農(nóng)村商業(yè)銀行會(huì)計(jì)檔案管理辦法1-文庫(kù)吧
2024-10-17 21:45 本頁(yè)面
【正文】 總行協(xié)調(diào)處理。第十四條 支行（部）會(huì)計(jì)檔案交接應(yīng)編制移交清冊(cè)，經(jīng)總行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門批準(zhǔn)后辦理交接手續(xù)，交接應(yīng)由經(jīng)辦人員清點(diǎn)，總行稽核部門負(fù)責(zé)核對(duì)，雙方負(fù)責(zé)人、監(jiān)交人簽章后進(jìn)行。第五章 會(huì)計(jì)檔案的調(diào)（查）閱第十五條 嚴(yán)格遵守會(huì)計(jì)檔案調(diào)（查）閱登記制度，防止會(huì)計(jì)檔案丟失或泄密。內(nèi)部查閱會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)由查閱人提出申請(qǐng)，經(jīng)支行（部）會(huì)計(jì)主管批準(zhǔn)后方可查閱。由會(huì)計(jì)主管到網(wǎng)點(diǎn)查閱的，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)控制制度。法律、法規(guī)授權(quán)部門調(diào)（查）閱會(huì)計(jì)檔案時(shí)，應(yīng)持有效證件和縣以上主管部門的正式公函（文件），經(jīng)支行（部）行長(zhǎng)（經(jīng)理）批準(zhǔn)后方可查閱。調(diào)（查）閱人可以抄錄、照相、復(fù)印或復(fù)制，但不得涂改、圈劃會(huì)計(jì)檔案，不得將會(huì)計(jì)檔案拆封和借出。支行（部）會(huì)計(jì)主管應(yīng)對(duì)調(diào)（查）閱情況進(jìn)行記錄，并由查閱人簽字確認(rèn)。調(diào)（查）閱會(huì)計(jì)檔案的申請(qǐng)及公函由經(jīng)辦人員和會(huì)計(jì)主管共同簽章、專門保管，以備查考，并做好相關(guān)的查閱記錄。第六章 會(huì)計(jì)檔案的銷毀第十六條 保管期限屆滿的會(huì)計(jì)檔案，按照下列程序銷毀：（一）由銷毀會(huì)計(jì)檔案的支行（部）會(huì)計(jì)主管編制會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)；（二）銷毀會(huì)計(jì)檔案的支行、部（室），行長(zhǎng)或部門經(jīng)理在會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)上簽署意見(jiàn)；（三）總行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、稽核部對(duì)銷毀會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行清查、核對(duì)會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)；（四）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、稽核部、分管行長(zhǎng)簽署意見(jiàn)后報(bào)請(qǐng)總行行長(zhǎng)室審批（銷毀清冊(cè)作為附件）；（五）總行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、稽核部、安全保衛(wèi)部共同派人到現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)銷，并在銷毀清冊(cè)上簽章確認(rèn)；（六）總行統(tǒng)一集中銷毀會(huì)計(jì)檔案，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部編制銷毀清冊(cè)，并上報(bào)省聯(lián)社。會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)應(yīng)注明要銷毀會(huì)計(jì)檔案的名稱、卷號(hào)、冊(cè)數(shù)、起止時(shí)間、檔案號(hào)、應(yīng)保管期限、已保管期限、銷毀時(shí)間等內(nèi)容；對(duì)會(huì)計(jì)憑證及附件要詳細(xì)抄列憑證記載主要事項(xiàng)；總行采用磁盤或其他介質(zhì)保存的會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)注明保存介質(zhì)的檔案編號(hào)、名稱等內(nèi)容。支行（部）銷毀會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)將檔案信息與其保存介質(zhì)一同銷毀。對(duì)銷毀用磁盤或其他介質(zhì)保存的會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)會(huì)同科技部門有關(guān)技術(shù)人員共同進(jìn)行。第十七條 保管期限屆滿但涉及未結(jié)清債權(quán)債務(wù)關(guān)系或其他未了事項(xiàng)的原始會(huì)計(jì)資料，不得銷毀，應(yīng)單獨(dú)保管到未了事項(xiàng)完結(jié)為止。第七章 罰 則第十八條 各支行（部）會(huì)計(jì)檔案必須妥善保管、有序存放、方便查閱、定期修復(fù)，防止會(huì)計(jì)檔案毀損、散失、泄密。對(duì)違反會(huì)計(jì)檔案管理規(guī)定并造成嚴(yán)重后果的，按照有關(guān)法律、法規(guī)追究相關(guān)人員責(zé)任。第八章 附 則 第十九條 第二十條本辦法由總行負(fù)責(zé)解釋、修訂。本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。附：會(huì)計(jì)檔案保管年限分類一、永久保管的會(huì)計(jì)檔案 1．年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表 2．資本金、股金及股權(quán)明細(xì)3．掛失申請(qǐng)書、登記簿及補(bǔ)發(fā)憑單收據(jù) 4．會(huì)計(jì)檔案保管及銷毀清冊(cè) 5．存、貸款開(kāi)銷戶記錄 6．機(jī)構(gòu)變動(dòng)交接清冊(cè)7．有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)及扣劃書 8．銷賬案存記錄9．會(huì)計(jì)出納基本制度中規(guī)定的應(yīng)永久保管的其他會(huì)計(jì)資料二、保管15年的會(huì)計(jì)檔案 1．會(huì)計(jì)憑證及附件 2．總賬及明細(xì)核算資料 3．中期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告4．重要單證和重要印章的領(lǐng)發(fā)、保管和繳銷記錄 5．會(huì)計(jì)人員及會(huì)計(jì)檔案移交的清冊(cè)6．會(huì)計(jì)出納基本制度中規(guī)定的應(yīng)保管15年的其他會(huì)計(jì)資料三、保管5年的會(huì)計(jì)檔案 1．上報(bào)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告 2．聯(lián)行往來(lái)的核算資料 3．密押表使用、保管記錄 4．對(duì)賬回單5．已處置固定資產(chǎn)卡片6．計(jì)算機(jī)應(yīng)用系統(tǒng)運(yùn)行日志7．會(huì)計(jì)出納基本制度中規(guī)定的應(yīng)保管5年的其他會(huì)計(jì)資料四、保管3年的會(huì)計(jì)檔案 1．日?qǐng)?bào)表 2．流水賬、余額表 3．不定期報(bào)表4．會(huì)計(jì)出納基本制度中規(guī)定的應(yīng)保管3年的其他會(huì)計(jì)資料第二篇：農(nóng)村商業(yè)銀行統(tǒng)計(jì)檔案管理辦法XX農(nóng)村商業(yè)銀行統(tǒng)計(jì)檔案管理辦法第一章 總則第一條 為加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)檔案的規(guī)范化管理，進(jìn)一步夯實(shí)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，依據(jù)《中華人民共和國(guó)檔案法》、《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》，結(jié)合本行實(shí)際，制定本辦法。第二條 本辦法所稱的統(tǒng)計(jì)檔案是總行各部門、各支行（以下簡(jiǎn)稱各機(jī)構(gòu)）在統(tǒng)計(jì)工作中形成的具有保存和利用價(jià)值的不同載體形式的統(tǒng)計(jì)資料，包括統(tǒng)計(jì)制度及要求、統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)調(diào)查資料、統(tǒng)計(jì)分析、統(tǒng)計(jì)信息等。統(tǒng)計(jì)檔案包括電子版及紙質(zhì)版兩種形式。第三條 本辦法適用于XXXX農(nóng)村商業(yè)銀行總行各部門、各支行及各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。第四條 統(tǒng)計(jì)檔案管理包括統(tǒng)計(jì)檔案的保管、查閱、借閱、保密。第二章 統(tǒng)計(jì)檔案保管制度第五條 統(tǒng)計(jì)檔案工作實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理的原則。各機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)需要，指定專人（原則上統(tǒng)計(jì)填制崗）負(fù)責(zé)管理統(tǒng)計(jì)檔案，各機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)檔案管理制度的執(zhí)行。第六條 統(tǒng)計(jì)歸口管理部門負(fù)責(zé)全行對(duì)外報(bào)送監(jiān)管統(tǒng)計(jì)報(bào)表、人行數(shù)據(jù)大集中報(bào)表等統(tǒng)計(jì)檔案的集中管理。第七條 統(tǒng)計(jì)檔案存放需做到專夾專柜，專人管理，做好保密和安全措施，非工作需要并經(jīng)批準(zhǔn)，其他人員不得接觸。第八條 做好防盜、防火、防潮、防光、防塵等工作?！?1 — 嚴(yán)禁在檔案存放處放置易燃易爆物品和雜物，做好統(tǒng)計(jì)資料的安全性保障措施。第九條 統(tǒng)計(jì)檔案需按照時(shí)間序列進(jìn)行整理，便于對(duì)比管理。第十條 堅(jiān)持統(tǒng)計(jì)檔案管理的連續(xù)性原則，根據(jù)資料的變更調(diào)整，動(dòng)態(tài)更新存儲(chǔ)。第十一條 定期對(duì)檔案進(jìn)行整理核對(duì)工作，做到目錄與檔案相符。第十二條 嚴(yán)格履行檔案移交、接收等手續(xù)。檔案的移交、
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