【正文】 金龍電器財(cái)務(wù)管理部 1 深圳市金龍空調(diào)電器 財(cái)務(wù)分析報(bào)告 2022年 8月份 金龍電器財(cái)務(wù)管理部 2 目錄 ? 一、公司總體分析 36頁 ? 二、空調(diào)事業(yè)部 ? 空調(diào)事業(yè)部盈利情況分析： 78頁 ? 批發(fā)業(yè)務(wù)按品牌銷售情況分析： 910頁 ? 批發(fā)業(yè)務(wù)按部門銷售情況分析： 1123頁 ? 費(fèi)用情況分析： 2425頁 ? 售后部情況分析： 2628頁 ? 風(fēng)險(xiǎn)提示： 29頁 ? 三、空調(diào)工程事業(yè)部： 3035頁 ? 四、小家電事業(yè)部： 3638頁 ? 五、格力事業(yè)部： 3941頁 金龍電器財(cái)務(wù)管理部 3 一 .公司總體分析（累計(jì)） ? 2022年 18月份公司總銷售 額為 30707萬元 ，相對(duì)于去年同期 增加了 1442萬，增長了 %。 ? 2022年 18月份公司毛利為 2107萬元 ，相比于去年同期的 1983 萬元增長了 %；今年 18月利率 為 %，去年同期為 %，增 加了 %。 ? 2022年 18月份公司凈利潤為 109萬元 ，相比于去年同期的 291 萬元減少了 182萬元 ，下降了 % 凈利率今年為 %，去年同期為 %，減少了 %。 ? 2022年 18月費(fèi)用總額為 2038 萬元 ，相對(duì)于去年同期的 1943萬元 增長了 %；今年的費(fèi)用率為 %，與去年同期一樣。 項(xiàng) 目 行次 2022年 2022年 增加額 增長率 一、主營業(yè)務(wù)收入 1 30,707 29,265 1,442 % 減：主營業(yè)務(wù)成本 2 28,600 27,282 1,318 % 二、主營業(yè)務(wù)毛利 3 2,107 1,983 124 % 加：其他業(yè)務(wù)收入 4 1,173 1,575 402 % 減：其他業(yè)務(wù)支出 5 1,133 1,324 191 % 三、營業(yè)利潤 6 2,147 2,234 87 % 減：費(fèi)用總額 7 2,038 1,943 95 % 其中：期間費(fèi)用 8 1,806 1,718 88 % 稅金 9 101 107 6 % 營業(yè)外支出凈額 10 131 118 13 % 四、凈利潤 11 109 291 182 % 毛利率 12 % % % 凈利率 13 % % % 費(fèi)用率 14 % % % 金龍電器財(cái)務(wù)管理部 4 ? 按事業(yè)部情況來看， 18月份累計(jì)盈利的兩家，虧損的兩家； ? 空調(diào)事業(yè)部是四個(gè)事業(yè)中的重中之重，各項(xiàng)指標(biāo)占比最大，其經(jīng)營好壞對(duì)公司總體的盈利 情況具有決定作用； ? 空調(diào)工程事業(yè)部從 7月份開始實(shí)現(xiàn)了累計(jì)盈利，其毛利率也是四個(gè)事業(yè)部中最高的； ? 小家電事業(yè)部因部分產(chǎn)品倒掛銷售且利潤較低的團(tuán)購銷售占比達(dá)到 46%，以致出現(xiàn)小額虧 損； ? 格力事業(yè)部主要是銷售額太小，創(chuàng)造的毛利遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠彌補(bǔ)費(fèi)用，導(dǎo)致虧損 65萬元。 2022年 18月 事業(yè)部 合計(jì) 項(xiàng) 目 空調(diào) 占比 空調(diào)工程 占比 小家電 占比 格力 占比 銷售收入 28,970 94% 806 3% 834 3% 97 % 30,707 銷售毛利 1,881 89% 138 7% 82 4% 7 % 2,108 其他業(yè)務(wù)收支凈額 37 95% 2 5% 39 費(fèi)用總額 1,743 85% 135 7% 89 4% 72 % 2,039 凈利潤 175 162% 3 3% 5 5% 65 60% 109 毛利率 % % % % 凈利率 % % % % 費(fèi)用率 % % % % 金龍電器財(cái)務(wù)管理部 5 一 .公司總體分析（當(dāng)月） ? 2022年 8月份公司總銷售額為 額 4946萬元 ，相對(duì)于去年同期增加 了 1708萬元，增長了 53%。 ? 2022年 8月份公司毛利為 390萬 元，相比于去年同期的 224萬元增 長了 74%；今年 8月份毛利率為 %，去年同期為 %，增 加了 %。 ? 2022年 8月份公司凈利潤為 266萬元 ，相比于去年同期的 101 萬元增加了 165萬元 ，增長了 163% 凈利率今年為 %，去年同期為 %，增加了 %。 ? 2022年 8月費(fèi)用總額為 281萬 元，相對(duì)于去年同期的 202萬元， 增加了 39%；今年 8月份的費(fèi)用率 為 %，與去年同期的 %減 少了 %。 項(xiàng) 目 行次 2022年 2022年 增加額 增長率 一、主營業(yè)務(wù)收入 1 4,946 3,238 1,708 % 減：主營業(yè)務(wù)成本 2 4,556 3,014 1,542 % 二、主營業(yè)務(wù)毛利 3 390 224 166 % 加：其他業(yè)務(wù)收入 4 330 283 47 % 減：其他業(yè)務(wù)支出 5 173 204 31 % 三、營業(yè)利潤 6 547 303 244 % 減：費(fèi)用總額 7 281 202 79 % 其中：期間費(fèi)用 8 241 239 2 % 稅金 9 11 7 4 % 營業(yè)外支出凈額 10 29 44 73 % 四、凈利潤 11 266 101 165 % 毛利率 12 % % % 凈利率 13 % % % 費(fèi)用率 14 % % % 金龍電器財(cái)務(wù)管理部 6 2022年 8月 事業(yè)部 合計(jì) 項(xiàng) 目 空調(diào) 占比 空調(diào)工程 占比 小家電 占比 格力 占比 銷售收入 4,667 94% 96 2% 167 3% 17 % 4,947 銷售毛利 352 90% 14 4% 24 6% 2 % 392 其他業(yè)務(wù)收支凈額 155 99% 1 1% 156 費(fèi)用總額 241 86% 17 6% 16 6% 7 % 281 凈利潤 265 100% 3 1% 9 3% 5 2% 266 毛利率 % % % % 凈利率 % % % % 費(fèi)用率 % % % % 金龍電器財(cái)務(wù)管理部 7 二、空調(diào)事業(yè)部 盈利情況分析 項(xiàng) 目 行次 2022年 8月 2022年 8月 增加額 增長率 2022年 累計(jì) 2022年 累計(jì) 增加額 增長率 一、主營業(yè)務(wù)收入 1 4,666 3,215 1,451 45% 28,970 28,929 41 % 減：主營業(yè)務(wù)成本 2 4,315 2,993 1,322 44% 27,089 26,982 107 % 二、主營業(yè)務(wù)毛利 3 351 222 129 58% 1,881 1,947 66 3% 加：其他業(yè)務(wù)收入 4 328 283 45 16% 1,170 1,575 405 26% 減：其他業(yè)務(wù)支出 5 173 204 31 15% 1,133 1,324 191 14% 三、營業(yè)利潤 6 506 301