投資企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度_企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度(已修改)
2025-03-06 05:49 本頁(yè)面
【正文】 投資企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度 第一章 總 則 第一條 為加強(qiáng)公司投資管理，規(guī)范公司投資行為，提高資金運(yùn)作效率，保證資金運(yùn)營(yíng)的安全性和收益性，根據(jù)外部規(guī)范與公司具體情況，特制訂本制度?！ 〉诙l 本制度適用于公司總部、各子公司及各分公司的投資行為?！ 〉谌龡l 本制度所指投資分對(duì)外投資和對(duì)內(nèi)投資兩部分?！ ?、機(jī)器、設(shè)備、物資等實(shí)物以及專(zhuān)利權(quán)、商標(biāo)權(quán)和土地使用權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)作價(jià)出資，進(jìn)行各種形式的投資活動(dòng)?！ ?、技術(shù)更新改造以及購(gòu)買(mǎi)和建造大型機(jī)器、設(shè)備等投資活動(dòng)。 第四條投資目的 ，進(jìn)行適度的資本擴(kuò)張，以獲取較好的收益，確保資產(chǎn)保值增值?！ 。鰪?qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，培育新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。 第五條 投資原則 、法規(guī)，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。 。 ，量力而行，不能影響自身主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展?！ 〉诙聦?duì)外投資 第六條 對(duì)外投資按投資期限可分為短期投資和長(zhǎng)期投資?！ ?、企業(yè)債券、金融債券或自庫(kù)券以及特種國(guó)債等?！ 。骸 ?1)出資與公司外部企業(yè)及其他經(jīng)濟(jì)組織成立合資或合作制法人實(shí)體?！ ?2)與境外公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織開(kāi)辦合資、合作項(xiàng)目。 (3)以參股的形式參與其他法人實(shí)體的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)?！ 〉谄邨l 投資業(yè)務(wù)的職務(wù)分離 ?！ ?。 ?！ ??！ ?，并盡可能由獨(dú)立的金融機(jī)構(gòu)代理支付?！ 〉诎藯l 公司短期投資程序 ?！ ??！ ?、財(cái)務(wù)總監(jiān)和董事會(huì)按短期投資規(guī)模大小和投資重要性，分別依照各自的職權(quán)審批該項(xiàng)投資計(jì)劃。 第九條 公司財(cái)務(wù)部按照短期證券類(lèi)別、數(shù)量、單價(jià)、應(yīng)計(jì)利息以及購(gòu)進(jìn)日期等項(xiàng)目及時(shí)登記該項(xiàng)投資。 第十條 公司應(yīng)建立嚴(yán)格的證券保管制度，至少由兩名以上人員共同控制，不得一人單獨(dú)接觸有價(jià)證券，證券的存人和取出須詳細(xì)記錄在證券登記簿內(nèi)，并由在場(chǎng)的經(jīng)手人員簽名?！ 〉谑粭l 公司購(gòu)人的短期有價(jià)證券須在購(gòu)入當(dāng)日記入公司名下?！ 〉谑l 有價(jià)證券的盤(pán)點(diǎn)工作應(yīng)由公司財(cái)務(wù)部和證券資金部負(fù)責(zé)組織實(shí)施o ，并完成下列程序?！ ?1)盤(pán)點(diǎn)前必須將截止當(dāng)月最后一天的證券登記入賬并結(jié)出結(jié)存額?！ ?2)實(shí)地清點(diǎn)實(shí)物，核對(duì)卡片?！ ?3)月終編制“有價(jià)證券
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