【正文】 中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建及小額貸款擔(dān)保實(shí)務(wù) 蘇輝晶源擔(dān)保有限公司風(fēng)險(xiǎn)管理部1內(nèi)容簡介u 擔(dān)保公司發(fā)展簡介u 擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)定義u 我國信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理存在問題u 風(fēng)險(xiǎn)管理體系概念、目的、原則u 風(fēng)險(xiǎn)管理體系的 構(gòu)建 模式u 風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容u 小額貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)作模式u 小額貸款擔(dān)保業(yè)務(wù) 需要關(guān)注的問題u 案例介紹2擔(dān)保公司發(fā)展歷程簡介公司大致經(jīng)歷了三個(gè)階段： 第一階段與中投保建立合作關(guān)系，確立運(yùn)作模式，公司建章建制 .第二階段設(shè)立擔(dān)?；穑闪⒅型侗１本┓止?.第三階段公司重組，首創(chuàng)擔(dān)保獨(dú)立開展業(yè)務(wù)，打造自身品牌 .3擔(dān)保公司業(yè)務(wù)發(fā)展情況2022年與 1999年相比，公司注冊資本金從 2500萬元增加到目前的 ，公司總資產(chǎn)從 元，凈資產(chǎn)從 2526萬增長到 12億元；公司擔(dān)保規(guī)模不斷擴(kuò)大，從 1999年的 52億元，公司累計(jì)擔(dān)保家數(shù)超過3710家，擔(dān)保總額近 200億元。由于市縣兩級財(cái)政持續(xù)注資和資本運(yùn)作收益大幅增加，到2022年 6月底，公司總資產(chǎn)已達(dá) 22億，凈資產(chǎn)增至 19億元。隨著擔(dān)保規(guī)模的增長，近幾年代償率卻逐年下降， 2022年代償率 %， 2022年 %， 2022年 %。 2022年 9月底在保余額 42億元，新增代償僅 45萬元，代償率又創(chuàng)歷史新低4公司各項(xiàng)指標(biāo)增長圖5擔(dān)保公司的核心競爭力 完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系是擔(dān)保公司的 核心競爭力6擔(dān)保公司的核心競爭力 政府財(cái)力支撐機(jī)制 公司系列風(fēng)險(xiǎn)管理制度 公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng) 共同構(gòu)成首創(chuàng)擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管理體系 7擔(dān)保公司與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系n 擔(dān)保公司是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)通過來獲取社會效益和經(jīng)濟(jì)效益的特殊的金融機(jī)構(gòu)。n 風(fēng)險(xiǎn)可能帶來損失，但承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)會帶來收益n 擔(dān)保公司從成立的第一天起就要伴隨風(fēng)險(xiǎn)一起成長。n 風(fēng)險(xiǎn)不等于損失，而是損失的可能性。只有控制好風(fēng)險(xiǎn)，將損失的概率降到最低，擔(dān)保公司才能生存發(fā)展。8擔(dān)保公司與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系n 風(fēng)險(xiǎn)無限n 手段無限n 探索無限9擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)定義n 什么是擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)？n 風(fēng)險(xiǎn)是什么？n 風(fēng)險(xiǎn)在哪里？10風(fēng)險(xiǎn)的定義國資委 2022年 《 企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引 》 指出：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指未來的 不確定性 對企業(yè)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的影響；以能否為企業(yè)帶來盈利等機(jī)會為標(biāo)準(zhǔn)，將風(fēng)險(xiǎn)分為純粹風(fēng)險(xiǎn)（只能帶來損失一種可能性）和機(jī)會風(fēng)險(xiǎn)（帶來損失和盈利的可能性并存）財(cái)政部 2022年 《 企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范 》 定義：風(fēng)險(xiǎn)是對實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)可能產(chǎn)生負(fù)面影響的 不確定因素國際 ISO31000人為風(fēng)險(xiǎn)的概念是： 不確定性對目標(biāo)的影響11風(fēng)險(xiǎn)的定義 風(fēng)險(xiǎn)就是不確定的危險(xiǎn)因素12擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)定義擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)是指所有損害擔(dān)保公司利益影響擔(dān)保公司生存發(fā)展的危險(xiǎn)因素的總和 是公司全部風(fēng)險(xiǎn)，包括：系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) —— 發(fā)生在宏觀層面，無法回避非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) —— 發(fā)生在微觀層面，可以預(yù)測并設(shè)法規(guī)避、控制和轉(zhuǎn)嫁 具體表現(xiàn)為： 經(jīng)濟(jì)（金融）風(fēng)險(xiǎn)、政治動蕩風(fēng)險(xiǎn)、政策調(diào)控風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)、 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（資本枯竭風(fēng)險(xiǎn)）、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)、客戶風(fēng)險(xiǎn)、制度流程風(fēng)險(xiǎn)、體制機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)、人事風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等等 。 13容易忽視的風(fēng)險(xiǎn)人事風(fēng)險(xiǎn) 人力資源風(fēng)險(xiǎn) 企業(yè)人力資源風(fēng)險(xiǎn)在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)中排第幾位？和其他部門比較，風(fēng)險(xiǎn)有多大？怎樣通過有關(guān)流程或戰(zhàn)略和策略的改變，來降低企業(yè)人力資源風(fēng)險(xiǎn)的影響14容易忽視的風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制體制風(fēng)險(xiǎn) 與人力資源風(fēng)險(xiǎn)互相作用 形成具有行業(yè)特征的人才管理機(jī)制，選拔具有工作熱情、技術(shù)水平、團(tuán)隊(duì)精神、道德素質(zhì)、責(zé)任意識的人，定期進(jìn)行專業(yè)技能技巧的培訓(xùn)，以崗位設(shè)置經(jīng)營目標(biāo)，以經(jīng)營目標(biāo)決定基本薪酬，設(shè)置提成比例，充分體現(xiàn)按勞分配原則15容易忽視的風(fēng)險(xiǎn) 機(jī)制體制風(fēng)險(xiǎn)與人力資源風(fēng)險(xiǎn)一般不屬于風(fēng)險(xiǎn)管理部門工作范疇，卻對企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)有重大影響。任何一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作必須是由員工去完成的，好的體制能促使員工加量工作，因?yàn)樗c企業(yè)利益一致，風(fēng)險(xiǎn)一致，他在工作中眼光所到之處發(fā)現(xiàn)任何風(fēng)險(xiǎn)萌芽，即使與他本職工作無關(guān)，也都會主動出手消滅，反之，落后的機(jī)制體制，把企業(yè)與員工利益割裂，員工一般作減量工作，即使是本職工作，也是能省事就省事，本來舉手之勞即可消除的風(fēng)險(xiǎn)，常常釀成大錯(cuò)，給企業(yè)造成損失。 有什么措施能比企業(yè)全員主動控制風(fēng)險(xiǎn)的力量和效果更強(qiáng)大？ 16風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)怎么控制？ 通過建設(shè)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)施全員、全過程、動態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理手段對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范、控制和轉(zhuǎn)嫁，同時(shí)對因風(fēng)險(xiǎn)而產(chǎn)生的機(jī)會進(jìn)行利用17中小信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的作用n 針對擔(dān)保擔(dān)保公司的各種風(fēng)險(xiǎn)而設(shè)置的相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理手段的有機(jī)組合形成了風(fēng)險(xiǎn)管理體系n 體系的缺失是擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展的滯障。除擔(dān)保運(yùn)行體系外，擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管理要提升到體系建設(shè)的高度來對待，它是擔(dān)保公司可持續(xù)良性發(fā)展的制度保障。n 擔(dān)保公司的基本財(cái)產(chǎn)保障制度是其擔(dān)保能力，風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)則是其風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制能力。18我國信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理存在問題影響擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)的外部問題：p 國家目前對擔(dān)保業(yè)的發(fā)展及管理缺乏法律框架制度，法律法規(guī)不完善p 銀擔(dān)合作控制風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制不到位，擔(dān)保公司成為銀行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁對象p 政府對擔(dān)保機(jī)構(gòu)尚未普遍實(shí)施有效的增資和信用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，擔(dān)保機(jī)構(gòu)抵御風(fēng)險(xiǎn)能力弱p 信用體系不完善影響擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識別p 未建立有效的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制19我國信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理存在問題擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在問題：p 風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平較低p 風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，注重單一類型或單一環(huán)節(jié)的 風(fēng)險(xiǎn)控制，缺乏全面、全過程的動態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理p 不能主動控制風(fēng)險(xiǎn)p 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)緩慢20風(fēng)險(xiǎn)管理體系的概念風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)管理過程，包括對風(fēng)險(xiǎn)的確定、量度、評估和發(fā)展應(yīng)付風(fēng)險(xiǎn)的方法、流程、制度，目的是把可以避免的風(fēng)險(xiǎn)減至最小，成本及損失及小化風(fēng)險(xiǎn)管理體系是擔(dān)保公司為可持續(xù)發(fā)展達(dá)到其發(fā)展戰(zhàn)略經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、流程和管理方法，形成相互補(bǔ)充、相互支持的有機(jī)組合，對公司總體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全方位的管理的機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)管理體系是擔(dān)保公司總體風(fēng)險(xiǎn)的防火墻21風(fēng)險(xiǎn)管理體系的目的通過建立科學(xué)、規(guī)范、有效的規(guī)章制度及業(yè)務(wù)管理體系，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)及分析控制功能，確保公司可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。實(shí)現(xiàn)防火墻的功能22建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系的原則 擔(dān)保公司對外業(yè)務(wù)各方面、各環(huán)節(jié)的各種風(fēng)險(xiǎn)共同構(gòu)成擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)，因此風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)滲透各項(xiàng)業(yè)務(wù)全過程的各個(gè)操作環(huán)節(jié)，是公司各部門全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理，風(fēng)險(xiǎn)管理須從對外業(yè)務(wù)的各方面和各環(huán)節(jié)入手，全面掌握和控制。23建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系的原則風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)按照相互制約（即業(yè)務(wù)流程與部門設(shè)置既要考慮各個(gè)環(huán)節(jié)的制衡關(guān)系與風(fēng)險(xiǎn)控制，又要有利于工作效率提高）的原則來設(shè)置業(yè)務(wù)流程及內(nèi)部控制機(jī)制 。24建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系的原則風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)建立相關(guān)機(jī)制，各部門之間相互協(xié)調(diào)、配合，是一個(gè)有機(jī)整體。25建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系的原則風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)運(yùn)用信息管理手段進(jìn)行科學(xué)管理，通過信息管理系統(tǒng)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)及時(shí)反饋、協(xié)調(diào)、完善和糾正 ，以達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)控制的目的。26建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系的原則風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)在積累分析自身風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)及公司經(jīng)營規(guī)模業(yè)務(wù)范圍內(nèi)總結(jié)設(shè)計(jì)，以達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)控制與管理的目的。27風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本內(nèi)容 中小企業(yè)信用擔(dān)保具有很強(qiáng)的準(zhǔn)公共品特征，它既不是純商業(yè)品可用市場化方式收費(fèi)獲取利潤，也不能像純公益品完全由政府埋單，其正外部性決定了信用擔(dān)保的供給不足，而擔(dān)保的準(zhǔn)公共品性質(zhì)決定于中小企業(yè)自身很高的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和中小企業(yè)發(fā)展對一國整體經(jīng)濟(jì)增長將帶來的巨大收益。擔(dān)保公司的準(zhǔn)公共品特性、其業(yè)務(wù)由獨(dú)立法人運(yùn)作、現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的運(yùn)用等三個(gè)方面結(jié)合，使擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該別具一格，其最終的結(jié)果是，在這種風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架下，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的賠付率必須被控制在一定的水平之內(nèi)。與金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理立足于增加利潤相比，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理更側(cè)重于減少賠付，衡量擔(dān)保機(jī)構(gòu)作用更多是從其產(chǎn)生的社會效益角度考慮。 基于這個(gè)認(rèn)識，中小信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)該包括三個(gè)方面：基本財(cái)產(chǎn)及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)。 28風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本內(nèi)容 基于前述中小企業(yè)信用擔(dān)保的特征認(rèn)識，政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)該包括三方面內(nèi)容：（ 1）資本財(cái)產(chǎn)及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度（ 2）風(fēng)險(xiǎn)管理制度（ 3）建立基于風(fēng)險(xiǎn)管理的信息系統(tǒng) 29蘇輝晶源擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理模式 風(fēng)險(xiǎn)管理工作范疇： 風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)非孤立的工作，貫穿于擔(dān)保業(yè)務(wù)事前、事中、事后全過程，涉及到擔(dān)保業(yè)務(wù)全部操作人員。 30擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理模式擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理理念： 堅(jiān)持以科學(xué)的、完善的、具可操作性的業(yè)務(wù)制度和操作規(guī)范作為風(fēng)險(xiǎn)管理工作的核心并以此為保障。 簡單有效 是我們追求的方向 31擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理模式p 風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建思路 針對公司運(yùn)營中遇到的各種風(fēng)險(xiǎn)或根據(jù)業(yè)務(wù)需要制訂相應(yīng)的操作規(guī)范 —— 付諸實(shí)施于具體業(yè)務(wù)中 —— 總結(jié)和反省實(shí)踐中的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn) —— 對操作規(guī)范進(jìn)行補(bǔ)充和修改 ——遵循完善后的操作規(guī)范在具體業(yè)務(wù)中實(shí)施，各種制度規(guī)范的組合形成具有自身特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并在這樣一個(gè)循環(huán)往復(fù)中不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力。 32擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容 擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管理體系包括基本財(cái)產(chǎn)及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)信息制度三個(gè)層面 擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管理體系由 32個(gè)具體的、有針對性的、有可操作性的制度、規(guī)范、辦法組成 如圖： 33擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容34擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的特征政府財(cái)力支撐（增資補(bǔ)償）堅(jiān)持全過程的風(fēng)險(xiǎn)控制堅(jiān)持全員風(fēng)險(xiǎn)控制提高量化分析比重充分發(fā)揮業(yè)務(wù)人員的作用（定量定性相結(jié)合）建立應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)評估模型與專業(yè)機(jī)構(gòu)廣泛合作35基本財(cái)產(chǎn)及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度是政府財(cái)力支撐體系的具體表現(xiàn)，是擔(dān)保公司立足之本，包括：p 擔(dān)保資本金管理辦法p 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金制度p 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備