【正文】 現(xiàn)代貨幣銀行學(xué)教程 (第四版 ) 第一節(jié) 貨幣的本質(zhì) 【 知識點 】 ▲ 貨幣是商品生產(chǎn)和商品交換的產(chǎn)物。 ▲ 貨幣是一切商品的一般等價物。 ▲ 貨幣的本質(zhì)特征和貨幣形式的發(fā)展。 一、貨幣的產(chǎn)生 貨幣是商品生產(chǎn)和商品交換長期發(fā)展的產(chǎn)物。在商品交換中，人們必須衡量商品的價值，而一種商品的價值必須用另一種商品的價值來表現(xiàn)。這種商品價值形式的發(fā)展經(jīng)歷了四個階段，即簡單的（或偶然的）價值形式、擴大的價值形式、一般價值形式和價值的貨幣形式，這也就是貨幣隨著商品生產(chǎn)和商品交換的發(fā)展由萌芽到形成的全部歷史過程。 簡單的（或偶然的）價值形式 在這種交換過程中，一種商品的價值，偶然地表現(xiàn)在另一種商品上。由于這種偶然性，商品價值的表現(xiàn)是不完善、不成熟的，也是不充分的，它不能適應(yīng)較多的商品交換的需要。 擴大的價值形式 在擴大的價值形式中，一種商品的價值已經(jīng)不是偶然地表現(xiàn)在某一商品上，而是經(jīng)常性地表現(xiàn)在一系列的商品上。在擴大的價值形式中，商品價值的表現(xiàn)比在簡單的價值形式中的價值表現(xiàn)更完整、更充分；也存在相應(yīng)弱點。 一般價值形式 在一般價值形式中，一切商品的價值都在某一種商品上得到表現(xiàn)，這種商品即一般等價物。一般等價物具有完全的排他性，它拒絕任何其他商品與之并列。 貨幣形式 隨著商品生產(chǎn)和商品交換的不斷發(fā)展，從交替地充當(dāng)一般等價物的總多商品中分離出一種經(jīng)常起著一般等價物作用的商品。這種特殊商品就是貨幣。它解決了物物交換的困難，但又使商品經(jīng)濟的內(nèi)在矛盾進一步發(fā)展，使得商品的價值和使用價值的對立表現(xiàn)為商品和貨幣的對立。 二、貨幣的本質(zhì) 貨幣是固定地充當(dāng)一般等價物的商品。 貨幣是商品，貨幣的根源在于商品本身。但貨幣不是普通的商品，而是固定地充當(dāng)一般等價物的商品，并體現(xiàn)一定的社會生產(chǎn)關(guān)系。這就是貨幣的本質(zhì)的規(guī)定。 首先，貨幣是一般等價物。貨幣首先是商品，具有商品的共性，即都是用于交換的勞動產(chǎn)品，都具有使用價值和價值。 其次，貨幣又是和普通商品不同的特殊商品。作為一般等價物， 貨幣 具有兩個基本特征 : 貨幣體現(xiàn)一定的社會生產(chǎn)關(guān)系。貨幣是商品交換的媒介和手段，這就是貨幣的本質(zhì)；貨幣還反映商品生產(chǎn)者之間的關(guān)系。 （ 1）貨幣是表現(xiàn)一切商品價值的材料。 （ 2）貨幣具有直接同所有商品相交換的能力。 三、 貨幣形式的發(fā)展 貨幣的本質(zhì)是貨幣的內(nèi)涵，貨幣的本質(zhì)是不會改變的；貨幣的存在形式是貨幣的外延，它是隨著社會生產(chǎn)力的發(fā)展和社會的演化而變化的。 ?貨幣的存在形式是不斷發(fā)展變化的，經(jīng)歷了以下幾個階段。 （ 1）金屬貨幣 （ 2）足值貨幣的代表 金銀由于其良好的自然屬性而優(yōu)于其他商品，長期占據(jù)著貨幣地位。 如紙幣，它幾乎沒有內(nèi)在價值，但可以兌換成足值貨幣。 （ 3）信用貨幣 信用貨幣是貨幣的較高發(fā)展形式。信用貨幣的最顯著的一個特征是它作為商品的價值與作為貨幣的價值是不相等的，它是一種不可兌現(xiàn)的符號，通過法律確定其償還債務(wù)時必須被接受，即法償貨幣。 （ 4）電子貨幣 電子貨幣是信用貨幣與電腦、現(xiàn)代通訊技術(shù)相結(jié)合的一種新的貨幣形態(tài)，它通過電子計算機運用電子信號對信用貨幣實施儲存、轉(zhuǎn)賬、購買和支付，相比紙幣、支票等貨幣形態(tài)更加快速、方便和節(jié)約，目前主要形式有借記卡、儲值卡、電子現(xiàn)金和電子支票。 第二節(jié) 貨幣的職能 【 知識點 】 ▲ 貨幣職能是貨幣本質(zhì)的體現(xiàn)，又是人們運用貨幣的客觀依據(jù)。 ▲ 表現(xiàn)為貨幣本質(zhì)兩個核心職能：貨幣是價值尺度和流通手段的統(tǒng)一。 一、價值尺度 ?貨幣在表現(xiàn)和衡量商品價值時，執(zhí)行著價值尺度的職能。執(zhí)行價值尺度的貨幣必須有價值，且可以在觀念語言中用貨幣衡量商品的價值，而不需要現(xiàn)實貨幣的存在。 價值尺度 價格標(biāo)準(zhǔn) 區(qū)別 代表一定量的社會勞動，衡量不同商品的價值 代表一定的金屬量，衡量貨幣金屬本身的量 商品交換中自發(fā)形成的，客觀的 由國家法律規(guī)定的，人為的 隨著勞動生產(chǎn)率的變動而變動 貨幣單位本身金屬的含量，不隨勞動生產(chǎn)率變化 聯(lián)系 貨幣的價值尺度依靠價格標(biāo)準(zhǔn)來發(fā)揮作用 貨幣在商品交換過程中發(fā)揮媒介作用時，便執(zhí)行流通手段職能。 二、流通手段 1．貨幣作為流通手段必須是現(xiàn)實的貨幣 2．貨幣作為流通手段改變了過去商品交換的運動公式： W— W → W — G和 G— W 3．貨幣流通由商品流通所引起的，并為商品流通服務(wù)；商品流通是貨幣流通的基礎(chǔ)，貨幣流通是商品流通的表現(xiàn)形式。 貨幣流通速度待流通的商品數(shù)商品價格貨幣流通速度商品價格總額要量貨幣作為流通手段的必??? 4．貨幣流通是指貨幣作為購買手段，不斷地離開起點，從何一個商品所有者手里轉(zhuǎn)到另一個商品所有者手里的運動。 這一規(guī)律不以人的意志為轉(zhuǎn)移，凡是有商品貨幣交換的地方，它就必然會起作用。 三、貯藏手段 貨幣退出流通，貯藏起來，就執(zhí)行貯藏手段的職能。 1． 貨幣退出流通，貯藏起來，成為社會財富的一般代表，應(yīng)是一種足值的金屬貨幣或是作為貨幣材料的貴金屬。 2． 在足值的金屬貨幣流通條件下，不會發(fā)生通貨膨脹現(xiàn)象。 3． 信用貨幣不能自發(fā)地調(diào)節(jié)流通中的貨幣量，貯藏手段職能實際上也就不存在了。 四、支付手段 貨幣作為交換價值獨立存在，非伴隨著商品運動而作單方面的轉(zhuǎn)移，其執(zhí)行著支付手段的職能。 1． 支付手段的產(chǎn)生源于商業(yè)信用的產(chǎn)生。 2． 克服了一手交錢一手交貨的局限性。 3．在貨幣執(zhí)行支付手段的職能中 直接產(chǎn)生了信用貨幣。 貨幣流通必要量 =(商品價格總額 賒銷商品價格總額 +到期支付總額 相互抵消的支付總額 )/貨幣流通速度 當(dāng)貨幣超越國界，在世界市場上發(fā)揮一般等價物作用時便執(zhí)行的職能。貨幣執(zhí)行世界貨幣的職能主要表現(xiàn)在三個方面。 五、 世界貨幣 1． 作為國際間一般的支付手段，用以平衡國際收支差額。 2． 作為國際間一般的購買手段，用以購買外國商品。 3． 作為國際間財富轉(zhuǎn)移的一種手段。 貨幣的五種職能，并不是各自孤立的，而是具有內(nèi)在聯(lián)系的，每一個職能都是貨幣作為一般等價物的本質(zhì)的反映。 其中，貨幣的價值尺度和流通手段職能是兩個基本職能，其他職能是在在這兩個職能基礎(chǔ)上產(chǎn)生的。 從歷史和邏輯上講，貨幣的各個職能都是按順序隨著商品流通及其內(nèi)在矛盾的發(fā)展而逐漸形成的，從而反映了商品生產(chǎn)和商品流通的歷史發(fā)展進程。 五、 世界貨幣 第三節(jié) 貨幣制度的演變和發(fā)展 【 知識點 】 ▲ 貨幣制度的形成。 ▲ 貨幣制度的基本內(nèi)容。 ▲ 貨幣制度演變是經(jīng)濟發(fā)展的必要結(jié)果。 一、貨幣制度的形成 貨幣制度是指一個國家以法律形式規(guī)定的貨幣流通的組織形式，簡稱幣制。 貨幣制度是隨著資本主義經(jīng)濟制度的建立而逐步形成的。隨著商品經(jīng)濟的發(fā)展變化，貨幣制度也在不斷演變。 二、貨幣制度的基本內(nèi)容 1．貨幣金屬與貨幣單位 2．通貨的鑄造、發(fā)行與流通程序 通貨的鑄造是指本位幣與輔幣的鑄造。 （ 1）本位幣（主幣） 本位幣是按照國家規(guī)定的貨幣單位所鑄成的鑄幣，亦稱主幣。本位幣是足值貨幣、具有無限法償能力和自由鑄造、自行熔化和超差兌換等特點。 （ 2）輔幣 輔幣是主幣以下的小額通貨，供日常零星交易與找零使用。輔幣具有有限法償性，不能自由鑄造，只能由國家鑄造。 隨著金屬鑄幣不能滿足商品流通對流通手段和支付手段日益增長的需要，于是就出現(xiàn)了銀行券和紙幣。 銀行券是在商業(yè)信用基礎(chǔ)上，由銀行發(fā)行的信用貨幣。早期銀行券的發(fā)行有信用保證和黃金保證，后來銀行券的流通不再靠銀行信用，而是單純靠國家政權(quán)的強制力，從而使銀行券紙幣化。 紙幣是銀行和政府發(fā)行并依靠其信譽和國家權(quán)力強制流通的價值符號?，F(xiàn)在的紙幣，其前身就是可兌換的銀行券。但