庫存與存貨核算業(yè)務(wù)培訓(xùn)課件-文庫吧
2025-02-26 10:28 本頁面
【正文】 (140301) 60 000 ? ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“庫存管理 ”|“報表 ”|“庫存賬 ”|“庫存臺賬 ” ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“存貨核算 ”|“賬表 ”|“賬簿 ”|“明細(xì)賬 ” ? ?實驗資料 ?4月 25日，對原料庫的鍵盤進(jìn)行盤點，盤點后發(fā)現(xiàn)鍵盤多出 1個。經(jīng)確認(rèn)，該鍵盤的成本為 95元 /個。 ?實驗過程 ? ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“庫存管理 ”|“盤點業(yè)務(wù) ” ? ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“庫存管理 ”|“單據(jù)列表 ”|“其他入庫單列表 ” 如果是盤虧，要選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“庫存管理 ”|“單據(jù)列表 ”|“其他出庫單列表 ”進(jìn)行審核。 ? ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“存貨核算 ”|“業(yè)務(wù)核算 ”|“正常單據(jù)記賬 ” ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“存貨核算 ”|“財務(wù)核算 ”|“生成憑證 ” 借：原材料 /生產(chǎn)用原材料（ 140301） 95 貸：待處理財產(chǎn)損溢 /待處理流動資產(chǎn)損益（ 190101） 95 ? ?實驗資料 ?4月 25日，銷售部從成品庫領(lǐng)取 8臺稅控 II號樣品，用于捐助西部貧困地區(qū)。 ?實驗過程 ? ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“庫存管理 ”|“出庫業(yè)務(wù) ”|“其他出庫單 ” ? ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“存貨核算 ”|“業(yè)務(wù)核算 ”|“正常單據(jù)記賬 ” ? ?實驗資料 ?4月 25日，根據(jù)生產(chǎn)部門的統(tǒng)計，一車間本月生產(chǎn)任務(wù)完成，還有 10個 CN處理器當(dāng)月未用完。先做假退料處理，下個月再繼續(xù)使用。 ?實驗過程 ? ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“存貨核算 ”|“日常業(yè)務(wù) ”|“假退料單 ” ? ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“存貨核算 ”|“業(yè)務(wù)核算 ”|“正常單據(jù)記賬 ” ? ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“存貨核算 ”|“賬表 ”|“賬簿 ”|“明細(xì)賬 ” ? ?選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“存貨核算 ”|“財務(wù)核算 ”|“生成憑證 ” ? 月末結(jié)賬 ?月末處理一般在本月報表編制完成后，確認(rèn)當(dāng)期業(yè)務(wù)完成，才進(jìn)行相關(guān)的月末結(jié)賬等處理，這里是說明具體的方法。 ?(1)月末結(jié)賬前，先要對出庫、入庫的的單據(jù)進(jìn)行審核等處理，全部業(yè)務(wù)完成后才能進(jìn)行結(jié)賬。 ?(2)月末結(jié)賬處理之前，應(yīng)先對庫存數(shù)據(jù)進(jìn)行備份處理。 ?(3)選擇 “業(yè)務(wù)工作 ”|“供應(yīng)鏈 ”|“庫存管理 ”|“月末結(jié)賬 ”，在彈出的 “結(jié)賬處理 ”窗口中，選擇月份，點擊 “結(jié)賬 ”按鈕，完成庫存系統(tǒng)結(jié)賬所示。 存貨 核算 ? 存貨核算功能概述 ? 1．初始設(shè)置 ? 1) 基本參數(shù)設(shè)置 ? (1) 核算方式 ? (2) 暫估方式 ? (3) 啟用會計月份 ? 2) 期初數(shù)據(jù) ? 3) 會計科目設(shè)置 ? (1) 存貨科目 ? (2) 對方 科目 ? (3) 客戶及供應(yīng)商往來科目 ?2．日常業(yè)務(wù) 處理 ? 1) 出入庫單據(jù)記賬 ? 2) 暫估成本處理 ? (1) 采購發(fā)票到后，在采購管理系統(tǒng)填制發(fā)票并進(jìn)行采購結(jié)算。 ? (2) 進(jìn)入核算管理系統(tǒng)，完成暫估入庫業(yè)務(wù)成本處理。 ? 3) 客戶 /供應(yīng)商往來制
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