信用證和單據(jù)基礎(chǔ)知識-中行版(已修改)
2025-05-27 01:26 本頁面
【正文】 信用證和單據(jù)基礎(chǔ)知識 中國銀行臺州分行 結(jié)算業(yè)務(wù)部 陳永祥 TEL： 88250005047 FAX： 8825092 MOBILE： 13566800412 三大結(jié)算方式的比較 特點 手續(xù) 費用匯款 商業(yè)信用 簡單 低托收 商業(yè)信用 簡單 中信用證 銀行信用 復(fù)雜 高? 風險排序：前 T/T即期 LC遠期 LCD/PD/A 后 T/T(O/A) ? 如何規(guī)避 O/A、 D/A項下的風險？ 信用證的定義 (UCP500) ? 信用證意指一項約定 , 不論其如何命名或描述 , 由開證行應(yīng)申請人的要求和指示或因自身需要 , 在與信用證條款和條件相符的情況下 , 憑規(guī)定的單據(jù) : I. 向受益人或其指定人付款 , 或承兌并支付受益人出具的匯票 , 或 II. 授權(quán)另一家銀行付款 , 或承兌并支付該匯票 , 或 III. 授權(quán)另一家銀行議付 信用證結(jié)算方式的特點 ? 銀行信用 在與信用證條款和條件相符的情況下 , 銀行負第一性的付款責任 ? 獨立于合同 根據(jù)合同開立 , 但獨立于合同 , 完全以信用證條款為依據(jù) , 受信用證條款約束 ? 銀行只處理單據(jù) , 不管貨物 合理謹慎審核單據(jù)，以確定是否表面相符 信用證結(jié)算業(yè)務(wù)流程 受益人 通知 /議付行（中國銀行） 申請人 開證行 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 信用證結(jié)算業(yè)務(wù)流程 ? 簽定貿(mào)易合同 ? 申請開立 L/C ? 開出 L/C ? 通知 L/C ? 發(fā)貨 ? 交單 ? 向開證行寄單 ? 聯(lián)系申請人接受不符點（如有） ? 付款 ? 收匯入帳 受益人收到 L/C后的審核要點 ? L/C的真實性 (通知行對表面真實性負責 ) （ 1）信開 L/C的印鑒是否核符； （ 2）電傳開立 L/C的密押是否核符； （ 3） SWIFT開立 L/C的真實性一般情況下已得到確認。 印鑒 /密押待核的 L/C交單或僅憑 L/C副本交單須向我行提交擔保函 ! 受益人收到 L/C后的審核要點 ? L/C的付款保障是否有效 1. L/C是否表明不可撤消 (40A), 是否適用 UCP500 2. 轉(zhuǎn)讓的 L/C, 一般規(guī)定等第一受益人收妥后付款；背對背的 L/C，一般等原信用證項下貨款收妥后付款 3. 受益人能否掌握貨權(quán) , 如 : 1/3提單徑寄申請人（注意應(yīng)對措施）， L/C要求提交貨物收據(jù) ,軟條款是指受益人不能主動控制能否滿足其要求而得到付款的條款。
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