會計電算化系統(tǒng)操作管理制度(已修改)
2025-05-10 16:33 本頁面
【正文】 (樣例 ) 一、系統(tǒng)使用管理 １、為保證會計電算化系統(tǒng)的安全可靠運行 ,必須對系統(tǒng)的操 作使用做出嚴格的控制。 ２、在會計電算化系統(tǒng)投入運行前 ,由系統(tǒng)管理員確定本電算化系統(tǒng)的合法有權使用人員及其操作權限 ,并報單位主管審核批準后在系統(tǒng)內(nèi)授予其使用權。運行中需要增減使用人員 ,按同樣手續(xù)辦理。 ３、對各使用人員明確劃分使用操作權限 ,形成適當?shù)姆止恐?,健全內(nèi)部控制制度。 ４、本會計電算化系統(tǒng)原則上專機專用 ,謝絕無關人員使用機器做其他工作。 ５、設立“計算機使用登記簿”，任何人均須登記方可用機。 ６、任何人員不得直接打開數(shù)據(jù)庫文件進行操作，不允許隨意增刪改數(shù)據(jù)、原程序和數(shù)據(jù)庫 文件結(jié)構。 ７、出納人員不允許進行系統(tǒng)性的操作。 ８、操作人員應嚴格在規(guī)定范圍內(nèi)對系統(tǒng)進行操作，負責數(shù)據(jù)的輸入、運算、記帳和打印有關帳表。 ９、存檔數(shù)據(jù)、軟盤、帳表和文檔資料等由系統(tǒng)管理員按規(guī)定指派專人統(tǒng)一復制、核對和保管。 １０、系統(tǒng)管理員必須做好日常檢查監(jiān)督工作 ,發(fā)現(xiàn)不規(guī)范使用應及時制止 ,并采取措施避免同樣情況再次發(fā)生。 二、上機操作規(guī)程 １、操作人員必須是合法有權使用人員 ,經(jīng)過培訓合格并經(jīng)系統(tǒng)管理員正式認可后 ,才能上機
規(guī)章制度相關推薦
鄂ICP備17016276號-1