【正文】 ? 國(guó) 際 結(jié) 算 ? INTERNATIONAL ? SETTLEMENT ? 從方便快捷經(jīng)濟(jì)的角度出發(fā)，選擇一種你認(rèn)為最為合適的國(guó)際結(jié)算方式進(jìn)行分析 ? 商業(yè)銀行在國(guó)際結(jié)算中的角色分析。 ? 淺析商業(yè)銀行在國(guó)際結(jié)算中的風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)策略 第一章 國(guó)際結(jié)算概述 ? [教學(xué)目的及要求］： 國(guó)際結(jié)算是一門操作性很強(qiáng)的實(shí)務(wù)課 ,本門課從國(guó)際結(jié)算概述開始，使初學(xué)者了解國(guó)際貿(mào)易結(jié)算的基本框架以及相關(guān)的知識(shí)。為以后的實(shí)務(wù)操作流程打下基礎(chǔ)。 ? ［基本內(nèi)容］ ： ? 第一節(jié) 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算的基本概念； ? 第二節(jié) 國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生與發(fā)展； 第三節(jié) 國(guó)際結(jié)算中的往來(lái)銀行。 ? [本章重點(diǎn)及難點(diǎn) ] ： ? 了解國(guó)際結(jié)算的基本內(nèi)容以及結(jié)算中的銀行網(wǎng)絡(luò)。 第一節(jié) 國(guó)際結(jié)算的基本概念 ? 一、國(guó)際結(jié)算的概念 ? 國(guó)際結(jié)算 ? 是指為清償國(guó)際間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系而發(fā)生在不同國(guó)家之間的貨幣收付活動(dòng)。 ? 2 、 國(guó)際結(jié)算研究的對(duì)象 ? 是以清償國(guó)際間債權(quán)債務(wù)為目的的不同的貨幣收付方式 ? 二、國(guó)際結(jié)算的方式 ? 國(guó)際結(jié)算的方式是指貨幣收付的手段和渠道。 ? 國(guó)際結(jié)算的方式包括： ? 匯款 (Remittance)、 ? 托收（ Collection ）、 ? 信用證（ L/C）、 ? 銀行保函（ L/G）、 ? 備用信用證（、 ? 保理服務(wù) (Factoring)、 ? 福費(fèi)廷（ Forfating） . ? 國(guó)際結(jié)算是國(guó)際間債權(quán)債務(wù)清償?shù)淖钪饕罱?jīng)常的手段。 ? 根據(jù)國(guó)際間的債權(quán)債務(wù)發(fā)生的原因不同，國(guó)際結(jié)算可分為貿(mào)易結(jié)算和非貿(mào)易結(jié)算。 三 國(guó)際結(jié)算的基本內(nèi)容 ? （一）、國(guó)際結(jié)算的信用工具 ? 信用工具 ? （ Credit Instrument）也稱金融工具（ Finanial Instrument） ? 是以書面形式發(fā)行和流通，用以證明債權(quán)人權(quán)利和債務(wù)人義務(wù)的契約證明。 ? 票據(jù)（ Notes 或 Bills）是具有一定格式，由付款人到期對(duì)持票人或指定人無(wú)條件支付確定金額的信用憑證。 票據(jù) 匯票 本票 支票 ? （三）國(guó)際結(jié)算的單據(jù) ? 國(guó)際結(jié)算單據(jù)（ Documents）是指貿(mào)易結(jié)算中涉及到的商業(yè)單據(jù)。 ? 國(guó)際結(jié)算單據(jù)包括： ? （ 1）、對(duì)交易的商品作具體描述的發(fā)票類單據(jù)，如商業(yè)發(fā)票 (Commercial Paper)、裝相單 (Packing List)、產(chǎn)地證（ Certificate of Origin） ? （ 2）、貨物出險(xiǎn)受損后，可以提出索賠的保險(xiǎn)單（ Insurance Policy） ? （ 3）、證明貨物已經(jīng)出運(yùn)的運(yùn)輸單據(jù)。 ? 提單（ B/L） 第二節(jié) 國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生與發(fā)展 ? 一、現(xiàn)金結(jié)算 ? 現(xiàn)金結(jié)算是指直接運(yùn)送現(xiàn)金逐筆結(jié)算國(guó)際間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系 ? 二、非現(xiàn)金結(jié)算 ? 非現(xiàn)金結(jié)算是指不直接運(yùn)送現(xiàn)金，而是使用各種支付工具和信用憑證，傳遞國(guó)際間資金支付指示或收取指示，通過(guò)各國(guó)銀行劃帳沖抵來(lái)結(jié)算國(guó)際間債權(quán)債務(wù)關(guān)系的一種方式。 ? 三 、 非現(xiàn)金結(jié)算的發(fā)展主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面： ? 憑單付款 ? 國(guó)際慣例的完善 (轉(zhuǎn)下頁(yè)） ? 以銀行為中介的國(guó)際結(jié)算體系的形成 ? 《 見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則 》 （ URDG458） ? （ Uniform Rules for Demand Guarantee） ? 《 和約保函統(tǒng)一規(guī)則 》 （ URCG） ? （ Uniform Rules for Contract Guarantee） ? 《 跟單信用證統(tǒng)一慣例 》 （ UCP600） ? （ Uniform Customs and Practice for Documentary Credits) ? 《 托收統(tǒng)一規(guī)則 》 （ Uniform Rules for Collection URC522） ? 《 國(guó)際保理服務(wù)公約 》 （ The Unidroit Convention on International Factoring） （ IFC） (UCP600） 關(guān)于電子交單的 附則 (eUCP600） 《 跟單信用證項(xiàng)下銀行間償付統(tǒng)一規(guī)則 》 （ URR725） 國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù) (ISBP) 11，國(guó)際商會(huì) 《 跟單票據(jù)爭(zhēng)議解決專家意見規(guī)則 》 （ DOCDEX） ? 四、銀行對(duì)國(guó)際結(jié)算的貢獻(xiàn) ? 促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易的成交 ? 提供國(guó)際貿(mào)易融資便利 ? （進(jìn)口押匯、出口押匯、打包貸款、信托收據(jù)等） ? 銀行為貿(mào)易項(xiàng)下資金在全球范圍內(nèi)經(jīng)濟(jì)、快捷、安全地調(diào)撥提供了便利 ? 銀行網(wǎng)絡(luò)主要有： ? 環(huán)球銀行金融電訊協(xié)會(huì)（ SWIFT） ? （ Society for Worldwide Interbank Financial Telemunication） ? 自動(dòng)清算系統(tǒng) ? （ 1）、交換銀行相互收付系統(tǒng)（ CHIPS） ? （ Clearing House Interbank Payment System） ? （ 2）、聯(lián)儲(chǔ)電劃算系統(tǒng)（ FEDWIRE） ? （ Federal Reserves Wire Transfer System) ? （ 3）、交換銀行自動(dòng)收付系統(tǒng)（ CHAPS） ? （ Clearing House Automated Payment System） 第三節(jié) 國(guó)際結(jié)算中的往來(lái)銀行 一 關(guān)系銀行 ? 關(guān)系銀行 是指由發(fā)起行指定的，為其執(zhí)行異國(guó)銀行業(yè)務(wù)的其他銀行。 ? 包括： ? 分行是商業(yè)銀行總行在海外設(shè)立的營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)，是總行的有機(jī)組成部分。 ? 代表處（ Representative Office） ? 代表處是商業(yè)銀行總行在海外設(shè)立的非營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)。 ? 經(jīng)理處（ Agency） ? 是商業(yè)銀行總行在海外設(shè)立的能辦理匯款及貸款業(yè)務(wù)但限制經(jīng)營(yíng)當(dāng)?shù)卮婵顦I(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。 ? 子銀行（ Subsidiary） ? 子銀行是在東道國(guó)注冊(cè)的獨(dú)立的金融機(jī)構(gòu)；它是完全獨(dú)立的經(jīng)營(yíng)實(shí)體；僅以注冊(cè)資本為限負(fù)有限責(zé)任。 ? 聯(lián)營(yíng)銀行（ Affiliate） ? 聯(lián)營(yíng)銀行是按東道國(guó)的法律注冊(cè)的完全獨(dú)立的金融機(jī)構(gòu)，其法律地位、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)與子銀行類似 ? 銀團(tuán)銀行（ Consortium Bank） ? 銀團(tuán)銀行是指兩個(gè)以上跨國(guó)運(yùn)銀行共同投資注冊(cè)建立的具有公司性質(zhì)的合營(yíng)銀行，任何投資者持股不超過(guò) 50％。母銀行一般是信譽(yù)卓著的跨國(guó)大銀行。 ? （二） 代理行（ Correspondent Bank） ? 代理行是指相互之間建立委托辦理業(yè)務(wù)，具有往來(lái)關(guān)系的銀行。 ? 建立代理行關(guān)系要做到 ? 首先 考察對(duì)方銀行的資信 ? 其次 簽署代理行協(xié)議（ Agency Arrangement） ? 最后 交換控制文件（ Control Documents） ? 控制文件包括： ? 1 、 密押（ Test Key） ? 2 、 簽字樣本 ? （ Book of authorized Signature） ? 費(fèi)率表 ? （ Schedule of Terms and Conditions） ? （四）帳戶行（ depository Bank） ? 帳戶行是指代理行之間單方或雙方相互在對(duì)方銀行開立帳戶 ? 建立帳戶行可采用單方開立帳戶和雙方開立帳戶 ? 本章小節(jié) ? 1 國(guó)際結(jié)算 是指為清償國(guó)際間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系而發(fā)生在不同國(guó)家之間的貨幣收付活動(dòng)。 ? 2 國(guó)際結(jié)算研究的對(duì)象 是以清償債券債務(wù)為目的的不同的貨幣收付方式。 ? 國(guó)際結(jié)算的基本內(nèi)容：國(guó)際結(jié)算的信用工具；國(guó)際結(jié)算的工具；國(guó)際結(jié)算使用的單據(jù) ? 國(guó)際結(jié)算從現(xiàn)金結(jié)算演變?yōu)榉乾F(xiàn)金結(jié)算所體現(xiàn)的特征：憑單付款；國(guó)際慣例的確立和完善；以銀行為中介的國(guó)際結(jié)算體系的形成 ? 現(xiàn)代銀行網(wǎng)絡(luò) 第二章 國(guó)際結(jié)算票據(jù)概述 ? [教學(xué)目的及要求］： 第二章 國(guó)際結(jié)算票據(jù)概述 ? 本章共三節(jié)內(nèi)容： ? 第一節(jié) 票據(jù)的概念及特性 ? 第二節(jié) 票據(jù)法 ? 第三節(jié) 票據(jù)權(quán)利與票據(jù)抗辯 第一節(jié) 票據(jù)的概念及特性 ? 一、 票據(jù)的概念 ? 票據(jù)（ Notes 或 Bills） ? 是指由出票人簽發(fā)并無(wú)條件承諾由自己或委托他人支付一定金額的有價(jià)證券。 ? 二 票據(jù)的特性 ? 設(shè)權(quán)性 ? 是指票據(jù)權(quán)利的產(chǎn)生必須以票據(jù)的設(shè)立為前提。它是在票據(jù)做成的同時(shí)而產(chǎn)生的。 ? 無(wú)因性 ? 是指票據(jù)是一種無(wú)須過(guò)問(wèn)原因的證券。 ? 要式性 ? 是指票據(jù)的作成必須具備法定形式，才能產(chǎn)生法律效力，即所記載的必要項(xiàng)目必須齊全且合乎規(guī)范。 ? 文義性 ? 是指票據(jù)上的一切權(quán)利義務(wù)均以票據(jù)上記載的文字為依據(jù)，不受票據(jù)上所載文字以外事由的影響。 ? 流通轉(zhuǎn)讓性 ? 是指票據(jù)權(quán)利可以背書或交付而轉(zhuǎn)讓。 ? 可追索性 ? 是指票據(jù)的付款人或承兌人如果對(duì)合格票據(jù)拒絕承兌或拒絕付款，正當(dāng)持票人為維護(hù)其票據(jù)權(quán)利，可通過(guò)法定程序向所有票據(jù)債務(wù)人起訴、追索，要求得到票據(jù)權(quán)利。 ? 三、票據(jù)的功能 ? 支付功能 基本功能，代替現(xiàn)金 ? 信用功能 （核心功能） ? 流通功能 ? 票據(jù)可以通過(guò)交付或背書完成轉(zhuǎn)讓，而且背書的次數(shù)不受限制。 第二節(jié) 票據(jù)法 ? 一、票據(jù)法（ Negotiable Instruments Law） ? 票據(jù)法就是規(guī)定票據(jù)種類、票據(jù)行為以及票據(jù)當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)等內(nèi)容的法律規(guī)范的總稱。 ? 包括廣義票據(jù)法和狹義票據(jù)法。 ? 廣義票據(jù)法實(shí)質(zhì)調(diào)整票據(jù)關(guān)系的全部法律規(guī)范的總稱。（專門立法、民法、商法、刑法、訴訟法、破產(chǎn)法中關(guān)于票據(jù)的法律規(guī)定） ? 狹義票據(jù)法是指關(guān)于票據(jù)的專門立法，即各國(guó)政府為了促進(jìn)商貿(mào)發(fā)展而制定的關(guān)于匯票、本票、支票的流通規(guī)則的法律規(guī)范，又稱形式意義上的票據(jù)法。通常所指為狹義票據(jù)法。 二、票據(jù)法的調(diào)整對(duì)象 ? 出票人 Drawer ? 出票人是做成票據(jù)、在票據(jù)上簽名并發(fā)出票據(jù)的人。票據(jù)關(guān)系因出票人的出票而產(chǎn)生。 ? 收款人（ Payee）、持票人Houlder、背書人 Endorser和被背書人 Endorsee ? 付款人 Drawee ? 付款人是指票據(jù)上載明的承擔(dān)付款責(zé)任的人。 ? 保證人 Guarantor ? 是為出票人、背書人等特定義務(wù)人向付款人以外的第三人擔(dān)保支付全部或部分票據(jù)金額的人。 ? 出票人、收款人、付款人三者之間的關(guān)系是票據(jù)的基本關(guān)系。 三、票據(jù)法的產(chǎn)生和發(fā)展 票據(jù)法的產(chǎn)生經(jīng)歷了三個(gè)階段 票據(jù)法的萌芽時(shí)期 （公元 11—— 12世紀(jì)至 17世紀(jì)中葉） 票據(jù)法的形成時(shí)期 （ 17世紀(jì)中后期至 19世紀(jì)末） 票據(jù)法走向國(guó)際同一時(shí)期 （ 20 世紀(jì)初以后） 四、國(guó)際票據(jù)法體系 ? （一）、票據(jù)法三大體系 ? （ 1）、法國(guó)票據(jù)法體系 ? （ 2）、德國(guó)票據(jù)法體系 ? （ 3）、英國(guó)票據(jù)法體系 ? （二）、國(guó)際票據(jù)法 ? 經(jīng)歷三個(gè)階段產(chǎn)生了三個(gè)國(guó)際票據(jù)法 ? 《 海牙統(tǒng)一票據(jù)法 》 ? 20世紀(jì)初至第一次世界大戰(zhàn)之前為第一階段 ? 《 日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法 》 ? 第一次世界大戰(zhàn)后至第二次世界大戰(zhàn)前為第二階段 ? 《 國(guó)際匯票和本票公約 》 ? 20世紀(jì) 70年代以后進(jìn)入第三階段 ? 五、我國(guó)票據(jù)法 ? 1929年 10月正式頒布 《 票據(jù)法 ? 內(nèi)容包括匯票、本票、支票。 ? 1988年中國(guó)人民銀行制定了 《 銀行結(jié)算辦法 》 ? 1995年 5月 10日頒布了 《 中華人民共和國(guó)票據(jù)法 》 第三節(jié) 票據(jù)權(quán)利與票據(jù)抗辯 一 、 票據(jù)權(quán)利 ? （一） 票據(jù)權(quán)利的概念和分類 ? 票據(jù)權(quán)利是指持票人向票據(jù)債務(wù)人請(qǐng)求支付票據(jù)金額的權(quán)利。 ? 包括付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán) ? 付款請(qǐng)求權(quán)是指持票人向票據(jù)主債務(wù)人或其他付款義務(wù)人的委托人請(qǐng)求票