會計人員職責(全面)-文庫吧
2024-10-29 00:42 本頁面
【正文】 1定期裝訂會計憑證、帳簿、銀行余額表、表冊等，妥善保管并歸檔。1監(jiān)督和分析企業(yè)的財務收、支狀況，及時反饋變動因素和實際存在問題，當好領導的參謀。1按時完成領導交辦的其他工作。出納做好現(xiàn)金的日常管理及收付工作，保證現(xiàn)金收付的正確性和合法 性。每天工作日結(jié)束前，及時盤點庫存現(xiàn)金并與有關報表和憑證進行 核對，填寫《獎金日報表》，做到帳實、帳表、帳證、帳帳相符。嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，根據(jù)公司規(guī)定的費用報銷和 收付款審批手續(xù)，辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè)務。對于重大的開支項 目，必須經(jīng)過會計主管人員、公司領導審核簽章，方可辦理。根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的 內(nèi)容必須填齊，附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證，應按編號順序，折疊整齊，按月裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。根據(jù)帳務處理需要，及時將在手單據(jù)整理移交會計主管編制記賬 憑證。.配合會計人員做好每月的報稅和工資的發(fā)放工作；做到及 時準確，不得無故延誤。負責銀行賬戶的日常結(jié)算，銀行存款日記帳，并做到日清月結(jié)，月末與銀行核對存款余額，不符時編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》。及時清理帳目，督促因公借款人員及時報帳，杜絕個人長期欠款。、費用債權(quán)、債務帳薄登記工作以及稽核工 作和會計檔案保管工作。保管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷，對于 現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要 負責賠償，對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理，專設登記薄 登記，認真辦理領用注銷手續(xù)。保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪 用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。1負責編造學期和每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的 領取和支付現(xiàn)金。1根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應收款工作，定期向主管領導匯報收款情 況。1及時準確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬，定期上繳各種 完整的原始憑證。1根據(jù)公司領導的需要，編制各種資金流動報表。第二篇：會計人員職責范圍會計人員職責范圍一、出納崗位職責：(一)現(xiàn)金崗位職責嚴格執(zhí)行國家《現(xiàn)金管理條例》，嚴禁大額現(xiàn)金留庫，不得以“白條”抵庫。根據(jù)原始憑證編制的記帳憑證，認真核對并做好現(xiàn)金收付工作。每日將報銷單據(jù)與庫存現(xiàn)金核對，核對無誤后清點現(xiàn)金庫存余額，做到日清日結(jié)。發(fā)現(xiàn)差錯及時向單位負責人匯報，加強防范意識，保證資金安全。嚴格保守保險柜密碼秘密，妥善保管好保險柜鑰匙，對現(xiàn)金和有價證券的保管做到萬無一失。逐月打印現(xiàn)金日記帳，按年裝訂成冊，及時歸檔。會同勞資部嚴格按照規(guī)定執(zhí)行工資、獎金、午餐補助的發(fā)放。(二)銀行崗位職責按規(guī)定設置銀行存款日記賬，做好銀行存款、取款和結(jié)算工作，及時逐筆登記。熟悉銀行各種付款方式和憑證填制，嚴格按照銀行存款管理規(guī)定辦理銀行結(jié)算業(yè)務。按月核對銀行帳戶及存款余額，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款帳面余額與銀行對帳單調(diào)節(jié)相符。嚴格按規(guī)定妥善保管財務印章。嚴格執(zhí)行《會計檔案管理辦法》，妥善保管銀行存款日記帳簿、現(xiàn)金日記帳簿等會計檔案資料，并在工作調(diào)動、崗位調(diào)整時按規(guī)定辦理交接手續(xù)。二、記帳會計崗位職責認真做好會計核算和監(jiān)督，保證會計帳務處理及時，會計科目運用準確，會計核算信息真實完整。對原始憑證的合法性、金額的正確性和手續(xù)的完備性等進行審核，對銀行結(jié)算票據(jù)的印鑒、日期和背書內(nèi)容是否正確進行審核。錄入(編制)記帳憑證，負責會計憑證匯總、帳簿登記，打印輸出記帳憑證和帳簿。正確、及時編制單位會計報表，并根據(jù)工作需要，適時提供有關會計信息。對會計憑證、帳簿、報表、磁盤和有關文件制度等會計資料，定期分類裝訂立卷并進行妥善保管。三、稅務會計崗位職責負責增值稅發(fā)票、普通發(fā)票、服務行業(yè)發(fā)票等各種發(fā)票領購、保管，按規(guī)定及時登記發(fā)票領購簿。正確及時開具增值稅發(fā)票、普通發(fā)票
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