企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理制度(已修改)
2024-09-23 16:23 本頁(yè)面
【正文】 債權(quán)債務(wù)管理制度 第一節(jié) 崗位責(zé)任制 第一條 項(xiàng)目經(jīng)理 為本 項(xiàng)目 應(yīng)收及應(yīng)付款項(xiàng)管理的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)款項(xiàng)全過(guò)程管理。 第二條 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人組織應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)的日常管理工作。 第三條 財(cái)務(wù)部門為應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)管理的主辦部門， 物資部、 機(jī)械管理部、合同 部門為應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)管理的協(xié)辦部門，各部門應(yīng)設(shè)立專、兼職的管理人員，部門之間要密切配合、互通情況，共同做好應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)管理工作。 第四條 財(cái)務(wù)部門職責(zé)： (一 )辦理應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)的管理工作； (二 )負(fù)責(zé)編制并下達(dá)應(yīng)收款項(xiàng)催收計(jì)劃及催收方案，并按月組織相關(guān) 部門完成應(yīng)收款項(xiàng)的清收工作； (三 )負(fù)責(zé)建立健全應(yīng)收款項(xiàng)臺(tái)賬，定期編制應(yīng)收款項(xiàng)明細(xì)表； (四 )嚴(yán)格按照公司資金管理和使用的有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)外借款、對(duì)外 預(yù)付賬款 和工程墊資的控制和監(jiān)督； (五 )負(fù)責(zé)應(yīng)收款項(xiàng)管理的分析總結(jié)工作，針對(duì)問題及時(shí)提出管理建議； (六 )及時(shí)償還債務(wù)，避免長(zhǎng)期債務(wù)情況的發(fā)生；對(duì)已形成的債務(wù)，合理確定償還時(shí)間和規(guī)模； (七 )與債權(quán)方及時(shí)溝通、核對(duì)，財(cái)務(wù)困難時(shí)，要得到債權(quán)方 的理解，避免造成不良影響 。 第二節(jié) 債權(quán)債務(wù)賬目的核對(duì) 第五條 債權(quán)債務(wù)賬目的核對(duì)，主要由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)，其他有關(guān)各業(yè) 務(wù)部門配合。 第六條 項(xiàng) 目部 應(yīng) 當(dāng)建立 債權(quán)債務(wù) 定期清 查 和核 對(duì)簽認(rèn) 制度，至少于每季度末 對(duì)債權(quán)債務(wù)進(jìn) 行全面清理和核 對(duì) 一次。 對(duì) 各 項(xiàng)債權(quán) 必須 取得 簽認(rèn)記錄 。 對(duì) 清理核 對(duì)過(guò)
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