【正文】 國家外匯管理局關于實施進 口付匯核銷制度改革有關問題的通知 匯發(fā)【 2020】 57號 國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部 ,深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局 ； 各中資外匯指定銀行 ： 為加快進出口核銷制度改革 ,實現(xiàn)貨物貿(mào)易外匯管理向總量核查、非現(xiàn)場核查和主體監(jiān)管轉變 ,國家外匯管理局自 2020年 5月 1日開始在天津、江蘇、山東、湖北、內(nèi)蒙古、福建以及青島等七個地區(qū)進行貨物貿(mào)易進口付匯核銷制度改革 (以下簡稱進口核銷改革 )試點。在此基礎上 ,國家外匯管理局決定在全國范圍內(nèi)推廣實施進口核銷改革?，F(xiàn)將有關事 項通知如下 ： 一、進口核銷改革的目標是以真實性原則為基礎 ,堅持以人為本 ,通過轉變管理方式和手段 ,促進貿(mào)易便利化 ,降低企業(yè)和銀行經(jīng)營成本 ,適應對外貿(mào)易的新形勢和新發(fā)展 。通過全面掌握和比對企業(yè)的貿(mào)易資金流和貨物流信息 ,加強持續(xù)和動態(tài)的監(jiān)測分析 ,有效遏制各類違法違規(guī)跨境資金的流動。為保證這一目標的實現(xiàn) ,改革的基本思路是實現(xiàn)進口付匯管理由逐筆核銷向總量核查、由現(xiàn)場核銷向非現(xiàn)場核查、由行為審核向主體監(jiān)管的轉變 ,外匯局全面采集企業(yè)進口付匯及到貨的完整信息 ,依托信息系統(tǒng)進行非現(xiàn)場總量對比 ,在此基礎上通過非現(xiàn)場監(jiān)測預警對 企業(yè)進口付匯情況監(jiān)測分析 ,及時識別異常行為 。根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)測預警、現(xiàn)場核查等情況 ,對企業(yè)實施考核分類 。 二、 《貨物貿(mào)易進口付匯管理暫行辦法》及其實施細則 (以下統(tǒng)稱《暫行辦法》 ,見附件 2)從 2020年 12月 1日開始施行。 自實施之日起 ,進口單位應按《暫行辦法》規(guī)定辦理進口付匯業(yè)務 。銀行應按《暫行辦法》規(guī)定為進口單位辦理進口付匯業(yè)務。 三、銀行須于 2020年 11月 30日前完成與貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng) (以下簡稱核查系統(tǒng) )的連通配置工作 ,自《暫行辦法》實施之日起 ,通過核查系統(tǒng)查詢進口單位名錄、進口付匯登記表以及分類 考核級別等相關信息。 四、進口核銷改革是推進貿(mào)易便利化的重大舉措 ,各分局應當高度重視 ,統(tǒng)籌安排 ,全力做好改革工作 : (一 )統(tǒng)一認識 ,加強對改革的組織領導。各分局應充分認識進口核銷改革的重大意義 ,成立以主管局長任組長的改革領導小組 ,負責轄內(nèi)改革工作的領導和監(jiān)督 ,協(xié)調(diào)相關部門積極支持配合改革工作 。改革領導小組下設工作小組 ,包含業(yè)務和技術人員 ,負責轄內(nèi)改革實施、政策宣傳解釋、業(yè)務和技術支持以及信息反饋等具體工作。 (二 )根據(jù)《暫行辦法》有關規(guī)定 ,實施總量核查、動態(tài)監(jiān)測和分類管理 ,提高監(jiān)管有效性。 (三 )加 強宣傳和培訓。在總局的統(tǒng)一部署下 ,采取多種形式做好宣傳和解釋工作 ,引導并督促銀行、進口單位盡快了解改革思路及政策意圖 。對外匯局工作人員、轄內(nèi)銀行以及進口單位開展各種形式的培訓 ,使銀行、進口單位盡快熟悉新政策下的業(yè)務操作 ,確保改革措施落實到位。 (四 )做好轄內(nèi)核查系統(tǒng)企業(yè)端和銀行端軟件安裝和調(diào)試等技術支持工作。 (五 )及時上報執(zhí)行情況 ,按月向總局上報進口核銷改革實施情況。 五、應急措施 核查系統(tǒng)若出現(xiàn)數(shù)據(jù)不能導入、中斷等暫時無法正常運行的問題 ,各分局應立即告知總局核銷改革辦公室進行處理 ,并對出現(xiàn)的問題 進行記錄。期間 ,外匯局負責辦理的相關進口付匯業(yè)務應建立臺賬 ,做好業(yè)務記錄。 六、核查系統(tǒng)登錄方式 核查系統(tǒng)外匯局版地址 : 銀行版地址 : 企業(yè)版地址 : 總局核銷改革辦公室聯(lián)系方式 : 聯(lián)系電話 : 01068402546 01068402547 傳 真 : 01068402594 聯(lián)系郵箱 :(內(nèi)網(wǎng) )。 (外網(wǎng) )。 本通知自發(fā)布之日起 ,各分局 (外匯管理部 )應開始相關準備工作 ,并將本通知盡快轉發(fā)轄內(nèi)中心支局 (支局 )、銀行及進口單位。對執(zhí)行過程中產(chǎn)生的問題 ,進口單位和銀行應及時向所在地外匯局反饋 ,各分局 (外匯管理部 )應當及時向總局反饋。 特此通知。 二〇一〇年十月二十日 附件 1 貨物貿(mào)易進口付匯管理暫行辦法 第一章 總則 第一 條 為進一步完善貨物貿(mào)易進口付匯 (以下簡稱進口付匯 )管理 ,推進貿(mào)易便利化 ,促進涉外經(jīng)濟發(fā)展 ,根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》相關規(guī)定 ,制定本辦法。 第二條 國家外匯管理局及其分支機構 (以下簡稱外匯局 )依法對進口付匯的真實性與合規(guī)性進行監(jiān)督管理。 第三條 進口付匯管理按照 屬地管理原則進行 ,外匯局對轄內(nèi)進口單位和經(jīng)營外匯業(yè)務的金融機構 (以下簡稱銀行 )進行 監(jiān)管 。 第四條 國家對 貨物貿(mào)易項下國際支付不予限制 。進口單位的進口付匯應當具有真實、合法的交易基礎 ,銀行應對交易單證的真實性及其與進口付匯的一致性進行合 理審查 。 第五條 外匯局對進口單位進口付匯情況進行非現(xiàn)場總量核查和監(jiān)測預警 ,對異常資金流動情況進行現(xiàn)場核實調(diào)查 (以下簡稱現(xiàn)場核查 )。 第六條 外匯局對進口單位 實行分類管理 ,在非現(xiàn)場總量核查及監(jiān)測預警的基礎上 ,結合現(xiàn)場核查情況和進口單位遵守外匯管理規(guī)定等情況 ,將進口單位分為 A類進口單位 、 B類進口單位 和 C類進口單位 。 分類管理內(nèi)容包括進口付匯審核、進口付匯登記以及逐筆報告等業(yè)務環(huán)節(jié)。 第七條 進口單位和銀行應按本辦法及有關規(guī)定辦理進口付匯業(yè)務 ,并協(xié)助、配合外匯局現(xiàn)場核查。 第二章 名錄管理 第八條 進口單位依法取得對外貿(mào)易經(jīng)營權后 ,應當持有關資料到外匯局辦理 進口單位付匯名錄 (以下簡稱名錄 )登記手續(xù) ,并簽署進口付匯業(yè)務辦理確認書 。進口單位登記信息發(fā)生變更的 ,應當?shù)酵鈪R局辦理變更登記手續(xù) 。進口單位終止經(jīng)營或被取消對外貿(mào)易經(jīng)營權的 ,應當?shù)酵鈪R局 辦理注銷登記手續(xù) 。 第九條 進口單位列入名錄后 ,外匯局對其自發(fā)生進口付匯業(yè)務之日起三個月內(nèi)的進口付匯業(yè)務進行輔導管理。 第十條 外匯局統(tǒng)一向銀行發(fā)布名錄。 不在名錄的進口單位 ,銀行不得直接為其辦理進口付匯業(yè)務。 第十一條 對于已不具備名錄登記條件的進口 單位 ,外匯局可將其從名錄中注銷。 第三章 進口付匯管理 第十二條 本辦法所稱進口付匯包括 : (一 ) 向境外支付進口貨款 。 (二 ) 向境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域、離岸賬戶以及境外機構境內(nèi)賬戶支付進口貨款或深加工結轉項下境內(nèi)付款 。 (三 ) 其他具有對外付匯性質的貨物貿(mào)易項下付款。 第十三條 進口單位應當根據(jù)結算方式、貿(mào)易方式以及資金流向 ,按規(guī)定憑相關單證在銀行辦理進口付匯業(yè)務。 進口單位應當按規(guī)定進行進口付匯核查信息申報。 銀行應當按規(guī)定向外匯局報送相關信息。 第十四條 付匯單位與合同約定進口單位、進口貨物 報關單經(jīng)營單位應當一致。 代理進口業(yè)務 ,應當由代理方負責進口、購付匯 。國家另有規(guī)定的除外。 第十五條 外匯局對不在名錄進口單位和 C類進口單位 的進口付匯實行事前登記管理。 進口單位應當 按規(guī)定到外匯局辦理進口付匯業(yè)務登記 。銀行應當憑外匯局出具的登記證明和相關單證為進口單位辦理進口付匯業(yè)務。 第十六條 外匯局對輔導期內(nèi)進口單位和 B類進口單位 的進口付匯以及外匯局認定的其他業(yè)務實行事后逐筆報告管理。進口單位進口付匯后 ,需向外匯局逐筆報告其進口付匯和對應的到貨或收匯信息 ,并提供相關單證或證明材料。 第四章 非 現(xiàn)場核查與監(jiān)測預警 第十七條 外匯局對進口付匯數(shù)據(jù)和進口貨物數(shù)據(jù) (或進口項下收匯數(shù)據(jù) )進行非現(xiàn)場總量比對 ,核查進口單位進口付匯的真實性和一致性。 第十八條 外匯局以進口單位為主體 ,參考地區(qū)、行業(yè)、經(jīng)濟類型等特點 ,設置監(jiān)測預警指標體系 ,對進口付匯和貨物進口及進口項下收匯情況進行監(jiān)測分析 ,實施風險預警 ,識別異常交易和主體。 第十九條 外匯局可根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢和國際收支平衡需要調(diào)整監(jiān)測預警內(nèi)容。 第五章 現(xiàn)場核查 第二十條 外匯局根據(jù)非現(xiàn)場核查及監(jiān)測預警的結果 ,對于總量核查指標超過規(guī)定范圍或存在其他異常 情況的進口單位進口項下外匯收支業(yè)務實施現(xiàn)場核查。 第二十一條 外匯局可采取要求被核查單位報告、約見進口單位法定代表人或其授權人、現(xiàn)場調(diào)查等方式 ,對進口單位進行現(xiàn)場核查。 第二十二條 外匯局可對銀行辦理進口付匯業(yè)務的合規(guī)性與報送相關信息的及時性、準確性和完整性實施現(xiàn)場核查。 第二十三條 進口單位和銀行應當協(xié)助、配合外匯局現(xiàn)場核查 ,及時、如實提供相關資料。 第六章 分類管理 第二十四條 B類進口單位 和 C