人大商業(yè)銀行業(yè)務與經營第9章商業(yè)銀行資產負債管理-文庫吧
2025-01-10 19:16 本頁面
【正文】 資產負債綜合管理理論 資產負債綜合管理理論 (Assets and Liabilities Management Theory)產生于 20世紀 70年代后期。 資金負債綜合管理理論認為，商業(yè)銀行單靠資金管理或單靠負債管理都難以達到流動性、安全性、盈利性的均衡。銀行應對資產負債兩方面業(yè)務進行全方位、多層次的管理，保證資產負債結構調整的及時性、靈活性，以此保證流動性供給能力。 該 理論既吸收了資產管理理論和負債管理理論的精華，又克服了其缺陷，從資產、負債平衡的角度去協(xié)調銀行安全性、流動性、盈利性之間的矛盾，使銀行經營管理更為科學。 1/27/2023 人大：商業(yè)銀行業(yè)務與經營 第九章第一節(jié) 商業(yè)銀行資產負債管理理論與發(fā)展 資產負債外管理理論的發(fā)展階段 資產負債外管理理論主張銀行應從正統(tǒng)的負債和資產業(yè)務以外去開拓新的業(yè)務領域，開辟新的盈利源泉。在知識經濟時代，銀行應發(fā)揮其強大的金融信息服務功能，利用計算機網絡技術大力開展以信息處理為核心的服務業(yè)務。 該理論認為，銀行在存貸款業(yè)務之外，可以開拓多樣化的金融服務領域，如期貨、期權等多種衍生金融工具的交易。 該理論還提倡將原本資產負債表內的業(yè)務轉化為表外業(yè)務。 1/27/2023 人大：商業(yè)銀行業(yè)務與經營 第九章 商業(yè)銀行資產負債管理 第二節(jié) 利率風險及其管理 1/27/2023 人大：商業(yè)銀行業(yè)務與經營 第九章第二節(jié) 利率風險及其管理 缺口的衡量 利率風險成為商業(yè)銀行經營的主要風險，對利率風險的的管理成為銀行管理的主要內容。 資金缺口是指利率敏感性資產與負債的差額，用于衡量銀行凈利息收入對市場利率的敏感程度。 當利率敏感資產大于利率敏感負債時，資金缺口為正值；當利率敏感資產小于利率敏感負債時，資金缺口為負值；當利率敏感資產等于利率敏感負債時，資金缺口為零。 1/27/2023 人大：商業(yè)銀行業(yè)務與經營 第九章第二節(jié) 利率風險及其管理 缺口與利率風險 當市場利率變動時，資金缺口的數(shù)值將直接影響銀行的利息收入。 一般而言，銀行的資金缺口絕對值越大，銀行承擔的利率風險也就越大。 1/27/2023 人大：商業(yè)銀行業(yè)務與經營 第九章第二節(jié) 利率風險及其管理 利率敏感性比率 利率敏感比率反映了敏感性資產和敏感性負債之間的相對量的大小。 1/27/2023 人大：商業(yè)銀行業(yè)務與經營 第九章第二節(jié) 利率風險及其管理 缺口的管理 資 金缺口管理是銀行在對利率進行預測的基礎上，調整計劃期利率敏感性的資產與負債的對比關系，規(guī)避利率風險或從利率風險中提高利潤水平的方法。 1/27/2023 人大：商業(yè)銀行業(yè)務與經營 第九章第二節(jié) 利率風險及其管理 缺口的管理 銀行資產負債結構的利率敏感性分析 （ 1）預測利率上升 時，爭取正利率缺口； （ 2）預測利率下降時，爭取負利率缺口。 利率波動周期與資金缺口管理 1/27/2023 人大：商業(yè)銀行業(yè)務與經營 第九章第二節(jié) 利率風險及其管理 持 續(xù) 期 持續(xù)期（ Duration）也稱為久期，是指固定收入金融工具的所有預期現(xiàn)金流入量的加權平均時間。持續(xù)期反映了現(xiàn)金流量的時間
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