銀行承兌匯票貼現(xiàn)管理辦法及操作規(guī)程-文庫吧
2024-10-21 04:11 本頁面
【正文】 要求承兌和貼現(xiàn)的行為來套取信用資金，嚴(yán)禁利用帳外承兌和貼現(xiàn)擴(kuò)大信貸規(guī)模。第十八條 應(yīng)加強(qiáng)對所屬票據(jù)承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的檢查考核。對違反本規(guī)程規(guī)定的，嚴(yán)肅處理。第一十九條 本《規(guī)程》自下發(fā)之日起執(zhí)行第二篇：銀行承兌匯票貼現(xiàn)操作規(guī)程銀行承兌匯票貼現(xiàn)操作規(guī)程銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)按低風(fēng)險信貸業(yè)務(wù)流程辦理。貼現(xiàn)申請客戶申請辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)，需提交以下資料：（1）《商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請書》（統(tǒng)一制式文本）。（2）經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位法人證書、組織機(jī)構(gòu)代碼證、貸款卡原件。（3）尚未到期且要式完整的銀行承兌匯票。（4）交易雙方簽訂的真實、合法的商品或勞務(wù)交易合同原件，或其他能夠證實商品或勞務(wù)交易關(guān)系真實性的書面證明。（5）與出票人（或直接前手）之間的增值稅發(fā)票原件。（6）貼現(xiàn)行認(rèn)為需提交的其他資料。貼現(xiàn)調(diào)查（1）貼現(xiàn)行客戶部門（調(diào)查崗）受理貼現(xiàn)申請后，負(fù)責(zé)對貼現(xiàn)申請人提交的資料進(jìn)行審核，重點對以下內(nèi)容進(jìn)行調(diào)查：①商品或勞務(wù)交易合同的真實性。②持票人與出票人（或其直接前手）之間的增值稅發(fā)票，或其他能夠證實匯票具有真實商品或勞務(wù)交易背景的書面證明。③申請人是否為銀行承兌匯票所記載的收款人或最后被背書人。（2）會計部門（柜臺）負(fù)責(zé)對銀行承兌匯票進(jìn)行票面要素審核和票據(jù)查詢。貼現(xiàn)審查、審批信貸管理部門負(fù)責(zé)對提交資料的合規(guī)、合法性進(jìn)行審查，對采取邊貼現(xiàn)邊查詢方式的要審查是否簽定協(xié)議及該協(xié)議項下業(yè)務(wù)辦理情況。辦理貼現(xiàn)手續(xù)經(jīng)有權(quán)審批人審批同意后，客戶部門（調(diào)查崗）根據(jù)規(guī)定要求貼現(xiàn)申請人填制貼現(xiàn)憑證。會計部門（柜臺）接到匯票及貼現(xiàn)憑證，經(jīng)審核無誤，按規(guī)定要求貼現(xiàn)申請人對擬貼現(xiàn)的銀行承兌匯票作背書轉(zhuǎn)讓，按貼現(xiàn)期限和貼現(xiàn)率計算貼現(xiàn)利息和實付貼現(xiàn)金額，并在貼現(xiàn)憑證上填寫貼現(xiàn)率、貼現(xiàn)利息和實付貼現(xiàn)金額，加蓋轉(zhuǎn)訖章作收款通知交貼現(xiàn)申請人。第三篇：銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法吉林省農(nóng)村信用社銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法第一章 總 則第一條 為加強(qiáng)銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)（下稱貼現(xiàn)業(yè)務(wù)）的管理，有效控制貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和吉林省農(nóng)村信用社的相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條 銀行承兌匯票貼現(xiàn)系指銀行承兌匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金貼付一定利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給經(jīng)辦票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的行社的票據(jù)行為，是經(jīng)辦行社向持票人融通資金的一種方式。第三條 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)必須按照“分級授權(quán)、分級審批、審貸分離、責(zé)權(quán)分明”的原則辦理。第四條 辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的會計核算手續(xù)，按照中國人民銀行《支付結(jié)算會計核算手續(xù)》的有關(guān)規(guī)定辦理。第二章 申請人的條件第五條 辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的申請人(下稱持票人)必須符合下列條件：（一）持票人在經(jīng)辦行社開立存款賬戶，并有一定結(jié)算往來的法人客戶及其他經(jīng)濟(jì)組織；（二）符合國家產(chǎn)業(yè)、環(huán)保、安全生產(chǎn)等政策和經(jīng)辦行社的信貸政策；（三）生產(chǎn)經(jīng)營正常，產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)較好，具有持續(xù)經(jīng)營能力；（四）財務(wù)狀況良好，具有支付匯票金額的可靠資金來源，無不良信用記錄；（五）持票人與出票人（或其直接前手）之間具有真實的商品交易關(guān)系；（六）持票人持有的銀行承兌匯票，是根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》及有關(guān)規(guī)定簽發(fā)的要素齊全的有效匯票；（七）經(jīng)辦行社要求的其他條件。第六條 申請辦理業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)提供以下資料：（一）持票人須提供經(jīng)年審合格的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《營業(yè)執(zhí)照》、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證及有關(guān)部門核發(fā)的其他有效證件，企業(yè)法定代表人身份證明或授權(quán)委托書；（二）經(jīng)過人民銀行年審合格的《貸款卡》；（三）合法有效的公司章程及驗資報告；（四）上和最近一期的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等財務(wù)報告；（五）公司章程中規(guī)定具有經(jīng)營決定權(quán)的機(jī)構(gòu)出具的同意申請貼現(xiàn)的書面決議(成員簽字)。（六）持票人提供與出票人（或其直接前手）之間的商品交易合同正本復(fù)印件及合同項下的增值稅發(fā)票復(fù)印件（并提交原件以核對）；（七）經(jīng)辦行社要求提供的其他材料。第三章 期限、金額、利率第七條 貼現(xiàn)期限從匯票貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止，最長不超過六個月。貼現(xiàn)期限計算至匯票到期前1日，承兌行在異地的，貼現(xiàn)期限及貼現(xiàn)利息的計算應(yīng)另加3天的劃款期。第八條 貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)利息計算。第九條 貼現(xiàn)利率按照人民銀行的規(guī)定執(zhí)行。第四章 審查審批第十條 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在收到貼現(xiàn)申請人的銀行承兌匯票及有關(guān)資料后，將銀行承兌匯票、貼現(xiàn)
合同協(xié)議相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1