【正文】 （二） 20__年財務(wù)收支情況分析 收入方面 全年實現(xiàn)總收入 13865 萬元，收入預(yù)算完成率為 %，較 20__年同期增長 21%，增加收入 2400 多萬元。其中： （ 1）事業(yè)收入 8117 萬元，占總收入的 %，較 20__年增加了 1541 萬元，增長 %。事業(yè)收入增加的主要原因是在校學生規(guī)模增大，學雜費增加。 （ 2） 財政補助收入 4057 萬元，包括了新校區(qū)建設(shè)貸款貼息及征地款 1411 萬元，正常經(jīng)費 914 萬元，離退休經(jīng)費 225 萬元，專項購置費 300 萬元，國家助學獎學金 907 萬元，省專項撥款 300 萬元。財政補助收入占總收入的 %，較 20__年減少了 76 萬元，減少了 %。財政補助收入減少的原因，主要是由于財政貼息由 20__年的 1699 萬元減少到 911 萬元，另外，國家助學獎學金比上一年的 223 萬元增加了 684 萬元的撥款，省專項補助資金比上一年的 400 萬元減少了 100 萬元。 （ 3）其他收入為 1691 萬元，占總收入的 %，較 20__年增加 961 萬元。增加的主要原因是我院新校區(qū)規(guī)劃外的一塊 230 多畝土地由政府收回，按原來征地補償標準撥給我院補償款 1416 萬元，并指定用于歸還已到期的銀行貸款本金和首期工程欠款的支出。 支出方面 全年總支出為 17007 萬元（含新校區(qū)建設(shè)貸款貼息及征地款 1411 萬元），支出預(yù)算完成率為 %，較 20__年同期增長 %，增加支出 6009 萬元。其中 : （ 1）人員經(jīng)費支出 5379 萬元（含退休人員），包括基本工資支出 613 萬元，補助工資支出 634 萬元，其他工資支出 2901 萬元， 社會保障費支出 1231 萬元。人員經(jīng)費支出占總支出的 %，較 20__年同期增加 802 萬元，增長 %。人員的基本工資、補助工資、其他工資和社會保障費等項目的支出均有小幅度增長。 （ 2）公用經(jīng)費支出 4320 萬元，包括福利費支出 257 萬元，公務(wù)費支出 565 萬元，教學業(yè)務(wù)費支出 825萬元，設(shè)備購置費支出 958 萬元，修膳費支出 304 萬元，其他費用支出 313 萬元，業(yè)務(wù)招待費支出 84 萬元，助學、獎學金支出 1014 萬元。公用經(jīng)費支出占總支出的 %，比去年增加 1086 萬元，增長 %。其中增長較大的 有：教學業(yè)務(wù)費為 825 萬元，比上一年的 584 萬元增加了 241 萬元，增長 %。業(yè)務(wù)費增長的主要因素是學院重視對教學、科研、專業(yè)建設(shè)、評估、學生招生就業(yè)等方面運作的投入相對加大， ②學生獎、助學金 1014 萬元比上一年的 192 萬元增加了 822 萬元的支出，增長 %，增加的主要原因是省財政對大、中專學生的獎、助學金撥款。公用經(jīng)費中的其他項目基本上按年初預(yù)算標準執(zhí)行，也基本保持上一年的支出水平且略有增加。 （ 3）自籌基建支出為 5897 萬元萬元，包括了歸還檢察院借款 550 萬元，支付新會農(nóng)信社借款及利息329 萬元，歸還建設(shè)銀行第一期本息 201 萬元，歸還學生宿舍投資商伍財茂投資及回報 280 萬元，歸還國資委借款 100 萬元，支付新校區(qū)首期工程欠款 2518 萬元，支付二期工程包括水電房、電纜等配套工程 507 萬元，辦理原三校區(qū)土地轉(zhuǎn)讓契稅 212 萬元，圖書館工程進度款 1200 萬元。自籌基建支出中有 2897 萬元是在新增貸款 6500 萬元中支付，其余 3000 萬元是學院自籌和土地收入中支付。自籌基建支出占總支出的%。 （ 4）專項支出為 1411 萬元，包括專項征地費支出 500 萬元，財政貼息支出 911 萬元。專項支出占總支出的 %。 （ 5）本年度學院實行部門零基預(yù)算，從執(zhí)行的結(jié)果來看，多數(shù)部門的費用支出都能控制在年初的預(yù)算額度內(nèi)，說明多數(shù)部門都能本著為學院當家的原則厲行節(jié)約、科學理財。其中繼續(xù)教育部超額完成了學院下達的創(chuàng)收指標，創(chuàng)收總額比上 20__年多出 130 萬元，增長了 %，在此，我僅代表學院財務(wù)處，向支持學院財務(wù)處工作的各部門表示衷心的感謝。 （三）收支不平衡的原因 從前面的數(shù)據(jù)我們可以看到， 20__年度學院支出超出了收入，主要原因是： 自籌基建支出占總支出的比例較大。 20__年自籌基建支出為 5897 萬元，占總支出的 %。其中 2897 萬元的資金來源是銀行貸款，余下的 3000 萬元由學院自籌，直接影響了學院的費用運作，增大了學院資金運作的壓力。 人員經(jīng)費大幅增加。 教職工待遇穩(wěn)步提高，人員經(jīng)費由 20__年的 4577 萬元增加到 20__年的 5379 萬元，增長了 %。 教學經(jīng)費增加。 20__年學院加大了教學投入，教學業(yè)務(wù)費由 20__年的 584 萬元增加到 852 萬元，增長了 %；同時教學儀器設(shè)備、辦公設(shè)備和圖書的購置費也增多了，由 20__年的 883 萬元 增加到 20__年的 958 萬元，增長了 %。 二、 20__年度財務(wù)收支預(yù)算情況 20__年學院財務(wù)收支預(yù)算還是以部門預(yù)算為主，以財政年度為預(yù)算年度；學院黨委和行政領(lǐng)導對 20__年度的財務(wù)收支預(yù)算十分重視，也提出了具體要求，預(yù)算項目和專項經(jīng)費資金項目也要細化到具體事項。20__年學院財務(wù)收支預(yù)算分為四部分：第一部分是學院專項經(jīng)費預(yù)算，在保證人員福利、日常公務(wù)經(jīng)費等支出的基礎(chǔ)上，把支出重點放在教學科研、教學設(shè)備的投入上；第二部分是教學系部經(jīng)費預(yù)算，按照系部實際需求來確定；第三部分是教輔、行政部門正常辦公經(jīng)費預(yù) 算；第四部分是學院統(tǒng)籌經(jīng)費預(yù)算。 （一）收入預(yù)算情況： 學院收入（含附屬中職）主要包括三部分：財政補助收入、事業(yè)收入及其他收入。預(yù)計 09 年度學院總收入合計為 13223 萬元。包括： ⑴ 財政補助收入 4317 萬元，其中包括正常經(jīng)費 912 萬元；離退休經(jīng)費 230 萬元；專項購置費 300 萬元；專項征地費 500 萬元；新校區(qū)建設(shè)貸款財政貼息 1275 萬元；國家助學獎學金 800 萬元；省專項經(jīng)費撥款 300萬元。 ⑵ 事業(yè)收入 8905 萬元 其中包括大專生學雜費 6477 萬元；中專生學雜費 1565 萬元；繼續(xù)教育收入 650 萬元；其他（包括銀行存款利息收入、鋪位出租收入、科研經(jīng)費等收入） 213 萬元。 ⑶ 其他捐贈收入：香港建滔化工集團已明確表示，由于受國際金融危機的影響，每年捐贈我院 100 萬元獎助學金，今年暫停捐助。所以今年的捐贈收入可能沒有發(fā)生。 （二）收入預(yù)算情況分析 （ 1）財政補助收入 4317 萬元，占總收入的 %，比 20__年實際執(zhí)行數(shù)多出 260 萬元，增加的主要原因是 20__年底學院新增加銀行貸款 6500 萬元，由財政貼息。 （ 2）事業(yè)收入 8906 萬元（含中專、繼續(xù)教育收入），占總收入的 %。目前，我院在校大專生人數(shù)是 8781 人，成人插班生 180 人， 09 年畢業(yè)生人數(shù)是 2300 多人，今年的招生計劃是 3200 多人， 09 年在校學生人數(shù)（含成人插班生）將達到 9960 多人。中專按 4000 人規(guī)模計算。 （三）支出預(yù)算情況： 學院經(jīng)費支出（含附屬中職）主要包括：人員經(jīng)費支出、公用經(jīng)費支出、自籌基建經(jīng)費支出及專項經(jīng)費支出四部分。預(yù)計 09 年度支出合計為 16522 萬元。 ⑴ 人員經(jīng)費支出 5915 萬元（含離退休人員） 其中包括基本工資支出 655 萬元；補助工資支出 697 萬元；其他工資支出 3094 萬元；社會保障費支出1289 萬元。新增人員工資 180 萬元。 ⑵ 公用經(jīng)費支出 4175 萬元 其中包括福利費 273 萬元；公務(wù)費 585 萬元；教學業(yè)務(wù)費 907 萬元；設(shè)備購置費 800 萬元；修繕費 240萬元；其他費用 344 萬元；業(yè)務(wù)招待費 80 萬元；助學金、獎學金 946 萬元。 ⑶ 自籌基建經(jīng)費支出 4657 萬元 其中包括歸還國資委借款 100 萬元；二期學生宿舍投資及回報 180 萬元；農(nóng)信社 3500 萬元貸款利息 259萬元，圖書館工程款 1800 萬元；風雨操場工程款 500 萬元，歸還國家開發(fā)銀行貸款本金 1000 萬元，歸還中行（市檢察院）借款 818 萬元。 ⑷ 專項經(jīng)費支出 1775 萬元 其中包括財政補助 專項征地費支出 500 萬元；新校區(qū)建設(shè)貸款財政貼息 1275 萬元。 （四）支出預(yù)算情況分析 （ 1）人員經(jīng)費支出 5915 萬元，占總支出的 %，該項支出占總收入的 %；人員經(jīng)費比上一年度凈增 536 萬元，增幅 %。 （ 2）公用經(jīng)費支出 4175 萬元，占總支出的 %，該項支出占總收入的 %；但公用經(jīng)費比 20__年度減少了 145 萬元的 39。支出。公用支出中用于教學業(yè)務(wù)費經(jīng)費和學生獎助學金的比例最大，各占公用經(jīng)費支出的 %和 %。用于設(shè)備購置費的支出占公用經(jīng)費支出的 %，主要用于教學設(shè)備和新圖書館設(shè)備的購置；余下 %的公用經(jīng)費主要是用于維持四個校區(qū)辦公公務(wù)、后勤保障等正常運作支出。 （ 3）自籌基建經(jīng)費支