【正文】 1 歡迎您參加 K/3財(cái)務(wù)系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)培訓(xùn)課程！ 2 歡迎您參加金蝶公司的培訓(xùn)課程！ K/3系統(tǒng)的實(shí)施成功與否，與有效的培訓(xùn)有著密切的關(guān)系，本課程為您提供一個學(xué)習(xí) K/3財(cái)務(wù)系統(tǒng)的機(jī)會，并且指導(dǎo)您如何與您公司的實(shí)際情況相結(jié)合。本課程包括講座、練習(xí)和回答部分，培訓(xùn)方式為自己檢查練習(xí)結(jié)果、實(shí)例學(xué)習(xí)和上機(jī)練習(xí)。我們建議您使用 【 K/3系統(tǒng)的功能樹 】 來了解 K/3系統(tǒng)的全貌，從總體上把握 K/3系統(tǒng)的設(shè)計(jì)思想和功能主線，同時希望您能夠熟記 【 K/3系統(tǒng)常用功能鍵 】 ，以便您在 K/3系統(tǒng)的應(yīng)用實(shí)施過程中提高工作效率。 本課程集中講授 K/3財(cái)務(wù)系統(tǒng)的使用，不要求您在學(xué)習(xí)之前已經(jīng)具備了相當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)管理方面的知識，但是為了達(dá)到預(yù)期的效果，在學(xué)習(xí)之前，您首先要大概了解一下企業(yè)管理中財(cái)務(wù)的相關(guān)部分。 3 總賬 報表 現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金管理 財(cái)務(wù)分析 工資管理 固定資產(chǎn) 應(yīng)收（應(yīng)付） 目錄 4 總賬 報表 現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金管理 財(cái)務(wù)分析 工資管理 固定資產(chǎn) 應(yīng)收（應(yīng)付） 目錄 5 總賬系統(tǒng)是 K/3系統(tǒng)的核心系統(tǒng)，與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)主要通過憑證進(jìn)行無縫聯(lián)接，總賬與其它系統(tǒng)的關(guān)系如下： 商業(yè)物流 總 賬 報 表 現(xiàn) 金 管 理 應(yīng) 收 應(yīng) 付 固 定 資 產(chǎn) 工 業(yè) 物 流 工 資 預(yù)算 管理 項(xiàng)目管理 成本管理 注：單箭頭表示從總賬取數(shù)或是生成憑證傳遞到總賬；雙箭關(guān)表示既可以從總賬取數(shù)又可以傳遞憑證到總賬。 系統(tǒng)結(jié)構(gòu) 6 系統(tǒng)資料 系統(tǒng)參數(shù) 初始余額 憑證過賬 憑證查詢 憑證錄入 憑證審核 期末調(diào)匯 結(jié)轉(zhuǎn)損益 期末結(jié)賬 設(shè)置 日常處理 期末處理 報表查詢 核銷管理 總賬應(yīng)用流程 7 帳套管理登陸 步驟 ：打開 【 開始 】 菜單中的 【 程序 】 → 【 金蝶 k3 】 → 【 中間層服務(wù)部件 】 的 【 賬套管理 】 ， 初次使用時，用戶名： Admin，無密碼，直接點(diǎn) 【 確定 】 ,進(jìn)入 “ 金蝶 K/3帳套管理 ” 。 8 建立組織機(jī)構(gòu) 步驟 ：選擇 【 組織機(jī)構(gòu) 】 菜單 ，點(diǎn)擊 【 添加組織機(jī)構(gòu) 】功能，添加機(jī)構(gòu)代碼和名稱， 【 確定 】 后系統(tǒng)則添加該組織機(jī)構(gòu)在 “ 機(jī)構(gòu)列表 ” 中 。 9 新建帳套 步驟 ：點(diǎn)擊 【 新建 】 按鈕，在“新建帳套”的向?qū)е袖浫胄沦~套的相關(guān)信息，點(diǎn)擊 【 確定 】 ，系統(tǒng)開始建立新帳套；建帳完成后，系統(tǒng)則在 “ 帳套列表 ” 中形成一條紀(jì)錄。 10 帳套屬性設(shè)置 步驟 ：點(diǎn)擊 【 設(shè)置 】 按鈕，設(shè)置各項(xiàng)帳套參數(shù)，包括“機(jī)構(gòu)名稱”、“會計(jì)期間”等帳套參數(shù)；完成屬性設(shè)置后，點(diǎn)擊 【 確認(rèn) 】 ，保存該帳套參數(shù)設(shè)置，并啟用該帳套。 11 賬套備份 步驟 ：選擇待備份帳套，點(diǎn)擊 【 備份 】 按鈕，選擇備份方式和備份路徑， 【 確認(rèn) 】 后，系統(tǒng)則生成 *.bak和 *.dbb文件。 12 賬套恢復(fù) 步驟 ：點(diǎn)擊 【 恢復(fù) 】 按鈕，首先注意“選擇數(shù)據(jù)庫服務(wù)器”中關(guān)于數(shù)據(jù)庫的各項(xiàng)內(nèi)容的選擇，然后選擇原備份的路徑，并選中 *.dbb文件，修改帳套編號和名稱即可。 13 賬套批量備份 步驟 ：點(diǎn)擊 【 數(shù)據(jù)庫 】 菜單中的 【 帳套自動批量備份 】功能 ，在此設(shè)置備份時間、備份路徑、完全備份時間的間隔（小時），并保存此設(shè)置方案 ；系統(tǒng)即按照此方案自動執(zhí)行備份。 14 用戶組授權(quán) 步驟： 選擇 【 用戶 】 按鈕 → 進(jìn)入 【 用戶管理 】 窗口 → 選擇 【 用戶管理 】 菜單中的 【 新建用戶組 】 ，錄入組名并 【 確定 】 ；然后選擇新增的用戶組，并點(diǎn)擊 【 功能權(quán)限 】 菜單中的 【 功能權(quán)限管理 】 功能，對該用戶組進(jìn)行授權(quán) 。 15 新建用戶 步驟： 在 【 用戶管理 】 菜單中選擇 【 新建用戶 】 ，錄入各項(xiàng)用戶屬性，并制定該用戶所屬用戶組后，進(jìn)行 【 確定 】 ； 16 用戶授權(quán) 步驟： 選擇 該新增的用戶，并點(diǎn)擊 【 功能權(quán)限 】 菜單中的 【 功能權(quán)限管理 】 功能，在此處對該用戶進(jìn)行所屬用戶組權(quán)限之外的用戶權(quán)限授權(quán)，可以使用 【 高級 】 按鈕進(jìn)行明細(xì)的權(quán)限設(shè)置 。 17 初始化的業(yè)務(wù)流程 核算參數(shù) 客戶資料 供應(yīng)商資料 結(jié)算方式 計(jì)量單位 憑證字 幣別 部門 倉庫資料 物料資料 BOM 初始數(shù)據(jù)錄入 供應(yīng)商供貨 輔助資料 會計(jì)科目 職員資料 折扣資料 備注資料 結(jié)束初始化 18 系統(tǒng) 參數(shù)是總帳系統(tǒng)的基礎(chǔ)，它的設(shè)置關(guān)系到所有財(cái)務(wù)流程的處理，用戶在設(shè)置前要慎重考慮。 系統(tǒng)參數(shù)包含三個選項(xiàng)卡，“系統(tǒng)”選項(xiàng)卡中，各行填入相應(yīng)的資料即可；第三個選項(xiàng)卡“會計(jì)期間”中內(nèi)容是不得修改的，其啟用時間與新建帳套的啟用期間相同（故總帳的會計(jì)期間是由新建帳套確 定的，不能更改）；主要是第二個選項(xiàng)卡中又分為基本信息、憑證、預(yù)算三個內(nèi)容。 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置 19 公共資料設(shè)置 ? 基礎(chǔ)資料中的公共資料不僅是總帳系統(tǒng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，也為其他系統(tǒng)所共同使用，是 k/3整個系統(tǒng)所不可缺少的基礎(chǔ)資料。 ? 公共資料分為兩大類，一類是包括科目、幣別、憑證字、計(jì)量單位等基本公共資料。另一類是部門、職員、客戶等核算項(xiàng)目。 ? 核算項(xiàng)目與會計(jì)科目連用其功能類似明細(xì)科目，但彌補(bǔ)了明細(xì)科目，但彌補(bǔ)了明細(xì)科目設(shè)置過多不利于系統(tǒng)運(yùn)行等缺陷。 20 初始余額的錄入分兩種情況進(jìn)行處理：一是賬套的啟用時間是會計(jì)年度的第一個會計(jì)期間，只需錄入各個會計(jì)科目的初始余額；另一種情 況是賬套的啟用時間非會計(jì)年度的第一個會計(jì)期間，此時需錄入截止到 賬套啟用期間的各個會計(jì)科目的本年累計(jì)借、貸方發(fā)生額、損益的實(shí)際 發(fā)生額、各科目的初始余額。 根據(jù)以上情況，在初始數(shù)據(jù)錄入中要輸入全部本位幣、外幣、數(shù)量 金額賬及輔助賬、各核算項(xiàng)目的本年累計(jì)發(fā)生額及期初余額。 初始化 21 初始數(shù)據(jù)錄入 步驟： 選擇 【 系統(tǒng)設(shè)置 】 → 【 初始化 】 → 【 總賬 】 → 【 科目初始數(shù)據(jù)錄入 】 ，進(jìn)入初始余額錄入界面，錄入初始 數(shù)據(jù)后，選擇“綜合本位幣”并點(diǎn)擊 【 平衡 】 按鈕，在初始數(shù)據(jù)平衡的基礎(chǔ)上可以結(jié)束初始化 。 22 現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)錄入 步驟： 選擇 【 系統(tǒng)設(shè)置 】 → 【 初始化 】 → 【 總賬 】 → 【 現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)錄入 】 ，在不同的幣別下錄入現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)， 選擇“綜合本位幣”并點(diǎn)擊 【 檢查 】 按鈕，系統(tǒng)檢查錄入的數(shù)據(jù)是否滿足以下兩個關(guān)系。 主表 “ 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 ” ＝附表 “ 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 ” 。 主表 “ 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的凈增加額 ” ＝附表 “ 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的凈增加額 ” 。 如果帳套為年中啟用還需要錄入啟用期前的現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)，以便總賬系統(tǒng)計(jì)算全年的現(xiàn)金流量表。 23 結(jié)束初始化 步驟： 選擇 【 系統(tǒng)設(shè)置 】 → 【 初始化 】 → 【 總賬 】 → 【 結(jié)束初始化 】 。 在初始數(shù)據(jù)平衡的情況下可以結(jié)束初始化，開始日常業(yè)務(wù)的處理。而且系統(tǒng)支持日常業(yè)務(wù)中“ 憑證錄入 ” 和系統(tǒng)的初始化工作可同時進(jìn)行。 另外系統(tǒng)在啟用當(dāng)期提供反結(jié)賬功能，不過這種操作只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)限。 24 憑證錄入 憑證查詢 憑證過賬 憑證匯總 模式憑證 雙敲審核 憑證處理 25 憑證錄入功能就是為用戶提供了一個仿真的憑證錄入環(huán)境，在這里，可以將您制作的記賬憑證錄入電腦，或者根據(jù)原始單據(jù)直接在這里制作記賬憑證。在憑證錄入功能中，系統(tǒng)為您提供許多功能操作以方便您高效快捷地輸入記賬憑證。 憑證錄入