【正文】 1 XX 高速集團(tuán)有限公司 投資管理暫行辦法 第一章 總 則 第一條 為 提高 XX 高速集團(tuán)有限公司（簡稱“集團(tuán)公司”）及權(quán)屬單位的 投資 管理水平，引導(dǎo)投資方向，規(guī)范投資行為，防范投資風(fēng)險，提高投資活動的效率與效益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、 《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、 《 企業(yè) 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》，以及《 XX 省省管企業(yè)投資管理暫行辦法》（ X 國資〔 XXXX〕 4 號）等 有關(guān)規(guī)定，結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際， 制定本辦法。 第二條 本辦法適用范圍：集團(tuán)公司及各權(quán)屬單位。 本辦法所稱權(quán)屬單位，指集團(tuán)公司所屬的直屬分支機(jī) 構(gòu)和子公司（企業(yè)）。直屬分支機(jī)構(gòu)是指集團(tuán)公司下屬的直接從事生產(chǎn)經(jīng)營或管理活動的非獨(dú)立法人單位。子公司（企業(yè)）是指集團(tuán)公司出資設(shè)立的全資子公司（企業(yè)）和控股子公司。 第三條 本辦法所稱投資包括下列內(nèi)容： （一）固定資產(chǎn)投資：是指 基本建設(shè)、技術(shù)更新改造以及購買大型設(shè)備等投資活動。本辦法所稱固定資產(chǎn)投資指經(jīng)營性固定資產(chǎn)投資，其中包括“建設(shè) 移交”（即 BT）模式的投資項(xiàng)目。 （二） 無形資產(chǎn)投資 :是指購買專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、 非專利技術(shù)、 土地使用權(quán)、 礦產(chǎn)資源的勘探權(quán)、 采礦權(quán)等投資活動。 2 （三）長期股權(quán)投資：是指以法人地位 對其它法人的投資活動，包括新設(shè)公司的資本金投資（含增資），對外收購、兼并、股權(quán)交換形成的投資、 對權(quán)屬企業(yè)追加投資等 。 （四）金融投資：是指投資商業(yè)銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)以及證券投資、期貨投資、委托理財?shù)取? 上述四類投資中，資本性投資指 對 外形成股權(quán)的長期性投資，包括長期股權(quán)投資和能形成股權(quán)的金融投資 ；非資本性投資指固定資產(chǎn)投資、無形資產(chǎn)投資和不能形成股權(quán)的金融投資。 第四條 投資管理是指對投資從 研究 、 論證、決策、 核準(zhǔn)（或?qū)徟?、備案?、實(shí)施、收益收繳到項(xiàng)目后評價 整個過程的管理，主要工作職能包括：投資項(xiàng)目的可行性研 究 、 項(xiàng)目投資決策、項(xiàng)目 核準(zhǔn)、審批與備案 ；編制投資計劃和統(tǒng)計報表；協(xié)調(diào)投資項(xiàng)目的融資；監(jiān)控和協(xié)調(diào)項(xiàng)目實(shí)施；組織項(xiàng)目竣工驗(yàn)收和 項(xiàng)目后評價 。 第五條 集團(tuán)公司通過規(guī)范投資管理工作和完善投資項(xiàng)目（企業(yè)）的產(chǎn)權(quán)代表責(zé)任制度，對權(quán)屬單位的投資行為進(jìn)行 授權(quán)、監(jiān)督 、 指導(dǎo) 和 管理。 第六條 投資 發(fā)展 部 為集團(tuán)公司投資管理職能部門， 負(fù)責(zé)集團(tuán)公司和權(quán)屬單位投資的日常管理、協(xié)調(diào)和監(jiān)督等工作 。權(quán)屬單位應(yīng)明確 相應(yīng)職能部門及 人員負(fù)責(zé)投資管理工作。 第七條 投資管理工作 應(yīng)本著 “ 統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級負(fù)責(zé)” 的原則， 按照 投資主體決策權(quán) 、 責(zé) 、 利相統(tǒng)一 的要求 ， 強(qiáng)化成本觀念和風(fēng)險意識，做到 投資決策 民主化、科學(xué)化和專業(yè)化。 第八條 投資管理工作應(yīng)遵循國家產(chǎn)業(yè)政策和企業(yè)戰(zhàn)略規(guī) 3 劃 。通過信息化手段開發(fā)和應(yīng)用基于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的投資管理系統(tǒng)，逐步建立和完善 投資項(xiàng)目研究儲備體系、計劃統(tǒng)計體系、科學(xué)決策體系、監(jiān)管控制體系和分析評價體系 。 第二章 投資項(xiàng)目研究和儲備 第九條 集團(tuán)公司 及各權(quán)屬單位應(yīng)廣泛拓展項(xiàng)目來源和渠道，做好優(yōu)質(zhì) 投資 項(xiàng)目的搜集和 儲備 工作。 項(xiàng)目搜集和選擇 應(yīng)依據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，把握突出主業(yè)的原則，注重短期項(xiàng)目和中長期項(xiàng)目的結(jié)合，做到 短期 利益和長遠(yuǎn)利益的協(xié)調(diào)統(tǒng)一 。 項(xiàng)目搜集的信息來源包括：網(wǎng)絡(luò)、報刊、產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)等發(fā)布的公開信息；轉(zhuǎn)讓方、中介機(jī)構(gòu)和有關(guān)人員的推薦 等。 集團(tuán) 公司 及各權(quán)屬單位對提供優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目信息的人員給予適當(dāng)獎勵。 第十條 集團(tuán)公司對外加強(qiáng)聯(lián)系與合作， 對內(nèi) 搭建 投資項(xiàng)目信息共享 平臺 ， 建立、 充實(shí)和完善 備選投資項(xiàng)目 數(shù)據(jù)庫 。 各權(quán)屬單位應(yīng)安排人員負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的研究和儲備工作，建立和完善本單位 的 備選 投資項(xiàng)目數(shù)據(jù)庫 。 集團(tuán)公司及各權(quán)屬單位已完成初步可行性分析且判斷可行的項(xiàng)目應(yīng)納入備選庫。 第十一 條 納入備選庫的項(xiàng)目一般應(yīng)包 含 項(xiàng)目名稱、所屬行業(yè)、投資規(guī)模、內(nèi)部收益率、有 效期、聯(lián)系人、項(xiàng)目研究單位等基本信息，并附項(xiàng)目初步可行性研究報告 。 集團(tuán)公司投資項(xiàng)目研究與儲備工作流程詳見附件一。 第十二條 對重大投資項(xiàng)目需組織專家或有資質(zhì)的專業(yè)機(jī) 4 構(gòu)編寫項(xiàng)目 初步 可行性研究報告；對投資規(guī)模較小、技術(shù)簡單、市場情況簡明、風(fēng)險小的項(xiàng)目可組織內(nèi)部專業(yè)人員編寫項(xiàng)目 初步可行性研究報告。 第十 三 條 初步可行性 研究報告 內(nèi)容包括但不限于：項(xiàng)目概況、建設(shè)規(guī)模、市場分析、投資估算、資金來源、 投資 效益分析 、風(fēng)險評估 等；屬于股權(quán)收購、兼并或合資項(xiàng)目的，還應(yīng)包括被投資單位及合作方的概況，包括企業(yè)組織形式、資產(chǎn)規(guī) 模、信用、經(jīng)營狀況等。 投資效益分析中 應(yīng)進(jìn)行財務(wù)評價。財務(wù)評價是在確定投資方案、投資估算和融資方案的基礎(chǔ)上，分析預(yù)測項(xiàng)目的財務(wù)效益和費(fèi)用，計算財務(wù)評價指標(biāo)，考察項(xiàng)目的盈利能力、償債能力，據(jù)以判斷項(xiàng)目的財務(wù)可行性。 第十四條 初步 可行性 研究中應(yīng)對項(xiàng)目可能面臨的各種風(fēng)險進(jìn)行識別 、評估并 提出規(guī)避和防范 措施 。 第三章 投資計劃與統(tǒng)計管理 第十五條 備選 投資項(xiàng)目數(shù)據(jù)庫 中的投資項(xiàng)目按照有關(guān)程序列入集團(tuán)公司和權(quán)屬單位下一年度投資計劃。 第十 六 條 權(quán)屬 單位 年度投資計劃的編制工作應(yīng)于 上 年 度12 月 31 日 前 完成 并上報集團(tuán) 公司備案 。集團(tuán)公司年度投資計劃經(jīng) 董事長 辦公會 議 審議通過后， 于當(dāng)年 1 月底前 報省國資委 核準(zhǔn) 。 5 第十 七 條 年度投資計劃應(yīng)按照 本辦法第三條所述分類 ， 以投資 項(xiàng)目 為基本單元 進(jìn)行編制，編制內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目進(jìn)展情況、建設(shè)期限、項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、總投資額、本年度投資額和已完成投資額等。 第十 八 條 因特殊原因未能列入當(dāng)年投資計劃，而項(xiàng)目又 必須盡快實(shí)施的，按照有關(guān)決策程序履行審批程序后，作為預(yù)算外支出項(xiàng)目列入當(dāng)年投資計劃。 第十 九 條 集團(tuán)公司 和權(quán)屬單位 按月對投資計劃執(zhí)行情況、項(xiàng)目進(jìn)展情況進(jìn)行統(tǒng)計，按季度對投資計 劃中存在的問題進(jìn)行分析并 按有關(guān)規(guī)定 進(jìn)行計劃調(diào)整，年底對全年投資計劃完成情況、存在問題、經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)進(jìn)行綜合分析，編寫年 度 投資分析報告 。權(quán)屬單位年度投資分析報告應(yīng) 于 下年度 1 月底以前 報送 集團(tuán)公司 。 集團(tuán)投資項(xiàng)目月報表詳見附件二。 第四章 投資的決策與審批 第一節(jié) 集團(tuán)公司的決策權(quán)限與程序 第 二 十條 按照《 XX 省省管企業(yè)投資管理暫行辦法》（ 魯國資規(guī)劃〔 2020〕 4 號 ），集團(tuán)公司需上報省國資委核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目包括： （一）年度投資計劃外追加的投資項(xiàng)目； （二）非主業(yè)投資項(xiàng)目； （三）省外、境外投資項(xiàng)目； 6 （四） 與國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司以外的企業(yè)或者其他組織、個人合作的投資項(xiàng)目； （五）參股的投資項(xiàng)目； （六）集團(tuán)公司 進(jìn)行資本性投資，二級 子 企業(yè) 進(jìn)行 資本性投資一次投資額超過注冊資本 30%的，由 集團(tuán)公司董事長辦公會議通過后 報省國資委核準(zhǔn) 。 集團(tuán)公司需上報省國資委 備案的投資項(xiàng)目包括： 二級 子 企業(yè) 資本性投資一次投資額不超過注冊資本 30%的 ，由 集團(tuán)公司董事長辦公會議 決定，報省國資委備案。 第 二 十 一 條 集團(tuán)公司 董事長 辦公會 議 是集團(tuán)公司投資項(xiàng)目的決策機(jī)構(gòu)。由其決 策 的投資項(xiàng)目包括： （一） 以 集團(tuán)公司 名義進(jìn)行 的 投資 項(xiàng)目； （二）集團(tuán)公司直屬分支機(jī)構(gòu)的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目； （三） 按照投資決策權(quán)限需要集團(tuán)公司批準(zhǔn)和備案的 子公司（企業(yè)）投資項(xiàng)目。 第 二 十 二 條 集團(tuán)公司投資項(xiàng)目的決策程序： （一）集團(tuán)公司從項(xiàng)目備選庫中篩選項(xiàng)目，編制年度投資計劃； （二）集團(tuán)公司 董事長辦公會議 對年度投資計劃進(jìn)行審議 ，審議通過后 報省國資委核準(zhǔn) ； （三） 對列入年度投資計劃的重大投資項(xiàng)目， 集團(tuán)公司 可 組織有資質(zhì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)編寫項(xiàng)目可行性研究報告，并邀請有關(guān)專家 7 進(jìn)行論證； 其它項(xiàng)目可組織內(nèi)部專家對初步可行性研究報告進(jìn)行論證； （四）通過專家論證的項(xiàng)目 提交風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行風(fēng)險評估并出具評估意見； （ 五 ）將項(xiàng)目 投資 可行性研究報告 、 專家論證意見 和風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組意見 提交集團(tuán)公司 董事長辦公會議 審議，形成該投資項(xiàng)目的 董事長辦公會議 決議 ； （六）需上報省國資委核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，將專家論證意見、風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組意見、 法律顧問出具的法律意見書以及 董事長辦公會決議等材料上報省國資委，申請項(xiàng)目核準(zhǔn)；需省國資委備案的投資項(xiàng)目，填寫項(xiàng)目備案表 并準(zhǔn)備有關(guān)材料，申請項(xiàng)目備案 。 集團(tuán)公司投資項(xiàng)目計劃與決策流程詳見附件三。 第二節(jié) 權(quán)屬單位的決策權(quán)限與程序 第 二 十 三 條 集團(tuán)公司 對權(quán)屬單位的投資 行為 實(shí)行額度授權(quán)管理。其中 直屬分支機(jī)構(gòu)通過編制年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃 及預(yù)算 向集團(tuán)公司 提出投資 申請，經(jīng)集團(tuán)公司批復(fù)后實(shí)施。 第二十 四 條 全資子公司（企業(yè)）的 非資本性 投資按以下授權(quán)權(quán)限和程序?qū)嵤? （一）主業(yè)投資項(xiàng)目， 投資額 不超過凈資產(chǎn) （以最近一個年度審計數(shù)為準(zhǔn)） 20%且 5000 萬元 以下 的 項(xiàng)目由子公司自主 決策 ，報集團(tuán)公司備案 ；超過凈資產(chǎn) 20%或 5000 萬元 以上 的 項(xiàng)目報集團(tuán)公司批準(zhǔn)后實(shí)施； （二）非主業(yè)投資 項(xiàng)目 ， 投資額 不超過凈資產(chǎn) 5%且 1000 萬 8 元 以下 的 由子公司自主 決策 ，報集團(tuán)公司備案 ；超過凈資產(chǎn) 5%或 1000 萬元 以上 的 項(xiàng)目報集團(tuán)公司批準(zhǔn)后實(shí)施 ； （三）授權(quán)額度內(nèi)的投資項(xiàng)目由子公司（企業(yè)）董事會（不設(shè)董事會的由總經(jīng)理辦公會） 審 定，報集團(tuán)公司備案，超過授權(quán)額度的投資項(xiàng)目，由子公司（企業(yè)）董事會（不設(shè)董事會的由總經(jīng)理辦公會）討論通過后，向集團(tuán)公司提交 相關(guān)材料 ，經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)后實(shí)施。 全資子公司章程有特別規(guī)定的，從其規(guī)定。 第二十 五 條 控股子公司的 非資本性 投資按以下授權(quán)權(quán)限和程序?qū)嵤? （一）主業(yè)投資項(xiàng)目， 投資額 不超過凈資產(chǎn) （以最近一個年度審計數(shù)為準(zhǔn)） 30%且 5000 萬元 以下 的 項(xiàng)目由子公司自主 決策 ，報集團(tuán)公 司備案 ；超過凈資產(chǎn) 30%或 5000 萬元 以上 的 項(xiàng)目報集團(tuán)公司批準(zhǔn)后實(shí)施； （二）非主業(yè)投資 項(xiàng)目 ， 投資額 不超過凈資產(chǎn) 10%且 2020萬元 以下 的 由子公司自主 決策 ，報集團(tuán)公司備案 ；超過凈資產(chǎn)10%或 2020 萬元 以上 的 項(xiàng)目報集團(tuán)公司批準(zhǔn)后實(shí)施 ； （三）授權(quán)額度內(nèi)的投資項(xiàng)目由子公司董事會 審 定，但產(chǎn)權(quán)代表須事先向集團(tuán)公司報告并進(jìn)行備案。超過授權(quán)額度固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，由集團(tuán)公司委派的產(chǎn)權(quán)代表向集團(tuán)公司提交 相關(guān)材料 ，經(jīng)集團(tuán)公司審核批準(zhǔn)后，根據(jù)集團(tuán)公司的意愿，在派駐子公司股東會或董事會表態(tài)并實(shí)施影響，由子公司股東會或董事會按法 定程序做出決策并實(shí)施。 9 控股子公司章程有特別規(guī)定的，從其規(guī)定。 第二十 六 條 除以股權(quán)投資為主業(yè)的全資子公司（企業(yè)）外 ，全資子公司（企業(yè)）的 資本性 投資項(xiàng)目， 由子公司（企業(yè)） 編制和完善可行性研究報告，提交董 事會（不設(shè)董事會的由總經(jīng)理辦公會）討論通過后