(chǎn)品委外加工成本情況進(jìn)行分析，為委外成本提供依據(jù)。負(fù)責(zé)提供各職能部門生產(chǎn)類固定資產(chǎn)投資年度計(jì)劃進(jìn)度表。各職能部門配合公司財(cái)務(wù)部完成新增固定資產(chǎn)竣工驗(yàn)收工作，對(duì)其安全性、完整性、有效性負(fù)責(zé)。其他部門 負(fù)責(zé)說明需新增固定資產(chǎn)的名稱、主要性能指標(biāo)及技術(shù)要求、附件要求、固定資產(chǎn)布局建議及申請(qǐng)理由。對(duì)于單項(xiàng)50萬元以上的項(xiàng)目需附“技改項(xiàng)目投資申請(qǐng)報(bào)告”（見附件一）。配合公司財(cái)務(wù)部完成新增固定資產(chǎn)竣工驗(yàn)收工作，對(duì)其安全性、完整性、有效性負(fù)責(zé)。3立項(xiàng)管理投資立項(xiàng)管理流程每年三季度末，各部門根據(jù)規(guī)劃目標(biāo)結(jié)合實(shí)際情況提出下年度固定資產(chǎn)投資需求，由運(yùn)營管理室匯總并組織相關(guān)職能部門論證后形成下年度投資計(jì)劃報(bào)公司經(jīng)理辦公會(huì)審核，經(jīng)公司經(jīng)理辦公會(huì)審核通過后的年度投資計(jì)劃上報(bào)上級(jí)公司。 需求（使用）部門按固定資產(chǎn)不同類別填寫“XX類固定資產(chǎn)投資立項(xiàng)審批表”（見附件二至六）送交運(yùn)營管理室，其中單項(xiàng)50萬元以上項(xiàng)目必須另附“技改項(xiàng)目投資申請(qǐng)報(bào)告”。運(yùn)營管理室根據(jù)申請(qǐng)內(nèi)容的不同分交相關(guān)職能部門初審。各職能部門根據(jù)各自職責(zé)進(jìn)行立項(xiàng)審核，原則上12個(gè)工作日第4頁共13頁內(nèi)應(yīng)將明確表示部門意見的立項(xiàng)審批表返回運(yùn)營管理室。審