出口退稅和電子口岸操作流程-在線瀏覽
2024-12-22 08:03本頁(yè)面
【正文】 1. 領(lǐng)核銷單 ,口岸備案后才可報(bào)關(guān) 2. 報(bào)關(guān)資料填寫和蓋章后寄給貨代 3. 電子口岸查詢有信息后開(kāi)票 ,付海運(yùn)費(fèi) (危險(xiǎn)品海運(yùn)費(fèi)多加7075%) 4. 單證收齊 ,款到后核銷 5. 核銷后到銀行收匯 6. 系統(tǒng)申報(bào) 如放在佳信代理這步不做 (只需送本月開(kāi)具的出口發(fā)票記賬聯(lián) ,本月單證收齊的出口發(fā)票和報(bào)關(guān)單退稅聯(lián) ,是已尼數(shù)據(jù)報(bào)送 ,核銷過(guò)的 ) 7. 退稅 — 必須在出口之日起 90 天內(nèi)辦理 ,如有其他原因 ,需及時(shí)到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理備 案延期 90 天 ,否則轉(zhuǎn)內(nèi)銷 ) 中國(guó)電子口岸網(wǎng)上操作系統(tǒng) 1. 先到 365質(zhì)檢局辦理機(jī)構(gòu)代碼證明 2. 并在杭州海關(guān) ,質(zhì)檢局 ,工商 ,國(guó)稅局 ,外經(jīng)貿(mào)局辦理登記 。區(qū)別 :有明細(xì)錄入和單證收齊就要預(yù)審 ,如果沒(méi)有單證收齊不要 打印疑點(diǎn) 網(wǎng)站 ,輸入稅號(hào)及密碼點(diǎn) 登錄 . 9. 點(diǎn)擊納稅申報(bào) ,再點(diǎn)增值稅一般納稅人 ,并按以下步驟申報(bào) :說(shuō)明 :抵扣聯(lián)明細(xì) :本期認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票 (直接下載 ),存根聯(lián)明細(xì) .本期已開(kāi)具并抄稅的銷售的增值稅專用發(fā)票 (直接下載 ),附表一 :本期銷售情況明細(xì) (只需填寫未開(kāi)具發(fā)票 )如未開(kāi)正式發(fā)票的邊角料之類 .附表二 :本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì) /固定資產(chǎn)抵扣情況和抵扣明細(xì) /本月已認(rèn)證抵扣的固定資產(chǎn) ,進(jìn)項(xiàng)稅額多少需手工輸入 .增值稅納稅申報(bào)表 :核對(duì)本期增值稅金額 。抄稅操作流程 1. 一般納稅人必須在每月 10號(hào) (最好 5號(hào)前 )前抄稅 ,否則國(guó)稅無(wú)法正常申報(bào) ,更不能開(kāi)具增值稅發(fā)票 .月末先查看一下。 2. IC 卡里面一共有多少銷售額 ,確定與所開(kāi)發(fā)票相符 . 3. 是否有發(fā)票作廢 ,在月底前需及時(shí)作廢 ,隔月作廢帶上 13聯(lián)發(fā)票原件 ,到國(guó)稅 3樓申請(qǐng)?zhí)顚?開(kāi)具紅字增值稅專用發(fā)票通知單 4. 帶上必須在企業(yè)電腦上抄過(guò)稅的 IC卡 ,步驟如下 : 先插上 IC卡 ,備份盤 ,雙擊桌面開(kāi)票系統(tǒng) 進(jìn)入系統(tǒng) — 輸入口令 — 點(diǎn)報(bào)稅處理 — 抄稅處理 選擇本期資料 — 確定 — 核對(duì)數(shù)據(jù)無(wú)誤后退出 . 3樓電腦上自己操作 : 先插上 IC 卡 — 數(shù)據(jù)采集 — 抄稅成功 — 核對(duì)后 — 確定或到 抄稅認(rèn)證窗辦理 . 認(rèn)證操作步驟 1. 認(rèn)證時(shí) ,雙擊桌面 中天易稅專用發(fā)票網(wǎng)上認(rèn)證 輸入密碼 自動(dòng)選擇掃描儀 . 2. 專用發(fā)票認(rèn)證 將發(fā)票放入掃描儀中 掃描錄入 — 單張掃描 保存數(shù)據(jù) .發(fā)票認(rèn)證期限 180天 3. 網(wǎng)上認(rèn)證 — 檢索待認(rèn)證發(fā)票 (核對(duì)一下份數(shù) )— 實(shí)時(shí)認(rèn)證 — 自動(dòng)出現(xiàn)遠(yuǎn)程連接 (國(guó)稅 )— 登錄 全部認(rèn)證通過(guò) 確定 . 4. 下載認(rèn)證結(jié)果通知書 — 自動(dòng)出現(xiàn)遠(yuǎn)程連接 — 登錄 — 打印通知書 1份 ,并裝訂成冊(cè) .裝訂清單如下 : 專用 封面 認(rèn)證結(jié)果清單 認(rèn)證結(jié)果通知書 認(rèn)證后的增值稅發(fā)票抵扣聯(lián) 專業(yè)封底 5. 按以上順序月度裝訂成冊(cè) ,以備稅務(wù)機(jī)關(guān)核查 . 6. 安裝認(rèn)證軟件 (新辦企業(yè)認(rèn)證 軟件在地稅后面的佳信計(jì)算機(jī)辦理 ) 中天易稅佳信計(jì)算機(jī) 87177770 .新安裝 (掃描儀 )+ += 國(guó)稅出口發(fā)票開(kāi)具 1. VPDN 連接成功后 ,登陸 ,進(jìn)入以下界面 . 2. 輸入用戶名 (企業(yè)稅號(hào) )密碼 ,點(diǎn)擊登陸 . 3. 點(diǎn)電子發(fā)票 . 4. 用戶第一次登陸時(shí) ,系統(tǒng)默認(rèn)用戶為系統(tǒng)管理員 ,system 初始密碼為 6 個(gè) . 5. 發(fā)票管理員設(shè)置 只能設(shè)置 1個(gè) ,設(shè)置后不要隨意更改 ,要用完一本后更改 . 6. 新用戶進(jìn)入系統(tǒng) — 開(kāi)票點(diǎn)發(fā)票分配 — 核對(duì)好發(fā)票起止號(hào)碼 — 保存 . 7. 打印設(shè)置 — 增加 — 選擇打印機(jī)類型 ,發(fā)票種類 — 左邊距 — 上邊距 —啟用 — 保存 . 8. 開(kāi)票處理 納稅人 ,自行開(kāi)票處理 (出口業(yè)務(wù) )通用機(jī)打發(fā)票 輸入開(kāi)票信息 — 保存 /打印 . 9. 開(kāi)票處理 — 納稅人自行開(kāi)票處理 — 選擇作廢 — 輸入發(fā)票代碼和號(hào)碼 — 查詢 — 選擇作廢發(fā)票 點(diǎn)作廢 — 確定 10. 隔月沖紅 ,開(kāi)票處理 — 納稅人自行開(kāi)票處理 — 紅字發(fā)票開(kāi)具 — 選擇紅沖原因 紅沖 — 保存 /打印 . 11. 開(kāi)票處理 納稅人自行開(kāi)票處理 — 發(fā)票驗(yàn)舊申請(qǐng) 打鉤 — 生成驗(yàn)舊單 保存 /打印 ,帶去買新的發(fā)票 .( /25份 ) 地稅申報(bào) 1. 輸入浙江省地稅網(wǎng)址 : 2. 輸入用戶名 YK(大寫 )及密碼 (一般是 111111)— 普通用戶登錄 3. 點(diǎn)擊納稅申報(bào) ,報(bào)綜合通用申報(bào)表 +社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)申報(bào)表 (每月報(bào) ) 4. 點(diǎn)擊財(cái)務(wù)管理 ,報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表 (注 :1 月份年初數(shù)須手工輸入 )+利潤(rùn)表 (每月報(bào) ) 5. 查詢 :打印和作廢 /點(diǎn)擊涉稅查詢 國(guó)稅申報(bào) 1. 如不希望每月初都跑到國(guó)稅三樓申報(bào) ,想在企業(yè)電腦上直接申報(bào) ,需到電信交納 VPDN網(wǎng)上申報(bào)年費(fèi) 200元 (小規(guī)模 150 元 )
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