【正文】 企業(yè)學(xué)導(dǎo)論 南開大學(xué)泰達(dá)學(xué)院 王菁娜 第三章 企業(yè)的制度安排 企業(yè)制度安排的基本內(nèi)容 公司治理結(jié)構(gòu)的構(gòu)成 其他形式公司的組織機(jī)構(gòu)及基本 制度安排特點(diǎn) 委托代理關(guān)系分析 ? 產(chǎn)權(quán)制度的形成 ? 產(chǎn)權(quán)與產(chǎn)權(quán)關(guān)系 ? 企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu) ? 三重產(chǎn)權(quán)制度 第一節(jié) 企業(yè)制度安排的基本內(nèi)容 第一節(jié) 企業(yè)制度安排的基本內(nèi)容 ? 企業(yè)是由各種 機(jī)構(gòu)和制度 聯(lián)結(jié)起來的。 ? 不同企業(yè)的組織不同，其制度也有差異。 ? 正確管理企業(yè)的前提 —— 研究企業(yè)的制度安排 ，熟悉不同企業(yè)的組織與制度 ? 企業(yè)制度的形成與發(fā)展是非常復(fù)雜的過程，不僅涉及到企業(yè)內(nèi)部的 所有者與所有者 之間、 所有者與經(jīng)營(yíng)管理者 之間、管理者與普通員工 之間等方面復(fù)雜的關(guān)系， 還與 國(guó)家機(jī)構(gòu)、債權(quán)人、客戶以及法律 有著重要的關(guān)系。 ? 企業(yè)的制度安排包括企業(yè)的 法律形態(tài) 、 產(chǎn)權(quán)關(guān)系 和 治理結(jié)構(gòu) 等基本內(nèi)容。 ? 企業(yè)的法律形態(tài) 是指法律規(guī)定的企業(yè)組織形式，或稱企業(yè)組織形態(tài)。 – 企業(yè)的法律形態(tài)是由企業(yè)的組織方式與法律資格等方面的內(nèi)容構(gòu)成的。 – 企業(yè)的發(fā)起人及其所有者往往是根據(jù)企業(yè)的 創(chuàng)辦目的 、擁有的物質(zhì)條件 和 國(guó)家的法律 以及 財(cái)產(chǎn)責(zé)任形式 在幾種法定的企業(yè)形態(tài)中作出選擇 。 ? 按照企業(yè)法律內(nèi)在規(guī)定性的不同，企業(yè)組織形態(tài)分為 自然人企業(yè)和法人企業(yè) 兩種基本類型。 P61 ? 法人是依法成立、擁有獨(dú)立財(cái)產(chǎn)、按一定的規(guī)章制度建立和從事活動(dòng)，并能以自己的名義行使權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)的社會(huì)團(tuán)體。 ? 公司就是由法律賦予其擁有與自然人基本相同的民事主體地位的企業(yè)。 ? 它與自然人的區(qū)別在于，它不是作為單個(gè)的人來享有法律規(guī)定的權(quán)利和承擔(dān)法律規(guī)定的義務(wù)，而是以 一個(gè)組織的名義來行使法定權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)。 – 盡管法人總是由自然人組成的，但是它一旦確立就獲得獨(dú)立的法人地位， 法人的財(cái)產(chǎn)也取得獨(dú)立形態(tài) 而同自然人（團(tuán)體的出資人）財(cái)產(chǎn)相分離。 – 不論這些法人企業(yè)的出資者（即自然人）如何變換、轉(zhuǎn)讓股份、死亡，或者擴(kuò)大或縮小出資者人數(shù)，公司作為獨(dú)立法人不會(huì)受太大影響，可以 永遠(yuǎn)延續(xù) 。 現(xiàn)代公司制度的另一個(gè)特點(diǎn)，是通過法律使公司具有獨(dú)立的法人地位。 法人公司與自然人企業(yè)在 組織結(jié)構(gòu)與制度 的根本性區(qū)別： 自然人企業(yè)的 所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán) 統(tǒng)一于業(yè)主，企業(yè)沒有獨(dú)立的法人身份，所以企業(yè)組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置是業(yè)主自己的事情， 不需要法律 作出統(tǒng)一規(guī)定。 現(xiàn)代公司所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)相分離，企業(yè)具有獨(dú)立的法人地位，股東的所有權(quán)與公司法人財(cái)產(chǎn)權(quán)之間、股東與經(jīng)營(yíng)者之間、股東與債權(quán)人之間可能發(fā)生的對(duì)立，需要由法律作出規(guī)定。 產(chǎn)權(quán)關(guān)系 ? 要真正認(rèn)識(shí)現(xiàn)代企業(yè)，就必須深入其內(nèi)在關(guān)系對(duì)決定企業(yè)組織形式的產(chǎn)權(quán)關(guān)系進(jìn)行剖析，從其根本制度上揭示企業(yè)內(nèi)部深層次的聯(lián)系。 現(xiàn)代企業(yè)制度 組織形式 產(chǎn)權(quán) 安排 產(chǎn)權(quán)的權(quán)能分解： 占有權(quán)； 使用權(quán) (經(jīng)營(yíng)權(quán) ) 收益權(quán) 轉(zhuǎn)讓權(quán) (處置權(quán) )。 治 理 結(jié) 構(gòu) ? 占有權(quán)：對(duì)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際擁有。 ? 使用權(quán) (經(jīng)營(yíng)權(quán) )：在法律允許的范圍內(nèi)，以生產(chǎn)或其他方式使用財(cái)產(chǎn)的權(quán)利； ? 收益權(quán)：直接以財(cái)產(chǎn)的使用或通過財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓而獲得收益的權(quán)利； ? 轉(zhuǎn)讓權(quán) (處置權(quán) )：通過出租或出售把與財(cái)產(chǎn)有關(guān)的權(quán)利讓渡給他人，從中獲取收益的權(quán)利。 產(chǎn)權(quán)制度的形成 ? 產(chǎn)權(quán)制度是指對(duì)基于財(cái)產(chǎn)關(guān)系的各項(xiàng)產(chǎn)權(quán) 權(quán)能 按一定方式進(jìn)行的 組合、分割、調(diào)節(jié) 的制度安排。 ? 具體表現(xiàn)為 ——對(duì)財(cái)產(chǎn)的占有、使用、收益和轉(zhuǎn)讓過程中所形成的各類 產(chǎn)權(quán)主體 的地位、行為權(quán)利、責(zé)任、相互關(guān)系加以規(guī)范的法定規(guī)則。 ? 產(chǎn)權(quán)制度并不是人類社會(huì)一開始就有的，而是經(jīng)歷了一個(gè)漫長(zhǎng)的形成和發(fā)展過程。 ? 原始人類實(shí)行的是一種沒有排他性的資源共享的產(chǎn)權(quán)安排。 ? 從自由狩獵向在排他性的公有財(cái)產(chǎn)基礎(chǔ)上組織起來的定居農(nóng)業(yè)過渡。 ? 不同的部落，都建立起自己的排他性領(lǐng)地，禁止外人使用本部落占有的資源、同時(shí)也開始出現(xiàn)了零星的交換。 ? 但是，部落內(nèi)的所有成員對(duì)資源的自由利用，對(duì)于浪費(fèi)資源仍然有著極大的催化作用。 ? 為了減少資源損失，提高資源的利用效率 ——出現(xiàn)對(duì)有限資源進(jìn)行分割使用的產(chǎn)權(quán)安排。 ? 當(dāng)資源稀缺達(dá)到導(dǎo)致人們相互對(duì)抗時(shí)，社會(huì)就會(huì)建立用強(qiáng)制性力量加以保證的產(chǎn)權(quán)制度，以規(guī)范和約束人們之間對(duì)于 資源的占有、使用和交換的關(guān)系 。 ? 因此， 產(chǎn)權(quán)制度 是在人口增長(zhǎng)壓力、資源稀缺程度、技術(shù)條件改變、經(jīng)濟(jì)規(guī)模擴(kuò)展等因素的影響下形成。 ? ——促使人們用 有規(guī)范的合作交易方式 ，而不是暴力對(duì)抗或不負(fù)責(zé)任的方式來解決爭(zhēng)奪和利用稀缺資源的矛盾，從而 減少人們的交易費(fèi)用，提高資源的利用效率 。 古典所有權(quán)理論 ? 所有權(quán)是一種明確物 ——財(cái)產(chǎn)的最終歸屬和所有人支配財(cái)產(chǎn)的權(quán)利范圍的制度。 ? 所有權(quán)具有以下特征 : ? – 強(qiáng)調(diào)財(cái)產(chǎn)的法律歸屬，認(rèn)為所有權(quán)只能由一個(gè)確定的主體擁有，在同一物上，不能設(shè)立兩個(gè)平行、地位相等的所有權(quán)。 ? 2. 全面權(quán)能 – 所有權(quán)擁有物權(quán)的一切權(quán)能，所有者在合法的范圍內(nèi)可以擁有占有、使用、處分、收益的權(quán)利。所有權(quán)四項(xiàng)權(quán)能是全面的、集中統(tǒng)一的，如果有分離，也是偶然的、暫時(shí)的現(xiàn)象。 ? 3. 自然人權(quán)能 – 認(rèn)為所有權(quán)主體是自然人，自然人所有權(quán)是古典所有權(quán)的唯一形式。 現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)理論 ? 公司制度的產(chǎn)生 —— 實(shí)現(xiàn)了企業(yè)產(chǎn)權(quán)革命。 – 古典所有權(quán)理論發(fā)展為現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)理論。 – 現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)理論中出現(xiàn)了法人產(chǎn)權(quán)的概念 ，并認(rèn)為法人產(chǎn)權(quán)與出資人所有權(quán) 可以并立和共存。 ? 法人產(chǎn)權(quán)又稱為法人所有權(quán)，產(chǎn)生于古代日爾曼法的 總有 制度。 P63 ? 現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)理論與古典所有權(quán)理論區(qū)別： – 在財(cái)產(chǎn)上強(qiáng)調(diào)重心的不同 —— 歸屬權(quán)，利得權(quán) – 在行使權(quán)力上強(qiáng)調(diào)的重心不同 —— 人對(duì)物的權(quán)利，在物的占有基礎(chǔ)上的人對(duì)人的行為權(quán)利。 完整的產(chǎn)權(quán)權(quán)能包括的內(nèi)容 ? 如果產(chǎn)權(quán)所有者對(duì)他所擁有的權(quán)利有排他的使用權(quán)、收入的獨(dú)享權(quán)和自由的轉(zhuǎn)讓權(quán)、就稱他擁有的產(chǎn)權(quán)是完整。 ? 如果使用權(quán)、轉(zhuǎn)讓權(quán)與收益權(quán)分屬于不同的個(gè)人 ,那么參與與該資源有關(guān)的經(jīng)濟(jì)行為的任何成員都不可能擁有完整的產(chǎn)權(quán) , 要么有收益權(quán)而無轉(zhuǎn)讓權(quán) , 要么有轉(zhuǎn)讓權(quán)而無直接收益權(quán)等。從這個(gè)意義上來講 , 它是一種 “ 殘缺 ”的產(chǎn)權(quán)。 ? 產(chǎn) 權(quán)殘缺是指一種 資源的控制權(quán) (包括使用、轉(zhuǎn)讓、支配等 )與 資源的收益權(quán) 相分離的狀態(tài)。 ? 產(chǎn)權(quán)殘缺 ——在形式上主要表現(xiàn)為占有權(quán)、使用權(quán)、收益權(quán)和轉(zhuǎn)讓權(quán)的不統(tǒng)一，以及財(cái)產(chǎn)權(quán)利和義務(wù)不統(tǒng)一。 ? 這種現(xiàn)象在中國(guó)的企業(yè)內(nèi)廣泛地存在 ? 產(chǎn)權(quán)殘缺是我國(guó)國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度中的最大問題。 雖然國(guó)有企業(yè)改革經(jīng)歷了擴(kuò)權(quán)讓利、承包制、轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制、建立現(xiàn)代企業(yè)制度、推行股份制五個(gè)階段 , 但產(chǎn)權(quán)殘缺仍然是一