票據(jù)管理規(guī)范(已修改)
2025-05-09 02:00 本頁(yè)面
【正文】 涂大俠收集整理，版權(quán)歸原作者所有！ 精品文檔，下載僅需 ！1 章 總則 第 1條 為加強(qiáng)對(duì)與資金相關(guān)票據(jù)的管理，規(guī)范各種票據(jù)的領(lǐng)用、保管、使用等事項(xiàng)，特制定本制度。 第 2條 本制度適用于與資金相關(guān)票據(jù)的業(yè)務(wù)辦理。 第 2 章 票據(jù)的領(lǐng)用、保管與使用 第 3條 出納人員在向開(kāi)戶(hù)銀行領(lǐng)購(gòu)支票時(shí)，必須得到資金主管與財(cái)務(wù)經(jīng)理的授權(quán)審批。 第 4條 出納人員領(lǐng)取的票據(jù)額必須在銀行存款的額度內(nèi)。 第 5條 出納人員負(fù)責(zé)建立票據(jù)登記薄，保管相關(guān)的票據(jù)。 第 6條 企業(yè)的各類(lèi)業(yè)務(wù)往來(lái)原則上使用轉(zhuǎn)賬支票，確需簽發(fā)現(xiàn)金支票的，則需上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)。 第 7條 有 關(guān)部門(mén)或人員領(lǐng)用票據(jù)時(shí)要填寫(xiě)“票據(jù)領(lǐng)用單”，注明領(lǐng)用票據(jù)的日期、金額、用途等事項(xiàng)并報(bào)相關(guān)管理人員批準(zhǔn)。 第 8 條 出納人員簽發(fā)票據(jù)前要逐項(xiàng)審核票據(jù)領(lǐng)用單上的內(nèi)容與相關(guān)管理人員的審批意見(jiàn)，審核無(wú)誤后蓋章簽發(fā)，并在“票據(jù)簽發(fā)登記薄”上記錄。 第 9條 出納人員必須按照支票的序號(hào)簽發(fā)支票，不得換本或跳號(hào)簽發(fā)，否則后果由出納人員承擔(dān)。 第 10 條 出納人員對(duì)填寫(xiě)錯(cuò)誤的支票要加蓋“作廢”戳記并與存根一起保存。 第 11 條 票據(jù)領(lǐng)用人在“票據(jù)簽發(fā)登記薄”中的領(lǐng)用人欄中簽字，
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