流動資金估算方法(已修改)
2025-04-21 02:34 本頁面
【正文】 流動資金估算方法流動資金估算有兩種方法：1. 擴(kuò)大指標(biāo)（粗估）估算法 2. 分項詳細(xì)估算法具體介紹如下：一. 擴(kuò)大指標(biāo)（粗估）估算法。本方法適用范圍是項目初選階段方法是經(jīng)營成本的25%（礦山、采掘項目）或固定資產(chǎn)投資的15%~20%（化工項目、電力行業(yè)項目）或年銷售收入的15%~25%(一般加工工業(yè))理論上講，用經(jīng)營成本（即付現(xiàn)成本）20%~25%估算比較合理。國外在我國投資項目是用這個數(shù)字評估的二 分項詳細(xì)估算法本方法是國際上通行的方法，也是我國可研報告的通用方法。 說 明1由項目中提供的數(shù)椐編制總成本費(fèi)用估算表2由總成本費(fèi)用估算表中數(shù)椐編制經(jīng)營成本費(fèi)用表3根椐有關(guān)規(guī)定編制流動資金估算表4利用經(jīng)營成本費(fèi)用表數(shù)椐完成流動資金的估算本方法采用以下公式：流動資金=流動資產(chǎn)流動負(fù)債流動資產(chǎn)=應(yīng)收賬款+存貨+現(xiàn)金流動負(fù)債=應(yīng)付賬款＋預(yù)付賬款流動資金本年增加額=本年流動資金上年流動資金周轉(zhuǎn)次數(shù)=360天/最低周轉(zhuǎn)天數(shù)最低周轉(zhuǎn)天數(shù)推薦見下表:序號項 目存 貨應(yīng)收
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