《備用金借支、費(fèi)用報(bào)銷管理制度》-文庫吧
2025-11-12 12:57 本頁面
【正文】 支的備用金，必須 在借款出差回來后 1 個(gè)月內(nèi)報(bào)銷清帳 , 借款時(shí)間超過 1 個(gè)月不報(bào)銷者， 財(cái)務(wù)部將在每月中旬開具上月“沖借支扣工資單 ” 到人力資源中心，月末從其工資中扣除 借支款，直至扣清為止。 第三章 費(fèi)用報(bào)銷 第 十二 條 報(bào)銷流程 (如表中所示 ) 第 十三 條 報(bào)銷期限。 費(fèi)用經(jīng)辦人應(yīng)在該筆費(fèi)用完成后 5 個(gè)工作日內(nèi)按標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范填制報(bào)銷憑證 ,履行報(bào)銷手續(xù) , 報(bào)銷人應(yīng)在填寫報(bào)銷單后 1 個(gè)月內(nèi)辦理完畢。 如遇特殊情超越權(quán)限 經(jīng)辦人 填寫出差及費(fèi)用報(bào)銷單 證明人簽名（若有證明人的情況下 ） 經(jīng)辦人交財(cái)務(wù)中心費(fèi)用審核人審核 簽名 財(cái)務(wù)審核人交 財(cái)務(wù) 中心經(jīng)理審核 簽名 經(jīng)辦人到財(cái)務(wù)中心費(fèi)用審核人處蓋報(bào)銷章及 沖減借支 經(jīng)辦人交總工 /副總經(jīng)理 審核 簽名 經(jīng)辦人交總經(jīng)理或其授權(quán)人 審核 簽名 經(jīng)辦人交部門（或項(xiàng)目）負(fù)責(zé)人審核 簽名 主管高層權(quán)限 經(jīng)辦人到出納處領(lǐng)款 部門 權(quán)限 備用金借支及費(fèi)用報(bào)銷管理制度 6 況不能按時(shí)報(bào)銷者，可書面申請(qǐng)，經(jīng)主管高層簽字同意，財(cái)務(wù)中心備案后方可延期，但最長(zhǎng)延期不可超 1個(gè)月。 如超過 2 個(gè)月不報(bào)銷者 ,該費(fèi)用視為自動(dòng)放棄報(bào)銷。時(shí)間以費(fèi)用實(shí)際發(fā)生日期算起。 第 十四 條 報(bào)銷票據(jù)。 報(bào)銷人 需 將原始票據(jù)粘貼整齊，完整 填寫費(fèi)用報(bào)銷單各項(xiàng)內(nèi)容。填 寫 時(shí)注意報(bào)銷金額大小寫需相符，字跡清淅 ， 且不得涂改。 第 十五 條 憑發(fā)票報(bào)銷（ 300元以上 餐費(fèi)應(yīng)附有 詳 細(xì) 菜 單），無發(fā)票，一律不予報(bào) 銷。（注意：發(fā)票不能有涂改，發(fā)票的抬頭為本公司全稱，發(fā)票上要有出具發(fā)票單位蓋章 ,如不符合以上條件則視 為 無效發(fā)票）。支付金額在 2021元以上 時(shí) ，要求用銀行卡支付。報(bào)銷時(shí)將銀行卡消費(fèi)單作附件，以備核查。特殊情況無法用銀行卡支付的 ,需 寫出書面說明作為審核依據(jù)。 第 十六 條 駐外辦事處人員報(bào)銷票據(jù)由各辦事處負(fù)責(zé)人簽字審批后 ,應(yīng)每周一將上周所發(fā)生的費(fèi)用單據(jù)寄回公司交由相應(yīng)負(fù)責(zé)人辦理報(bào)銷手續(xù)。長(zhǎng)期出差人員參 照 此條。 第 十七 條 單次開支招待費(fèi) 1000 元以上的，需事前填寫《工作安排及資金計(jì)劃表》（附件 2） ,向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)提出申請(qǐng) ,逐級(jí)簽批。 報(bào)銷時(shí)附上作為審核依據(jù)。如事前未填寫 《工作安排及資金計(jì)劃表》 ，事后必須寫出書面說明供 上級(jí)領(lǐng)導(dǎo) 審核。 備用金借支及費(fèi)用報(bào)銷管理制度 7 第 十八 條 現(xiàn)場(chǎng)購買材料總價(jià)格 100元以上者，需經(jīng)采購物流中心核價(jià)，由采購物流中心同意價(jià)格后購買，報(bào)銷時(shí)采購物流中心簽字確認(rèn)。購 買非一次性工具，使用人要在報(bào)銷前登記入庫，由倉管簽字，入庫后憑入庫單與發(fā)票方可報(bào)銷。 第十九條 購買書籍報(bào)銷時(shí)，需將書籍在資料室辦理入庫手續(xù)，并由資料室管理員在報(bào)銷單上簽字證明后方可開始報(bào)銷流程。 第 二十 條 報(bào)銷憑證根據(jù)對(duì) 應(yīng)的金額 ,依照相應(yīng)的審批權(quán)限 ,經(jīng)相關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后 ,方可提交報(bào)銷 。 在交來的報(bào)銷單據(jù)中發(fā)現(xiàn)手續(xù)不完備 ,憑證缺失 ,粘貼不規(guī)范，金額與票據(jù)不符，填寫錯(cuò)誤等不符合規(guī)定的 ,財(cái)務(wù)在審核當(dāng)天退回由經(jīng)辦人 ， 經(jīng)辦人在一個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)辦完成后重新提交審核。 第 二十一 條 報(bào)銷 單 填單日期為實(shí)際發(fā)生費(fèi)用日期。 第 二十二 條 為了便于進(jìn)行部門及項(xiàng)目核算，不同人員、不同工程項(xiàng)目的報(bào)銷費(fèi)用支出不得混淆在一張報(bào)銷單上。 必須遵循一事一單的原則。同一事項(xiàng)兩人或多人參與的，不能同時(shí)被不同人員分開報(bào)銷 ，以避免重復(fù)報(bào)銷 。應(yīng)由一人統(tǒng)一報(bào)銷。并讓證明人在報(bào) 銷單據(jù)上和發(fā)票背面簽字證明。 備用金借支及費(fèi)用報(bào)銷管理制度 8 第 二十三 條 采用財(cái)務(wù)統(tǒng)一的報(bào)銷單據(jù)格式 (如附件 3)如實(shí)打印或用藍(lán)色或黑色鋼筆、簽字筆 (注意 :不得使用圓珠筆 )填寫報(bào)銷單的各項(xiàng)內(nèi)容，如：費(fèi)用歸屬部門、報(bào)銷人、報(bào)銷日期、項(xiàng)目名稱
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