【正文】 度，萬頃良田等安置房項目、校舍安全工程、沿江公路及機場路綠化提升項目及北二環(huán)、人民路等城區(qū)道路和“大交通”重點工程項目的標底審計，都在規(guī)定時間節(jié)點內(nèi)順利完成，為項目招標提供了準確合理的評標標準。在全區(qū)重點工程建設(shè)過程中，進一步加強過程跟蹤審計，將項目竣工結(jié)算審計的大量基礎(chǔ)性工作融入到跟蹤審計之中，在第一時間內(nèi)實施項目變更、簽證現(xiàn)場審計，為工程項目結(jié)算審計掌握第一手資料，從而有效地制止了補簽證、假變更行為，規(guī)避了審計風險。先后參與區(qū)政府協(xié)調(diào)會120余次，提出各種建議和方案300余條，并對萬頃良田等安置房建設(shè)、校舍安全工作、臨海高等級公路、s223南延工程等重大交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)過程中暗溝河塘的清淤回填及施工變更等事項，進行實地測量認證，確保了政府投資項目的順利推進。三是審計質(zhì)量確保從嚴控制。做到把好送審資料關(guān)、審計結(jié)果關(guān)和內(nèi)部復(fù)核關(guān)。為防止可能出現(xiàn)的審計人員與業(yè)主單位或“包工頭”的私下交易行為對審計結(jié)果的影響，我局建立了嚴格的工程投資審計復(fù)核制度，聘請一名專職工程審計復(fù)核人員，做到復(fù)核提前介入，參與到工程審計的每一個環(huán)節(jié)，并對審計報告進行全面復(fù)審復(fù)核，對有爭議的問題，進行公開討論，確保內(nèi)部監(jiān)督到位，不出偏差。今年工程審計的核減率、核減額達歷史新高。(四)進一步推進經(jīng)濟責任審計。為加強審計項目的計劃性，我們充分發(fā)揮“三責聯(lián)審”領(lǐng)導(dǎo)小組的協(xié)調(diào)作用，強化經(jīng)審項目的計劃管理。年初由區(qū)委組織部牽頭，區(qū)檢察院、監(jiān)察局、財政局、環(huán)保局等12個領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位負責人參加的“三責聯(lián)審”領(lǐng)導(dǎo)小組暨干部監(jiān)督工作聯(lián)席會議議定，xx年我區(qū)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部“三責聯(lián)審”項目34個，其中任中審計項目13個，占項目數(shù)的39%。到目前為止，經(jīng)濟責任審計項目34個全部完成，移送案件線索5起，11人受到查處，為國家挽回經(jīng)濟損失320萬元。在審計過程中突出對重大經(jīng)濟決策情況、內(nèi)控管理效果以及領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律等重點內(nèi)容的關(guān)注，做到從大處著眼、從細處著手，善于把握細節(jié),注意抓住疑點，對重要問題追根溯源，力求將問題查深查透。與此同時，為了充分發(fā)揮經(jīng)濟責任審計在反腐敗中的作用，我們繼續(xù)與區(qū)檢察院加強反腐敗協(xié)作，做好工作計劃、審計成果通報，進行信息互換。與區(qū)紀委協(xié)作，安排3個項目實行經(jīng)濟責任審計和例行監(jiān)察同步監(jiān)督，聯(lián)合開展經(jīng)濟監(jiān)督和紀律監(jiān)督，雙方實現(xiàn)信息共享和成果共用。在查處的劉橋鎮(zhèn)的“窩案”和五甲鎮(zhèn)的“大案”中，都是經(jīng)濟責任審計和紀委例行監(jiān)察同步進行的。(五)進一步發(fā)揮內(nèi)部審計職能作用。為加強內(nèi)審指導(dǎo)，強化內(nèi)審管理，我局下發(fā)了《xx年區(qū)內(nèi)部審計工作指導(dǎo)意見》，根據(jù)市內(nèi)審工作考核辦法并結(jié)合實際，出臺了《區(qū)內(nèi)部審計工作績效考核辦法》，從基礎(chǔ)管理、目標任務(wù)、審計質(zhì)量、工作規(guī)范、成果業(yè)績五個方面，進行量化考核打分，考核結(jié)果作為報送區(qū)政府年度審計工作先進集體、先進個人的重要依據(jù)。繼續(xù)組織開展百村財務(wù)收支管理審計調(diào)查，今年安排60個村，重點調(diào)查村級財務(wù)收支、集體資產(chǎn)和資金管理、債權(quán)債務(wù)以及財務(wù)管理和核算等情況，通過審計調(diào)查，促進加強村級財務(wù)管理，確保村級資金安全可靠和集體資產(chǎn)保值增值，促進基層黨風廉政建設(shè)。進一步加強內(nèi)審工作的信息宣傳，《區(qū)教育局出臺內(nèi)部審計工作實施辦法》、《區(qū)以“主題活動”促內(nèi)審工作》、《區(qū)農(nóng)辦：采納審計建議出臺“三資”管理制度》等多篇信息被中國內(nèi)部審計協(xié)會網(wǎng)站、內(nèi)部審計網(wǎng)站及雜志錄用。開展了多種形式的培訓(xùn)交流及研討活動，每季度召集審計助理召開例會，了解鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計工作動態(tài)，布署下一步工作，確保內(nèi)審工作落到實處。召開內(nèi)審協(xié)會企業(yè)內(nèi)部審計小組工作交流會，通過交流學習，進一步提高了企業(yè)內(nèi)部審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，為民營企業(yè)內(nèi)部管理與決策提供堅強后盾。組織全區(qū)200多名內(nèi)審持證人員開展后續(xù)教育培訓(xùn)，為內(nèi)審人員實戰(zhàn)奠定了基礎(chǔ)。組織內(nèi)審人員就“內(nèi)部審計質(zhì)量管理”進行研討，其中《“免疫系統(tǒng)”理論下鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)審質(zhì)量管理的實踐與思考》獲省內(nèi)審協(xié)會理論研討鼓勵獎。今年7月份，省內(nèi)審協(xié)會會長薛蓓兒一行到綜藝集團有限公司就內(nèi)部審計開展情況進行調(diào)研，她認為綜藝集團作為民營企業(yè)的代表，內(nèi)審理念超前，內(nèi)部審計在企業(yè)內(nèi)部控制、風險評估等方面做出很大的貢獻，真正發(fā)揮了防范風險、增加價值的作用。二、創(chuàng)新管理，突出效率、權(quán)威，努力提高審計開放程度面對黨委政府和人民群眾對審計工作的新要求、新期盼，以及不斷增加的審計任務(wù)，我們創(chuàng)新管理，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，在擴大審計開放程度上下功夫，在提升審計質(zhì)量上做文章，努力提高審計權(quán)威和群眾的認可度。(一)加強審計法制宣傳。以《中華人民共和國審計法》修訂施行六周年為契機，多形式、多方位、多角度地開展審計法宣傳活動。一是利用《大眾》整版，宣傳近兩年來審計的主要工作，解讀審計法律法規(guī)。二是在交通繁華路段拉掛宣傳橫幅，營造宣傳氛圍。三是向區(qū)四套領(lǐng)導(dǎo)班子、各鎮(zhèn)園區(qū)、各部門主要領(lǐng)導(dǎo)發(fā)送審計普法短信。四是利用門戶網(wǎng)站、媒體網(wǎng)絡(luò)刊登審計法律法規(guī)，進行審計公告。五是由局法制科負責人結(jié)合工作實際，對審計流程、審計要點、審計整改工作、審計回訪等內(nèi)容進行專題講座，以規(guī)范審計行為，保證審計公正、客觀、合法。(二)大力推進審務(wù)公開。一是做到項目公開征集。堅持從項目計劃開始，廣泛聽取群眾意見，主動通過報紙、信函、上門征求意見等形式，充分聽取政府及社會各界對審計項目計劃的意見，全面征集審計項目，計劃批準后，通過一定的形式進行公告，擴大知曉率。二是擴大審計參與度。實施項目審計時，按要求把審計人員組成、審計時間、工作紀律等在被審計單位進行公告，接受群眾監(jiān)督。民意測驗盡可能擴大代表范圍，并通過紙質(zhì)問卷和網(wǎng)上問卷同時開展