【正文】 改結(jié)果應(yīng)當作為自我評價報告的組成部分。，總結(jié)工作經(jīng)驗，形成工作結(jié)果。、檢查、監(jiān)督、評價。，查找不足，提出下一步工作意見，確保內(nèi)控規(guī)范20xx年在我區(qū)全面順利實施。四、工作要求(一)高度重視建立聯(lián)席工作機制，由區(qū)財政局牽頭，會同區(qū)編辦、區(qū)監(jiān)察局、區(qū)人保局、區(qū)審計局成立行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實施聯(lián)席領(lǐng)導(dǎo)小組。區(qū)財政局主管局長擔任組長，其他成員單位各指定1名主管局長擔任副組長，指定1名主管業(yè)務(wù)科室科長擔任領(lǐng)導(dǎo)小組成員，并指定1名工作人員擔任聯(lián)絡(luò)員。聯(lián)席領(lǐng)導(dǎo)小組負責對我區(qū)內(nèi)控規(guī)范貫徹實施工作做出統(tǒng)籌安排和具體部署，隨時掌握有關(guān)情況和存在問題，及時加以協(xié)調(diào)解決，將內(nèi)控規(guī)范列入廉政風險防控、行政事業(yè)單位考核和審計檢查范圍，提高有效實施的執(zhí)行力。(二)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)根據(jù)市財政局對區(qū)縣財政局相關(guān)科室整體聯(lián)動開展內(nèi)控規(guī)范貫徹實施工作要求，參照市局管理模式，結(jié)合我區(qū)財政管理工作特點，我局專門成立內(nèi)控規(guī)范實施協(xié)調(diào)工作小組，由會計科、預(yù)算科、農(nóng)業(yè)科、社?？?、行政政法科、教科文科、城建科、企業(yè)科、監(jiān)督檢查科、監(jiān)督檢查所共同組成。其中，會計科負責內(nèi)控規(guī)范實施工作機制完善、政策制定、宣傳培訓(xùn)、指導(dǎo)答疑等工作。各業(yè)務(wù)支出科室負責管口內(nèi)行政事業(yè)單位內(nèi)控規(guī)范實施情況日常督促管理，并將內(nèi)控規(guī)范實施工作與部門預(yù)算管理緊密結(jié)合。監(jiān)督檢查科負責對內(nèi)控規(guī)范貫徹實施情況進行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查所負責局內(nèi)內(nèi)部控制規(guī)范實施工作。各科室科長作為聯(lián)合工作組成員，應(yīng)指定一名內(nèi)控工作聯(lián)絡(luò)員，負責日常工作。第二篇：行政事業(yè)單位內(nèi)部控制行政事業(yè)單位內(nèi)部控制（試卷四）一 單項選擇題(共20題 每題2分 共40分)1．下列各項中不屬于行政事業(yè)單位內(nèi)部控制原則的是（）。A 有效性原則B 制衡性原則C 適應(yīng)性原則D 相關(guān)性原則你的答案是：D正確答案是：D 答案分析：2．下列不屬于內(nèi)部審計主要職能的是（）。A 監(jiān)督B 評價C 核算D 服務(wù)你的答案是：C正確答案是：C 答案分析：3．現(xiàn)金的庫存限額以不超過()個工作日的開支額為限,具體數(shù)額由財務(wù)部門向主辦銀行提出申請,主辦銀行核定。A 1 B 3 C 5 D 10你的答案是：B正確答案是：B 答案分析：4．行政事業(yè)單位從事的社會管理和各項公益事業(yè)活動以什么為基礎(chǔ)，以保證其活動的連續(xù)性？A 年B 月C 季D 日你的答案是：A正確答案是：A 答案分析： 5．（）控制是整個工程建設(shè)的前期工作，是整個項目成敗的關(guān)鍵。A 工程項目決策B 工程項目概預(yù)算 C 工程項目竣工決算D 工程項目價款支付你的答案是：A正確答案是：A 答案分析：6．出納人員應(yīng)由誠實可靠、工作責任心強、業(yè)務(wù)熟練的會計人員擔任，連續(xù)擔任出納崗位一般不得超過（）年。A 5 B 10 C 20 D 25你的答案是：A正確答案是：A 答案分析：7．內(nèi)部控制評價應(yīng)當以適當?shù)某杀緦崿F(xiàn)科學(xué)有效的評價，這是行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評價原則中的（）。A 科學(xué)性原則B 客觀性原則C 適用性原則D 成本效益原則你的答案是：D正確答案是：D 答案分析：8．下列屬于庫存現(xiàn)金控制中對挪用現(xiàn)金舞弊所采取的控制是（）。A 將現(xiàn)金日記賬收入方記錄日期與收款憑證上的制證日期進行核對，來查證出納是否收到現(xiàn)金后未及時編制收款憑證并登記入賬，從而挪用公款B 單位現(xiàn)金收入和超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時送存銀行，以保證現(xiàn)金的安全C 填制收款原始憑證（收據(jù)或發(fā)票）與收款的職責分開，由兩個經(jīng)手人分工辦理D 控制發(fā)票或收據(jù)的數(shù)量及編號，建立收據(jù)銷號制度，監(jiān)督收入款項入賬你的答案是：A正確答案是：A 答案分析： 9．（）應(yīng)安排人員組成清查小組，不定期地審查單位銀行存款余額與銀行存款相關(guān)賬目是否一致。A 單位領(lǐng)導(dǎo)B 財務(wù)負責人C 審計人員D 資金管理專員你的答案是：B正確答案是：B 答案分析：10．下列不屬于內(nèi)部控制環(huán)境的因素是（）。A 法律意識B 誠信和道德觀C 組織機構(gòu)設(shè)置D 單位文化你的答案是：A正確答案是：A 答案分析：11．常用的成本計算方法有品種法、分批法和（）。A 分步法B 總量法C 約當產(chǎn)量法D 定額法你的答案是：A正確答案是：A 答案分析：12．信息系統(tǒng)的應(yīng)用控制包括輸入控制、輸出控制和（A 組織控制B 操作控制C 災(zāi)難恢復(fù)控制D 處理控制你的答案是：D正確答案是：D 答案分析：13．內(nèi)部控制發(fā)揮作用的前提條件是？A 良好的單位文化B 組織結(jié)構(gòu)合理，權(quán)利責任分配適當C 合理的人力資源政策D 管理者的素質(zhì)你的答案是：B正確答案是：B 答案分析：14．工程項目控制的目標不包括（）。A 規(guī)范工程項目管理B 提高工程項目質(zhì)量C 保證工程項目進度D 降低工程項目成本。）你的答案是：D正確答案是：D 答案分析：15．人力資源管理階段分為人力資源管理的提出和（）兩個階段。A 人力資源管理的發(fā)展B 科學(xué)管理C 工業(yè)心理D 人際關(guān)系你的答案是：A正確答案是：A 答案分析：16．在資金支付流程中，正確的流程是（）。A 支付申請→支付審批→辦理支付B 支付申請→支付審批→支付復(fù)核→辦理支付C 支付申請→支付復(fù)核→辦理支付D 支付發(fā)生→支付審批→支付復(fù)核→辦理支付你的答案是：B正確答案是：B 答案分析：17．信息系統(tǒng)輸出的信息應(yīng)具備的要求不包括（）。A 準確性B 可靠性C 不易復(fù)制性D 及時性你的答案是：C正確答案是：C 答案分析：18．工程項目業(yè)務(wù)的管理目標一般分為投資目標、進度目標和（）。A 戰(zhàn)略目標B 質(zhì)量目標C 成本目標D 設(shè)計目標你的答案是：B正確答案是：B 答案分析：19．下列說法不正確的是（）。A 信息的溝通是組織穩(wěn)定的基礎(chǔ)，對一個組織的發(fā)展具有重要作用B 對信息系統(tǒng)的控制包括一般控制和應(yīng)用控制兩類C 信息的溝通渠道中，自上而下的信息交流往往缺乏源動力，溝通容易受阻D 舞弊結(jié)果處理越嚴格越及時，員工進行舞弊的風險就越大，他們采取舞弊的可能性就越小你的答案是：C正確答案是：C 答案分析：20．以下哪種屬于消極的風險應(yīng)對策略（）。A 風險回避B 風險降低C 風險轉(zhuǎn)移D 風險承受你的答案是：A正確答案是：A 答案分析：二 多項選擇題(共15題 每題1分 共45分)21．一般來說，內(nèi)部審計是行政事業(yè)單位內(nèi)部設(shè)立的，對各種經(jīng)濟活動、管理制度是否（）所進行的獨立評價系統(tǒng)。A 合法B 合理C 合規(guī)D 有效你的答案是：BCD正確答案是：BCD 答案分析：22．組織機構(gòu)是單位進行計劃、執(zhí)行、控制、協(xié)調(diào)和監(jiān)督職能的整體框架。一個單位的組織結(jié)構(gòu)對內(nèi)部控制的影響主要表現(xiàn)為以下方面：A 組織機構(gòu)的設(shè)置與職能的劃分。B 內(nèi)部機構(gòu)主管人員的配備與能力。C 對于重大內(nèi)部控制事項的態(tài)度。D 組織機構(gòu)的應(yīng)變能力。你的答案是：ABCD正確答案是：ABD 答案分析：23．信息系統(tǒng)的一般控制包括（）。A 組織控制B 操作控制C 邏輯控制D 災(zāi)難恢復(fù)控制你的答案是：ABD正確答案是：ABD 答案分析：24．行政事業(yè)單位工程項目組織和實施過程中，必須按照規(guī)定