出口退稅和電子口岸操作流程(已修改)
2024-11-04 08:03 本頁面
【正文】 抄稅操作流程 1. 一般納稅人必須在每月 10號 (最好 5號前 )前抄稅 ,否則國稅無法正常申報 ,更不能開具增值稅發(fā)票 .月末先查看一下。 2. IC 卡里面一共有多少銷售額 ,確定與所開發(fā)票相符 . 3. 是否有發(fā)票作廢 ,在月底前需及時作廢 ,隔月作廢帶上 13聯(lián)發(fā)票原件 ,到國稅 3樓申請?zhí)顚?開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單 4. 帶上必須在企業(yè)電腦上抄過稅的 IC卡 ,步驟如下 : 先插上 IC卡 ,備份盤 ,雙擊桌面開票系統(tǒng) 進入系統(tǒng) — 輸入口令 — 點報稅處理 — 抄稅處理 選擇本期資料 — 確定 — 核對數(shù)據(jù)無誤后退出 . 3樓電腦上自己操作 : 先插上 IC 卡 — 數(shù)據(jù)采集 — 抄稅成功 — 核對后 — 確定或到 抄稅認(rèn)證窗辦理 . 認(rèn)證操作步驟 1. 認(rèn)證時 ,雙擊桌面 中天易稅專用發(fā)票網(wǎng)上認(rèn)證 輸入密碼 自動選擇掃描儀 . 2. 專用發(fā)票認(rèn)證 將發(fā)票放入掃描儀中 掃描錄入 — 單張掃描 保存數(shù)據(jù) .發(fā)票認(rèn)證期限 180天 3. 網(wǎng)上認(rèn)證 — 檢索待認(rèn)證發(fā)票 (核對一下份數(shù) )— 實時認(rèn)證 — 自動出現(xiàn)遠(yuǎn)程連接 (國稅 )— 登錄 全部認(rèn)證通過 確定 . 4. 下載認(rèn)證結(jié)果通知書 — 自動出現(xiàn)遠(yuǎn)程連接 — 登錄 — 打印通知書 1份 ,并裝訂成冊 .裝訂清單如下 : 專用 封面 認(rèn)證結(jié)果清單 認(rèn)證結(jié)果通知書 認(rèn)證后的增值稅發(fā)票抵扣聯(lián) 專業(yè)封底 5. 按以上順序月度裝訂成冊 ,以備稅務(wù)機關(guān)核查 . 6. 安裝認(rèn)證軟件 (新辦企業(yè)認(rèn)證 軟件在地稅后面的佳信計算機辦理 ) 中天易稅佳信計算機 87177770 .新安裝 (掃描儀 )+ += 國稅出口發(fā)票開具 1. VPDN 連接成功后 ,登陸 ,進入以下界面 . 2. 輸入用戶名 (企業(yè)稅號 )密碼 ,點擊登陸 . 3. 點電子發(fā)票 . 4. 用戶第一次登陸時 ,系統(tǒng)默認(rèn)用戶為系統(tǒng)管理員 ,system 初始密碼為 6 個 . 5. 發(fā)票管理員設(shè)置 只能設(shè)置 1個 ,設(shè)置后不要隨意更改 ,要用完一本后更改 . 6. 新用戶進入系統(tǒng) — 開票點發(fā)票分配 — 核對好發(fā)票起止號碼 — 保存 . 7. 打印設(shè)置 — 增加 — 選擇打印機類型 ,發(fā)票種類 — 左邊距 — 上邊距 —啟用 — 保存 . 8. 開票處理 納稅人 ,自行開票處理 (出口業(yè)務(wù) )通用機打發(fā)票 輸入開票信息 — 保存 /打印 . 9. 開票處理 — 納稅人自行開票處理 — 選擇作廢 — 輸入發(fā)票代碼和號碼 — 查詢 — 選擇作廢發(fā)票 點作廢 — 確定 10. 隔月沖紅 ,開票處理 — 納稅人自行開票處理 — 紅字發(fā)票開具 — 選擇紅沖原因 紅沖 — 保存 /打印 . 11. 開票處理 納稅人自行開票處理 — 發(fā)票驗舊申請 打鉤 — 生成驗舊單 保存 /打印 ,帶去買新的發(fā)票 .( /25份 ) 地稅申報 1. 輸入浙江省地稅網(wǎng)址 : 2. 輸入用戶名 YK(大寫 )及密碼 (一般是 111111)— 普通用戶登錄 3. 點擊納稅申報 ,報綜合通用申報表 +社會保險費申報表 (每月報 ) 4. 點擊財務(wù)管理 ,報資產(chǎn)負(fù)債表 (注 :1 月份年初數(shù)須手工輸入 )+利潤表 (每月報 ) 5. 查詢 :打印和作廢 /點擊涉稅查詢 國稅申報 1. 如不希望每月初都跑到國稅三樓申報 ,想在企業(yè)電腦上直接申報 ,需到電信交納 VPDN網(wǎng)上申報年費 200元 (小規(guī)模 150 元 ) 2. 辦理需帶資料 :稅務(wù)登記證副本復(fù)印件 /公章 /營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件 /經(jīng)辦人身份證復(fù)印件 3. 安裝 VPDN網(wǎng)上申報軟件到 4. 根據(jù)軟件安裝步驟 ,在電腦上創(chuàng)建一個虛擬專用連接 5. 點 擊虛擬專用連接 — 連接 — 輸入用戶名 /稅務(wù)登記號 +@jhgs 密碼 :稅務(wù)登記號后六位數(shù)字 6. 沒有外銷 /沒有內(nèi)銷 /無單證收齊系統(tǒng)申報步驟 : 增值稅申報表錄入 出口貨物免 .抵 .退匯總表錄入 — 生成空白的明細(xì)和匯總申報數(shù)據(jù) 正式申報明細(xì)和匯總文件壓縮 VPDN進入申報系統(tǒng)正式申報 。區(qū)別 :有明細(xì)錄入和單證收齊就要預(yù)審 ,如果沒有單證收齊不要 打印疑點 網(wǎng)站 ,輸入稅號及密碼點 登錄 . 9. 點擊納稅申報 ,再點增值稅一般納稅人 ,并按以下步驟申報 :說明 :抵扣聯(lián)明細(xì) :本期認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票 (直接下載 ),存根聯(lián)明細(xì) .本期已開具并抄稅的銷售的增值稅專用發(fā)票 (直接下載 ),附表一 :本期銷售情況明細(xì) (只需填寫未開具發(fā)票 )如未開正式發(fā)票的邊角料之類 .附表二 :本期進項稅額明細(xì) /固定資產(chǎn)抵扣情況和抵扣明細(xì) /本月已認(rèn)證抵扣的固定資產(chǎn) ,進項稅額多少需手工輸入 .增值稅納稅申報表 :核對本期增值稅金額 。注意以上順序不能顛倒 ,否則無法申報成功 . 注 :下角料銷售收入作 ”其他業(yè)務(wù)收入 ” 益表 ,點全申報 ,交打印相關(guān)報表
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