【正文】 1 XXX銀行 票據(jù) 業(yè)務(wù)管理辦法 第一部分 總 則 第一條 為加強(qiáng) XXX 銀行 （以下簡(jiǎn)稱“我 行”）商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》、《票 據(jù)管理實(shí)施辦法》、《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》 、 《 商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》等相關(guān)法律 法規(guī) 及我行相關(guān)規(guī)定 ，結(jié)合本行實(shí)際情況，制定本管理辦法。 第二 條 本辦法所稱的票據(jù)業(yè)務(wù)，是指紙質(zhì) 商業(yè)匯票的承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)和代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。 第 三 條 商業(yè)匯票的承兌業(yè)務(wù)，根據(jù)承兌人不同分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票： （一） 銀行承兌匯票是指出票人簽發(fā)的，由銀行承兌并承諾在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。 （二） 商業(yè)承兌匯票是指由 付款人或 收款人簽發(fā)， 付款人作為承兌人承諾在匯票到期日，對(duì)收款人或持票人無(wú)條件支付匯票金額的票據(jù)。 第四條 商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指 商業(yè)匯票的持票人在票據(jù)到期日前，為了取得資金，貼付一定利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給金融機(jī)構(gòu)的票據(jù)行為，是 金融機(jī)構(gòu)向持票人融通資 2 金的一種方式。 商業(yè)匯票的貼現(xiàn)分為銀行承兌匯票貼現(xiàn)、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)。 第 五 條 轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 是指商業(yè)銀行在出現(xiàn)資金需求時(shí)，將已經(jīng)貼現(xiàn)但仍未到期的票據(jù)，轉(zhuǎn)讓給其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)以取得融通資金的票據(jù)行為。 第 六 條 再貼現(xiàn) 是指商業(yè)銀行在出現(xiàn)資金需求時(shí)，通過(guò)向 中國(guó)人民銀行 轉(zhuǎn)讓已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)匯票取得融通資金的票據(jù)行為。 第 七 條 票據(jù)代理貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人委托其代理人在銀行代為辦理票據(jù)貼現(xiàn)手續(xù)，銀行審核無(wú)誤辦理貼現(xiàn)后，直接將貼現(xiàn)款項(xiàng)支付給持票人的業(yè)務(wù)。 第八 條 本辦法適用于 XXX 銀行 營(yíng)業(yè)部、各分（支）行，營(yíng)銷一部、營(yíng)銷二部、營(yíng)銷三部 及總行各相關(guān)部室 ，以下統(tǒng)稱“經(jīng)辦機(jī)構(gòu)”。 第九 條 各經(jīng)辦機(jī)構(gòu)開(kāi)辦 本辦法所述業(yè)務(wù)時(shí)， 除總行相關(guān)部室外， 須經(jīng)總行公司銀行部核準(zhǔn)后 ,報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部統(tǒng)一授權(quán)，未經(jīng) 核準(zhǔn)和 授權(quán)，任何經(jīng)辦機(jī)構(gòu)均不得開(kāi)辦本 辦法 所述的票據(jù)業(yè)務(wù) ； 同時(shí)， 對(duì)于經(jīng)核準(zhǔn)和授權(quán)開(kāi)辦本辦法所述票據(jù)業(yè)務(wù)的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)須指定專門的部門和人員負(fù)責(zé)此項(xiàng) 業(yè)務(wù)，并報(bào)總行公司銀行部備案。 第二部分 組織與職責(zé) 第十 條 總行公司銀行部職責(zé)： 3 （一）負(fù)責(zé)全行票據(jù)業(yè)務(wù)的規(guī)劃管理、制度建設(shè)和票據(jù)業(yè)務(wù)產(chǎn)品的研發(fā)推廣與培訓(xùn)； （二） 負(fù)責(zé)票據(jù)業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)和檢查，督導(dǎo)各經(jīng)辦機(jī)構(gòu)開(kāi)展全行不良票據(jù)的管理和清收工作 ； （三） 根據(jù)本行營(yíng)運(yùn)目標(biāo)，制定票據(jù) 業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃，并根據(jù)市場(chǎng)變化情況進(jìn)行合理調(diào)整； （四）負(fù)責(zé)各經(jīng)辦機(jī)構(gòu) 開(kāi)辦票據(jù)業(yè)務(wù)資格的審核，并報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部審批授權(quán) 。 第十 一 條 總行風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)： （一） 負(fù)責(zé)審核票據(jù) 業(yè)務(wù)的合同范文，提出審查意見(jiàn)規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)，并統(tǒng)一印制合同文本； （二）負(fù)責(zé)對(duì)各 經(jīng)辦機(jī)構(gòu) 票據(jù)業(yè)務(wù)授權(quán)管理； （三）負(fù)責(zé)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、檢查、監(jiān)督全行票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，及牽頭全行票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)處置工作。 第十 二 條 總行同業(yè)金融部負(fù)責(zé)職責(zé)： （一） 參與對(duì)各經(jīng)辦機(jī)構(gòu)票據(jù)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的培訓(xùn)和技術(shù)指導(dǎo)工作； （二）根據(jù)本行日常運(yùn)營(yíng)狀況，運(yùn)用 貼現(xiàn)、 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)工具調(diào)度本行資金、調(diào)整信貸規(guī)模結(jié)構(gòu)，同時(shí)進(jìn)行盈利； （三）根據(jù)票據(jù)市場(chǎng)總體情況，結(jié)合我行流動(dòng)性管理要求， 定期發(fā)布 貼現(xiàn)、系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 指導(dǎo) 利率。 第 十三 條 總行授信評(píng)審部職責(zé)： 4 （一） 負(fù)責(zé)我行商業(yè)匯票授信業(yè)務(wù)的審查、審批； （二） 負(fù)責(zé)我行商業(yè)匯票授信限額及額度管理。 第十四 條 總行審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)全過(guò)程進(jìn)行獨(dú)立的內(nèi)部審查和評(píng)價(jià)。 第十五 條 總行運(yùn)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)制定票據(jù)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算 制度 及相關(guān)操作 規(guī)程 ， 并 監(jiān)督會(huì)計(jì)核算流程。 第十六 條 總行科技信息部負(fù)責(zé)票據(jù)業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)的研發(fā)、維護(hù)，保障業(yè)務(wù)的發(fā)展和正常運(yùn)行。 第十七 條 各 經(jīng)辦機(jī)構(gòu) 主要職責(zé)： （一） 負(fù)責(zé)票據(jù) 業(yè)務(wù)的營(yíng)銷、客戶關(guān)系的維護(hù)及日?？蛻舻墓芾砉ぷ?； （二）作為商業(yè)匯票綜合管理系統(tǒng)的使用機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)系統(tǒng)柜員的權(quán)限設(shè)置、同業(yè)機(jī)構(gòu)、企業(yè)客戶信息的維護(hù)，以及 承兌、 貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的操作； （三） 負(fù)責(zé)對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù) 企業(yè)的相 關(guān)貿(mào)易背景進(jìn)行調(diào)查審核。負(fù)責(zé)對(duì)授信權(quán)限內(nèi)票據(jù)業(yè)務(wù) 的審查審批工作 ； （四） 負(fù)責(zé)票據(jù)業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)工作， 收集和反映客戶需求，對(duì)業(yè)務(wù)辦理中遇到的問(wèn)題及時(shí)提交至總行公司銀行部； （五）負(fù)責(zé)貼現(xiàn)票據(jù)的相關(guān)會(huì)計(jì)處理工作，包括 承兌、貼現(xiàn)、 轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 、再貼現(xiàn)的記賬、以及票據(jù)的保管、托收、對(duì)賬工作等。 （六）負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)不良票據(jù)業(yè)務(wù)的管理和清收工作。 5 第三 部分 商業(yè)匯票 的承兌 第一章 概述 第十八條 本部分商業(yè)匯票的承兌僅指銀行承兌匯票。 第 十九 條 銀行承兌匯票 的期限： 銀行承兌匯票期限從出票日至到期日最長(zhǎng)不得超過(guò) 6個(gè)月； 第 二十 條 金額與費(fèi)用 （一）每張承兌匯票票面金額原則上不超過(guò) 1000 萬(wàn)元人民幣。 （二）費(fèi)用 手續(xù)費(fèi)：按銀行承兌匯票票面金額的萬(wàn)分之五一次性收取承兌手續(xù)費(fèi)。 逾期利息：出票人如到期未能兌付匯票款項(xiàng)， 致使我行墊款的，自墊付之日起轉(zhuǎn)成出票人的逾期貸款，并按照日利率 萬(wàn)分之五計(jì)收逾期利息。 風(fēng)險(xiǎn)敞口 承諾 費(fèi) （ 風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)費(fèi) ）， 各經(jīng)辦機(jī)構(gòu)可視客戶的風(fēng)險(xiǎn)情況、擔(dān)保情況及償還能力等情況，按 銀行承兌匯票敞口金額的 0— 2‰ 一次性收取 ， 并 計(jì)入承諾手續(xù)費(fèi)（ 5111000010） 科目 。 （在相關(guān)合同或協(xié)議中，風(fēng)險(xiǎn)敞口承諾費(fèi)亦 稱為風(fēng)險(xiǎn) 負(fù)擔(dān) 費(fèi)） 6 第二章 申請(qǐng)和受理 第 二十 一 條 出票人必須具備以下條件： （一）在我行開(kāi)立基本存款賬戶或 一般存款賬戶； （二）經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管 機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記、依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的企（事）業(yè)法人、其它經(jīng)濟(jì)組織； （三）依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，具有真實(shí)合法的交易背景； （四）我行規(guī)定的其他條件。 第 二十 二 條 對(duì)存在以下情形之一的出票人嚴(yán)禁辦理承兌業(yè)務(wù)： （一） 逃避銀行債 務(wù)的； （二） 有承兌墊款余額的； （三） 曾以非法手段騙取金融機(jī)構(gòu)承兌的； （四） 法律法規(guī)及我行規(guī)定的其他嚴(yán)禁辦理承兌業(yè)務(wù)的情形。 第 二十三 條 客戶 向我行提出承兌 業(yè)務(wù)申請(qǐng)， 須提交的材料 ： （一） 基礎(chǔ)資料 經(jīng)年檢有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位法人證書(shū)，組織機(jī)構(gòu)代碼證，稅務(wù)登記證； 法定代表人（負(fù)責(zé)人）身份證明； 7 有權(quán)部門批準(zhǔn)的公司章程 、 驗(yàn)資證明 ； 人民銀行頒發(fā)的經(jīng)年檢的有效貸款卡，開(kāi)戶許可證 ； 提供董事會(huì) （股東會(huì)） 同意 辦理該業(yè)務(wù)的 決議； 法定代表人不能親自辦理該業(yè)務(wù)的，需由公司出具授權(quán)委托書(shū)（留存原件），委托代理人身份證明及簽字樣本（留存原件）； 特 殊行業(yè)或按規(guī)定應(yīng)取得環(huán)保許可的，還應(yīng)持有有權(quán)部門的相應(yīng)批準(zhǔn)文件； 有行業(yè)資質(zhì)分類的企業(yè)需提供資質(zhì)等級(jí)證書(shū)； 近三年年度財(cái)務(wù)報(bào)告及最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表，成立不足三年的，提交成立以來(lái)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告及最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表，根據(jù)法律和國(guó)家有關(guān)規(guī)定財(cái)務(wù)報(bào)表須經(jīng)審計(jì)的，應(yīng)提供具有相應(yīng)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告；國(guó)家法律法規(guī)雖無(wú)明確規(guī)定，但 經(jīng)辦 機(jī)構(gòu) 認(rèn)為申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)報(bào)告有必要經(jīng)過(guò)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的，也可以要求客戶聘請(qǐng)具有相應(yīng)資格且 我行認(rèn)可的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審計(jì)； 尚未在我行辦理過(guò)任何業(yè)務(wù)的新客戶 還需提供 已加蓋預(yù)留印鑒的 印鑒卡、法 定代表人簽字樣本（留存復(fù)印件 ）。 （二）客戶 除了提供上述基礎(chǔ)資料之外，還須提交以下資 料： 1．《 XXX銀行 業(yè)務(wù) 申請(qǐng)書(shū) 》 （留存原件）； 8 2．交易雙方簽訂的合法、有效的 交易合同（留存原件或復(fù)印件，復(fù)印件應(yīng)與原件核對(duì)）； 3．經(jīng)辦 機(jī)構(gòu) 認(rèn)為需要提供的其他資料。 （三） 對(duì)不以信用方式辦理的承兌業(yè)務(wù)，應(yīng)與客戶簽訂擔(dān)保合同并完善擔(dān)保手續(xù)。 對(duì)于提供擔(dān)保的， 需 提交與擔(dān)保相關(guān)的資料，具體資料需依照 我 行信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保管理辦法的相關(guān)規(guī)定 執(zhí)行 ， 提交資料 包括： 保證擔(dān)保 ：保證人為法人、其他組織的，應(yīng)提供以下資料： （ 1） 經(jīng)年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位法人證書(shū)、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等；特 殊行業(yè)須同時(shí)提交政府主管部門頒發(fā)的經(jīng)營(yíng)許可證或行業(yè)資質(zhì)等級(jí)證書(shū)； （ 2） 法定代表人（負(fù)責(zé)人）身份證明及簽字樣本，法定代 表人授權(quán)委托書(shū)、委托代理人身份證明及簽字樣本，簽字樣本留存原件； （ 3） 行政公章或合同 專用章印鑒卡，企業(yè)章程； （ 4） 保證人有權(quán)決策機(jī)構(gòu)依照公司章程等內(nèi)部規(guī)章制度和法律規(guī)定出具的同意擔(dān) 保的有效決議或證明；法人分支機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保的，應(yīng)提供法人書(shū)面授權(quán)； （ 5） 近兩年財(cái)務(wù)年報(bào)與近期財(cái)務(wù)報(bào)告，成立不足兩年的保證人，提交自成立以來(lái)的財(cái)務(wù)年報(bào)與近期財(cái)務(wù)報(bào)告 ； （ 6） 或有負(fù)債清單及情況說(shuō)明； 9 （ 7） 經(jīng)辦 機(jī)構(gòu) 認(rèn)為需要提交的其他材料。 抵押擔(dān)保： 抵押人為法人或其他組織的，除比照上款第 （ 1）至（ 2） 項(xiàng)規(guī)定提交材料外，還應(yīng)提交下列材料： （ 1） 抵押物的權(quán)屬證明； （ 2） 記載抵押物的名稱、類型、數(shù) 量、質(zhì)量、性狀、所在地以及是否已設(shè)定抵押等內(nèi)容的抵押物書(shū)面說(shuō)明； （ 3） 經(jīng)辦 機(jī)構(gòu) 認(rèn)為需要提交的其他材料 。 質(zhì)押擔(dān)保： 比照抵押擔(dān)保所需提供的資料。 （四 ）上述客戶資料如已具備并仍然有效的，可不要求客戶重復(fù)提供， 但應(yīng)由經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對(duì)已具備并仍有效的資料復(fù)印存檔。 第 二十四 條 經(jīng)審查后對(duì)符合條件的業(yè)務(wù)， 客戶經(jīng)理對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)查，并出具詳 實(shí)的調(diào)查報(bào)告； 對(duì)不符合我 行要求的，及時(shí)告知客戶，將材料及時(shí)返還客戶，并做好解釋溝通工作。 第三章 業(yè)務(wù)初審 第 二十五 條 客戶經(jīng)理對(duì)符合條件的業(yè)務(wù)進(jìn)行材料初審，初審?fù)瓿珊筇峤皇谛旁u(píng)審部門審批。 第 二十六 條 基本情況調(diào)查 對(duì)出票人提供的主體資格資料的完整性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行調(diào)查核實(shí)： 10 （一） 營(yíng)業(yè)執(zhí)照（或事業(yè)單位法人證書(shū)）、組織機(jī)構(gòu)代碼證及其他證明材料應(yīng)真實(shí)、有效，需年檢的應(yīng)按規(guī)定辦理年檢手續(xù)，出資應(yīng)到位，應(yīng)通過(guò)查驗(yàn)營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的年檢記錄、工商 管理部門公共信息系統(tǒng)或其他途徑確定營(yíng)業(yè)執(zhí)照無(wú)被吊銷、注銷等情況； （二） 稅務(wù)登記證應(yīng)由稅務(wù)部門辦理年檢手續(xù)； （三） 法定代表人的身 份證、法定代表人身份證明書(shū)上記載的姓名應(yīng)與營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的記載相符； （四） 公司章程應(yīng)真實(shí)、有效。辦理信貸業(yè)務(wù)需提供股東會(huì)或董事會(huì)決議或其他文件。股東會(huì)或董事會(huì)決議內(nèi)容應(yīng)包括：申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)用途、期限、金額、擔(dān)保方式及委托代理人等，股東會(huì)或董事會(huì)決議應(yīng)由出席股東簽字，同時(shí)決議應(yīng)達(dá)到公司 章程或 法律法規(guī) 規(guī)定的有效簽字人數(shù)，并注明召開(kāi)日期，加蓋公章； （五） 客戶法定代表人和授權(quán) 代理 人的簽章、簽字應(yīng)真實(shí)、有效； （六） 從事特殊行業(yè)或按規(guī)定應(yīng)取得環(huán)保許可的，應(yīng)持有有權(quán)部門的相應(yīng)批準(zhǔn)文件 ，且有關(guān)證照應(yīng)在有效期內(nèi)； （七） 貸款 卡： 調(diào)查貸款卡應(yīng)在有效期內(nèi)并經(jīng)年審合格； （八） 賬戶開(kāi)立： 出票人應(yīng)在 我行 開(kāi)立基本賬戶或一般賬戶； 第 二十七 條 信用狀況調(diào)查 11 （一） 調(diào)查出票人的法定代表人及其主要經(jīng)營(yíng)管理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的基 本情況和信用記錄情況，應(yīng)通過(guò)人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)查詢其資信情況； （二） 調(diào)查出票人的銀行信用狀況。 經(jīng)辦機(jī)構(gòu) 應(yīng)當(dāng)查詢我行信貸管理系統(tǒng)、人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)，了解出票人開(kāi)戶、銷戶、在各金融機(jī)構(gòu)授信和用信情況、還本付息情況、存款 及結(jié)算往來(lái)情況、對(duì)外擔(dān)保、訴訟情況，判斷出票人整體銀行信用狀況； （三） 調(diào)查出票人的商業(yè)信用狀況。 調(diào)查出票人與商業(yè) 合作伙伴的合作狀況及穩(wěn)定性，著重調(diào)查其履約情況以及商業(yè)訴訟情況； 調(diào)查出票人 稅務(wù)登記證 及年審記錄，確認(rèn)其是否按章納稅，及有無(wú)偷漏稅記錄。 第 二十八 條 經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況調(diào)查 （一）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況分析： 出票人到期交付匯票資金的來(lái)源應(yīng)明確、可靠。具體調(diào)查中，調(diào)查人 員應(yīng)調(diào)查出票人既往出票情況，是否存在滾動(dòng)申請(qǐng)承兌商業(yè)匯票的情況； 是否界定為滾動(dòng)承兌應(yīng)結(jié)合客戶資金流向、流量進(jìn)行具體分析，如客戶沒(méi)有兌付到期票款的能力，在到期前通過(guò)申請(qǐng)辦理新的承兌，然后用新的承兌貼現(xiàn)，再用貼現(xiàn)資金兌付即將到期的承兌匯票，則視為滾動(dòng)承兌；利用拆借資金兌付 12 到期票款后，再辦理新的承兌， 然后用新的承兌貼現(xiàn)，貼現(xiàn)資金用來(lái)償還拆借資金的，也視同滾動(dòng)承兌； 出票人與交易對(duì)象之間交易的商品應(yīng)適銷對(duì)路； 出票人的貨款回籠周期與銀行承兌匯票期限應(yīng)匹配； 出票人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)應(yīng)當(dāng)正常，銷售貨款回籠應(yīng)順暢； 出票人為物資貿(mào)易或批發(fā)企業(yè)的，其所購(gòu)貨物