[經(jīng)濟(jì)學(xué)]第八章-商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理(已修改)
2024-10-27 12:56 本頁面
【正文】 第八章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)分兩類： 表內(nèi)業(yè)務(wù) ? 資產(chǎn)業(yè)務(wù)：業(yè)銀行如何使用通過負(fù)債業(yè)務(wù)而獲得的資金。 ? 負(fù)債業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行通過什么樣的渠道獲得他人的剩余資金。 表外業(yè)務(wù) (offbalancesheet business) ? 是指不在銀行資產(chǎn)負(fù)債表中所反映的 、 但會(huì)影響銀行所能取得的利潤(rùn)的營(yíng)業(yè)收入和利潤(rùn)的業(yè)務(wù) 。 分為廣義的表外業(yè)務(wù)和狹義的表外業(yè)務(wù) 。 資產(chǎn)業(yè)務(wù)： 貸款 (loan) 生產(chǎn)者貸款（ Commercial loans） ：面向企業(yè)發(fā)放的貸款，以保證企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展之需，包括固定資產(chǎn)貸款和流動(dòng)資金貸款。 消費(fèi)者貸款（ Consumer loans） ：發(fā)放貸款的目的主要是用于購(gòu)買消費(fèi)品。 同業(yè)拆放（ Interbank loans） ：有多余資金的商業(yè)銀行貸給頭寸不足的商業(yè)銀行 資產(chǎn)業(yè)務(wù)： 投資 (investment) 投資業(yè)務(wù)就是商業(yè)銀行購(gòu)買有價(jià)證券或投資于其他實(shí)物資本的業(yè)務(wù)活動(dòng)。如商業(yè)銀行購(gòu)買股票、政府債券或投資于房地產(chǎn)、自己經(jīng)辦實(shí)業(yè)等。 在實(shí)行 分業(yè)管理 的國(guó)家，法律禁止商業(yè)銀行購(gòu)買股票、企業(yè)債券或投資于房地產(chǎn)。 在實(shí)行銀行與證券業(yè) 混業(yè)經(jīng)營(yíng) 的國(guó)家，商業(yè)銀行在投資于股票或房地產(chǎn)資產(chǎn)時(shí)，受到的限制就很少。 即使在分業(yè)經(jīng)營(yíng)的國(guó)家，商業(yè)銀行也往往持有一些由財(cái)政部發(fā)行的政府債券、中央銀行債券或政府機(jī)構(gòu)債券（政策性銀行發(fā)行的金融債券）。 這些債券不僅可以給銀行帶來一定的收益，而且其流動(dòng)性極高，尤其是，商業(yè)銀行在需要現(xiàn)金時(shí)就可以很方便地在公開市場(chǎng)上將其持有的政府債券賣掉，因此，政府債券形成了商業(yè)銀行的 二級(jí)準(zhǔn)備金 。 持有有價(jià)證券的影響： 便于商業(yè)銀行進(jìn)行流動(dòng)性管理 便于商業(yè)銀行優(yōu)化資產(chǎn)組合 便利了中央銀行通過公開市場(chǎng)操作來執(zhí)行貨幣政策 資產(chǎn)業(yè)務(wù)： 貼現(xiàn) (discount) 票據(jù)貼現(xiàn) 就是票據(jù)的持有人在需要資金時(shí)，將其持有的未到期票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行扣除利息后將余款支付給持票人的票據(jù)行為。 負(fù)債業(yè)務(wù) 吸收存款 借款 ? 同業(yè)借款：向有多余頭寸的商業(yè)銀行或其它金融機(jī)構(gòu)借入資金。 ? 向中央銀行借款：對(duì)中央銀行而言，叫再貸款。 發(fā)行金融債券 增加資本金 籌集資本金 發(fā)行股票 發(fā)行次級(jí)債： 次級(jí)債務(wù)是指固定期限不低于 5年（包括 5年），索償權(quán)排在存款和其他負(fù)債之后的商業(yè)銀行長(zhǎng)期債務(wù)。次級(jí)債務(wù)不得由銀行或第三方提供擔(dān)保；并且不得超過商業(yè)銀行核心資本的 50%。 表外業(yè)務(wù) ?中間業(yè)務(wù) ?指銀行利用自己的便利而不動(dòng)用自己的資產(chǎn)為顧客辦理的服務(wù) 。 ?狹義表外業(yè)務(wù) ?貸款承諾 ?擔(dān)保 ?衍生金融工具 ?投資銀行業(yè)務(wù) 中間業(yè)務(wù)包括： 匯兌業(yè)務(wù) 信托業(yè)務(wù) 代理業(yè)務(wù) 租賃業(yè)務(wù) 信用卡業(yè)務(wù)等 貸款承諾 銀行在未來特定期時(shí)期內(nèi)向客戶按事先約定的條件發(fā)放一定數(shù)額貸款的承諾，分為可撤銷承諾和不可撤銷承諾。 可撤銷貸款承諾附有客戶在取得貸款前必須履行的特定條款，一旦在銀行承諾期間及實(shí)際貸款期間發(fā)生客戶信用級(jí)別降低，或客戶沒有履行特定條款，則銀行可以撤銷為其提供貸款的承諾。 不可撤銷的貸款承諾則是不經(jīng)客戶同意銀行不得私自撤銷的承諾，它具有法律效力。 衍生金融工具 指以股票、債券或貨幣等資產(chǎn)為基金而派生出來的金融工具，它們依附于原生金融工具的交易而存在。衍生金融工具包括遠(yuǎn)期外匯合約、貨幣與利率互換、金融期貨和金融期權(quán)等。 擔(dān)保 商業(yè)銀行以證人或保人的身份接受客戶的委托，對(duì)國(guó)內(nèi)外的企業(yè)提供信用擔(dān)保服務(wù)的業(yè)務(wù)，即商業(yè)銀行為交易活動(dòng)的雙方中的其中一方（委托人）向另一方出具書面擔(dān)保，以保證委托人屆時(shí)履合債務(wù)或合同義務(wù)，一旦委托人不履行合同義務(wù)，則銀行負(fù)有連帶賠償責(zé)任，因此，擔(dān)保形成了銀行的或有負(fù)債。擔(dān)保業(yè)務(wù)包括銀行承兌匯票、信用證等。 投資銀行業(yè)務(wù) 由投資銀行和證券公司經(jīng)營(yíng)的各種業(yè)務(wù)，包括證券的承銷、代理和證券做市等。 現(xiàn)在的短期融資券全部由商業(yè)銀行承銷。 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容 資產(chǎn)管理 負(fù)債管理 資本管理 流動(dòng)性管理 信用風(fēng)險(xiǎn)管理 利率風(fēng)險(xiǎn)管理 (assets management) 資產(chǎn)管理三原則： ? 收益性 ? 流動(dòng)性 ? 安全性 貸款質(zhì)量管理 ? 正常貸款：借款人完全按照借款合同的承諾還本付息的貸款 ? 不良貸款（ nonperforming loan） 貸款質(zhì)量管理中的五級(jí)分類方法 正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還 關(guān)注：借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還貸款本息產(chǎn)生不利影響的因素 次級(jí)：借款人的償還能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能造成一定損失 可疑：借款者無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定會(huì)造成較大損失； 損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍無法收回，或只能收回極少部分。 貸 款 現(xiàn) 值 貸 款 五 級(jí) 分 類 法 風(fēng) 險(xiǎn) 示 意 圖 正 常 關(guān) 注 次 級(jí) 可 疑 損失 0 開 始 計(jì) 提 貸 款 損失 準(zhǔn)備 金 注 銷 貸 款 風(fēng) 險(xiǎn) 按五次分類法中國(guó)銀行業(yè)不良資產(chǎn)的構(gòu)成
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