商法學(xué)第四章證券(已修改)
2025-05-28 22:58 本頁(yè)面
【正文】 第四章 證券法 ?證券的含義 ?證券的種類 ?證券法的基本原則 ?證券發(fā)行制度 ?證券交易制度 一、證券的含義 （一）廣義的證券是證明持有人享有一定權(quán)益的書面要式憑證。 ? 證券是一種權(quán)益憑證。 ? 證券是一種要式憑證。 ? 證券是一種占有憑證。 ? 證券有流通性。 ? 證券是面額憑證。 狹義的證券指的是資本性有價(jià)證券，即作為資本信用手段，具有籌集資金功能和投資收益功能的有價(jià)證券。 適用我國(guó)證券法的證券包括股票、企業(yè)債券、國(guó)債券、證券投資基金券。 二、證券的種類 （一）股票 股票的含義 股票是股份的物質(zhì)表現(xiàn)形式，是股份有限公司簽發(fā)給股東的，證明股東享有股權(quán)的有價(jià)證券。 股票票樣 ? 股票有不可償還性； ? 股票有收益性； ? 股票有流通性； ? 認(rèn)購(gòu)股票有較大的投資風(fēng)險(xiǎn) 。 股票的分類 （ 1）按照股東享有的權(quán)益和投資風(fēng)險(xiǎn)的大小不同，可以將股票分為： ? 優(yōu)先股（有累積優(yōu)先股與非累積優(yōu)先股、參與優(yōu)先股與非參與優(yōu)先股之分）； ? 普通股； ? 后配股。 （ 2）按照股票票面上是否標(biāo)明了面額分類 ,股票有 : ? 面值股票 。 ? 無(wú)面值股。 （ 3）按照股票票面上是否記載股東姓名或者名稱分類 ,股票有 : ? 記名股票 。 ? 無(wú)記名股票。 （ 4）按照股東有無(wú)表決權(quán)分類 ,股票有 : ? 表決權(quán)股票 。 ? 無(wú)表決權(quán)股票（有優(yōu)先股票、合并收回股票、減資收回股票）。 （ 5）按照股東性質(zhì)不同，可以將股東持有的股票分為國(guó)家股、法人股、個(gè)人股、外資股。 （ 6）按照認(rèn)購(gòu)人國(guó)籍、認(rèn)購(gòu)與交易使用的貨幣、上市的證券交易所國(guó)籍等分類，股票有 A股、 B股、 H股、 N股、 S股等等。 （二）債券 債券的含義 債券是發(fā)行人依法發(fā)行的，在約定的期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。（ 國(guó)庫(kù)券 、 企業(yè)債券 ） ? 債券集中統(tǒng)一發(fā)行； ? 債券可以自由轉(zhuǎn)讓（含上市集中競(jìng)價(jià)交易）。 債券的種類 （ 1） 按照發(fā)行主體不同，債券有： ? 政府債券； ? 金融債券； ? 企業(yè)債券。 以政府債券發(fā)行目的不同，可以將政府債券分為： ? 國(guó)庫(kù)券； ? 政府公債券（我國(guó)在改革開放后發(fā)行的政府公債券包括財(cái)政部債券、國(guó)家建設(shè)公債券、保值公債券、特種國(guó)債、國(guó)際公債券）。 ? 地方政府建設(shè)債券； ? 基本建設(shè)債券。 （ 3）按照債券上是否記名為分類標(biāo)準(zhǔn)，可以將企業(yè)債券分為： ? 記名債券； ? 無(wú)記名債券。 （ 4）按照債券能否轉(zhuǎn)化為股票為分類標(biāo)準(zhǔn)，可以將公司債券
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